Тема 6. Имущественное страхование, его сущность и виды – 2 часа

Имущественное страхование (ИС) представляет собой систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита имущественных интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. Страхователями по ИС могут быть как юридические, так и физические лица. В страховой практике к ИС относят любое страхование, не связанное с личным страхованием и страхованием ответственности (в зарубежном страховании к ИС относят и страхование ответственности). При страховании имущества, как и при личном страховании, страховая сумма определяется соглашением между страхователем и страховщиком.

Страховщики не компенсируют убытки, возникшие вследствие:

• умышленных действий или неосторожности застрахованного (оставление туристами вещей на пляже и в аэропорту без присмотра, в открытом номере гостиницы и т. п.);

• скрытия дефектов или действительной стоимости имущества (страхование туристами «уникальных» дорогостоящих вещей и т. п.);

• гибели (уничтожения) имущества по причине самовозгорания, взрыва и т. п. при участии страхователя;

• повреждения, разрушения имущества, подлежащего конфискации, реквизиции, аресту;

• кражи, хищения, грабежа по сговору с третьими лицами (мошенничество, попытка ввода страховщика в заблуждение, сговор с целью

получения страхового возмещения) и т. п.

Стоимость, зафиксированная в договоре, именуется страховой или действительной стоимостью имущества. Если страховая сумма, определенная договором, будет превышать страховую стоимость, то договор считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость. Когда страховая сумма ниже страховой стоимости, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости. Например, если СВ — страховое возмещение, СС — страховая сумма по договору, ФУ — фактический ущерб (убыток), С — страховая стоимость, то

СВ = СС х ФУ/С [д. е.].

Выплата страхового возмещения может быть произведена как страхователю, так и назначенному им выгодоприобретателю (юридическому или физическому лицу)

Наиболее популярными видами ИС в нашей стране являются:

1. Страхование государственного имущества.

2. Страхование имущества граждан.

3. Страхование средств транспорта и грузов.

4. Страхование финансовых рисков.

5. Страхование технических, производственных, инновационных туристских рисков.

Страхование государственного имущества включает следующие основные виды:

а) страхование атомных и космических рисков. Получило развитие с 1957 г., когда в промышленно развитых странах были созданы первые специальные объединения страховщиков (атомные страховые пулы), способные удовлетворить защиту страхователей от атомных рисков;

б) страхование государственного жилого фонда;

в) страхование государственного имущества, сданного в аренду или пользование (проводится в обязательном порядке). Страхованию подлежат: здания церквей, костелов, мечетей и синагог, принадлежащих государству и переданных в бесплатное пользование религиозным организациям, а также имущество, принадлежащее местным (муниципальным) органам самоуправления, сданное АО, фирмам, коммерческим, туристским организациям и т. п.;

г) страхование государственного имущества колхозов, совхозов и других организаций. Обязательное страхование государственного имущества осуществляется только Росгосстрахом.

Страхование имущества граждан включает виды:

а) страхование подворий и квартир;

б) страхование дач и садовых участков;

в) страхование жилья, имущества и др.

Страхователями могут быть граждане, которым принадлежит имущество на правах личной собственности. Страхование средств транспорта и грузов - это совокупность видов страхования от опасностей, возникающих на различных видах транспорта.

Объектами страхования могут быть как сами средства транспорта, так и перевозимые ими грузы. Страхование грузов по международной терминологии называется карго, а страхование средств транспорта — каско.

По транспортному страхованию страховщик несет ответственность за убытки, возникающие в результате пожара, взрыва, столкновения судов и др.

По своей сущности риск является возможным событием с отрицательными последствиями. Измерение риска возможно с применением математической теории вероятностей и закона больших чисел.

Риск выражается вероятностью получения таких нежелательных результатов, как:

• потеря прибыли и возникновение убытков вследствие неплатежей за поставленную продукцию (услуги);

• сокращение ресурсной базы и т. д.

Основные критерии страхового риска:

• риск должен носить случайный характер;

• наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица. То есть нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски);

• факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;

• страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия, т. е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

• вредоносные последствия реализации риска можно объективно измерить и оценить.

В зависимости от источника возникновения выделяют риски:

связанные с проявлением стихийных сил природы — землетрясения, наводнения, сели, цунами и другие природные явления;

связанные с целенаправленным воздействием человека — кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия.

По объему ответственности страховщика риски делят на индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.

К аномальным относятся риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности.

Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС).

Страхование финансовых рисков представляет собой гарантию того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе заключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделок являются (в общем случае) с одной стороны — заемщик, делающий заем, а с другой — заимодавец, или вкладчик (инвестор).

К числу наиболее популярных финансовых рисков относятся: риски в области коммерческого кредита, инвестиционный риск, а также биржевые валютные риски, предпринимательские и коммерческие риски.

Кредитный риск связан с возможностью невыполнения фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования своей деятельности внешнего займа.

Инвестиционный риск связан со спецификой вложения фирмой денежных средств в различные проекты.

Страхование биржевых и валютных рисков может выступать как форма защиты интересов клиентов, а также самой биржи.

В настоящее время на российском страховом рынке функционирует много страховых компаний, которые предлагают широкий круг услуг по добровольному страхованию различных видов, связанных с финансовыми рисками. В их числе:

• страхование риска невозврата кредита (страхователь — банк);

• страхование ответственности заемщика за невозврат кредита (страхователь - заемщик);

• страхование несвоевременной уплаты заемщиком процентов за кредит;

• страхование потребительского кредита (страхователь – физическое лицо);

• страхование коммерческого кредита (страхование векселей);

• страхование депозитов (страхователь - банк или вкладчик).

Во внешнеэкономическом контракте фиксируются два вида валюты: валюта цены и валюта платежа.

Технический риск определяется:

• степенью организации производства;

• проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности);

• возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами фирмы.

К техническим рискам относятся:

• вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;

• вероятность потерь в результате не достижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

• вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;

• вероятность потерь в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проблем;

• вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.

Технические риски относятся к группе внутренних рисков: предприниматель может оказывать на данные риски непосредственное влияние, и их возникновение во многом зависит от деятельности самого предпринимателя.

К основным причинам производственных рисков относятся:

• снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие:

снижения производительности труда;

простоя оборудования, потерь рабочего времени;

отсутствия необходимого количества исходных материалов;

повышенного процента брака производимой продукции;

• снижение цен, по которым планировалось реализовывать продукцию или услугу в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

• увеличение расхода материальных затрат в результате:

перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии;

увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов;

• рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности либо за счет выплат более высокой, чем запланировано, заработной платы отдельным сотрудникам;

• увеличение налоговых платежей и других отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную для фирмы сторону;

• низкая дисциплина поставок, перебои со снабжением топливом и электроэнергией;

• физический и моральный износ оборудования предприятий.

Инновационный риск — это вероятность потерь, возникающих при вложении фирмой средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.

Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

а) при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с уже использующимися.

Подобные инвестиции будут приносить фирме временную сверхприбыль до тех пор, пока она является единственным обладателем данной технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска — возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

б) при создании нового товара или услуги на старом оборудовании.

В этом случае к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи использованием старого оборудования;

в) при производстве нового товара или услуги с помощью новой техники технологии.

В данной ситуации инновационный риск включает в себя:

• риск того, что новый товар или услуга могут не найти покупателя;

• риск несоответствия нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги;

• риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит для производства иной продукции.

Наиболее характерным страхованием туристских рисков является страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения предполагавшегося дохода. Здесь к наиболее часто встречающимся можно отнести следующие факторы:

• изменение (ухудшение) рыночной конъюнктуры;

• нарушение (невыполнение) контрактов со стороны поставщиков услуг (перевозчиков, туроператоров по приему туристов и др.);

• не востребование или не довостребование услуг со стороны потребителей (туристов) и др.