Депозитная политика коммерческого банка

Основные задачи решаемые банками в процессе управления депозитами:

1) обеспечение необходимой ресурсной базы для осуществления кредитной и инвестиционной политики

2) получение прибыли

3) соотношение между расходами на привлечение средств и доходами от их размещения

Депозитная политика банка – документ, который регламентирует процесс привлечения временно свободных средств юр. и физ. лиц в различные виды депозитов.

Разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы с учетом перспектив развития, а также в тесной взаимосвязи с документами: «кредитная политика банка», «процентная политика банка» и «инвестиционная политика банка» - которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств. В «депозитной политике» определяется стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач определенных меморандумами по кредитной, процентной и инвестиционной политике с целью поддержания банком ликвидности и получения прибыли.

В документе отражаются:

-перспективы роста собственных средств банка

-структура привлеченных средств

-соотношение между собственными и привлеченными средствами

-виды депозитов и их структура по срокам и видам валют

-целевые группы клиентов и географические сегменты депозитного рынка

-условия и способы привлечения депозитов и открытия их отдельных видов

Депозитная политика определяет:

1.оптимальный объем привлечения депозитов подразделениями и филиалами банка

2.ценовые показатели для всех его подразделений

3.механизмы контроля за риском ликвидности, процентном риском

В разработке и реализации депозитной политики банка участвуют:

1. Правление и Совет директоров

2. Комитет по управлению активами и пассивами

3. Казначейство

4. Финансовое управление

5. Управление развития бизнеса

6. Кредитное управление

7. Управление ценных бумаг

Банки разрабатывают положения по депозитным операциям, которые содержат:

1. Правила и условия приема депозитов

2. Правовой статус субъектов договорных отношений

3. Порядок заключения договора банковского депозита, его содержание

4. Способы приема и выдачи депозита

5. Перечень документов, необходимых для открытия и пользования депозитом

6. Способы начисления и выплаты процентов

7. Права и обязанности владельцев депозитов и банка

Во внутрибанковских инструкциях о порядке совершения конкретных депозитных операций (разрабатывается банком) прописываются:

1. организация работы филиала или подразделения банка с различными категориями вкладчиков

2. порядок оформления документов, соответствующих совершению этих операций

3. схема документооборота

4. отражение в бух учете операций по приему и выдаче депозитов, начислению и уплате процентов по ним.

Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика.

12) Эмиссия банковских облигаций. Виды облигаций коммерческих банков

Эмиссия банковских облигаций – процесс выпуска новых облигаций банком. Размещать свои облигации, коммерческий банк имеет право только после того, как выполнит ряд требований а именно: 1) зарегистрировать выпуск облигаций в Банке ЦБ РФ 2)изготовить сертификаты облигаций. Путем эмиссии облигаций осуществляется формирование заемного капитала банка.

Банки могут выпускать облигации: именные и на предъявителя; процентные и дисконтные; конвертируемые и неконвертируемые; обеспеченные и необеспеченные.

1) Обеспеченные - При выпуске обеспеченных облигаций в качестве обеспечения может выступать-залог, ипотечное покрытие и государственная или муниципальная гарантия.

2) Необеспеченные облигации –выпускаются на сумму не превышающую размер уставного капитала банка.

Банк может выпускать облигации:

1. После полной оплаты уставного капитала

2. После принятия решения об эмиссии облигаций должен зарегистрировать в Банке России (но можно не регистрировать, если выполняются 2 условия: объем выпуска не превышает 50000 МРОТ; количество покупателей облигаций никогда не превысит 500 лиц)

3. Изготовить сертификаты облигаций (документарная форма)

4. Решением о выпуске облигаций путем открытой подписки может быть предусмотрена их продажа отдельными траншами в разные сроки в течение периода размещения облигаций этого выпуска, но не позднее 1 года со дня гос. регистрации выпуска облигаций

5. В решении о выпуске облигаций указывается количество траншей и облигаций, срок размещения облигаций каждого транша или порядок его определения

Виды облигаций коммерческих банков:

• именные и на предъявителя;

• обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с обеспечением, предоставленным кредитной организации для целей выпуска третьими лицами,

• облигации с ипотечным покрытием,

• облигации без обеспечения;

• процентные и дисконтные;

• конвертируемые в акции;

• с единовременным сроком погашения или облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки;

• с возможностью досрочного погашения.

13) Выпуск и обращение сберегательных и депозитных сертификатов

Коммерческие банки в целях привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами (денежный документ — удостоверение). В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные исберегательные.

Право выпускать депозитные и сберегательные сертификаты предоставлено только банкам. По процентным сертификатам могут устанавливаться следующие методы выплаты процентов: фиксированная ставка процента, колеблющаяся ставка процента, величина которой привязана к какому-то финансовому показателю (ставка рефинансирования и др.). Первичное размещение дисконтных сертификатов осуществляется но ценам ниже номинала; процент выплачивается в виде разницы между номинальной и ценой погашения. Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускаться в одноразовом порядке и сериями; как именные, так и на предъявителя; процентные и дисконтные.Все сертификаты, выпущенные коммерческими банками, являются срочными, поскольку выпуск этих ценных бумаг до востребования законодательством не допускается.

Срок обращения сертификата определяется с даты его выдачи до даты, когда владелец получает право востребования по этому сертификату. Предельный срок обращения депозитных сертификатов — один год, сберегательных — три года. Если срок получения вклада по сертификату истек, то сертификат становится документом до востребования и банк обязан оплатить его сумму немедленно по первому требованию владельца

Разница между депозитным и сберегательным сертификатами заключается только в том, что сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам, а депозитные — юридическим лицам

14) Выпуск и обращение банковских векселей

Банковский вексель - это ценная бумага, содержащая долговое обязательство векселедателя об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок. Выпуск и обращение векселей регулируется ГК РФ и Федеральным законом «О переводном и простом векселе». Руководствуясь этими документами, банки сами разрабатывают условия выпуска и обращения векселей.Банки могут выпускать процентные и дисконтные векселя и размещать их среди юридических и физических лиц.Существуют некоторые ограничения, относительно порядка размещения, и обращения банковских векселей (запрещается продажа последних физическим лицам; запрещается реклама банковских векселей, поскольку это есть форма долгового обязательства). В настоящее время, от коммерческих банков не требуется регистрации выпуска векселей или утверждения условий их выпуска. Действующие правила предполагают только извещение Главного территориального управления ЦБ РФ о выпуске банком векселей. В то же время, действующее вексельное законодательство допускает для эмитентов возможность самостоятельно устанавливать правила выпуска и обращения своих векселей, не противоречащие этому законодательству, что делает векселя наиболее привлекательными для банков. Процентные векселя дают возможность векселедержателю получить процентный доход, за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка, а дисконтные веселя — дисконтный доход.Банки могут выпускать свои векселя, как сериями, так и в разовом порядке. Привлекательность единичного векселя в том, что условия его выпуска и обращения, можно определить с учетом интересов конкретного вкладчика. Серийному выпуску векселей банки отдают явное предпочтение, поскольку в этом случае обеспечивается привлечение большого количества инвесторов и значительного объема ресурсов.

15) Межбанковское кредитование: понятие, сущность, виды, условия оформления и осуществления расчетов.

Межбанковский кредит - это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают их на денежном рынке. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.

Виды:

1)Овердрафт - это кредитование банком расчетного счета заемщика для оплаты им расчетных документов при недостаточности или отсутствии денежных средств на расчетном счета заемщика.

2)Овернайт- предоставляются другим банкам на срок не более одного операционного дня

3)операция РЕПО – операции с ценными бумагами на условиях обратного выкупа или в некоторых случаях с гарантийным обязательством их погашения.

Организация выдачи межбанковских кредитов осуществляется по общим стандартам банковской практики и базируется на составлении кредитного договора или генерального соглашения, если кредиты носят регулярный характер. В качестве кредиторов при межбанковском кредитовании выступают ЦБ РФ и коммерческие банки, предоставляющие кредиты друг другу напрямую. В качестве заемщиков – коммерческие банки и кредитные организации.

16) Межбанковское кредитование: заключение сделки, индикативные ставки, выполнение обязательств. Межбанковский кредит взаимного кредитования.

Организация выдачи межбанковских кредитов осуществляется по общим стандартам банковской практики и базируется на составлении кредитного договора или генерального соглашения, если кредиты носят регулярный характер. В качестве кредиторов при межбанковском кредитовании выступают ЦБ РФ и коммерческие банки, предоставляющие кредиты друг другу напрямую. В качестве заемщиков – коммерческие банки и кредитные организации.

Индикативная ставка —цена, по которой контрагент мог бы совершить сделку купли или продажи ценных бумаг. Данная ставка не обязывает контрагента совершить сделку именно по этой цене.

Сделка считается заключенной в момент получения стороной, направившей оферту (оферента), ответа другой стороны (акцептанта). При этом ответ стороны о согласии заключить сделку на условиях, отличных от предложенных другой стороной, не является акцептом. Такой ответ является отказом от акцепта и в то же время новой офертой.

Проценты за пользование кредитом начисляются за каждый календарный день пользования МБК, начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет заемщика по дату зачисления средств на корреспондентский счет кредитора.

Пролонгация МБК в рамках генерального договора не предусматривается. При наличии взаимной договоренности задержка кредитных ресурсов у заемщика оформляется с согласия кредитора как новая сделка с началом действия, приходящимся на дату окончания предыдущей, с обязательной выплатой процентов по предыдущей сделке.

Погашение межбанковского кредита производится одной суммой в конце срока кредита. В случае если полученная от заемщика сумма средств, направленная на погашение задолженности по кредиту, недостаточна для погашения задолженности и выплаты начисленных процентов, кредитор имеет право в первую очередь погасить сумму по неустойке, затем основные проценты по МБК. а оставшуюся сумму направить в погашение МБК, независимо от порядка погашения, указанного в платежном поручении заемщика.

Досрочный возврат межбанковского кредита или его части допускается только с письменного согласия кредитора. В случае досрочного погашения МБК или его части без письменного согласия кредитора проценты начисляются и уплачиваются за весь период его использования, установленный соответствующей сделкой.

Межбанковское кредитование также может осуществляться в виде взаимного кредитования. При временном недостатке средств на расчетном счете банка-заёмщика ему предоставляется овердрафтный кредит, условия которого обычно оговариваются в корреспондентском соглашении.

17) Кредиты ЦБ РФ: Понятие, цель, сущность, виды, в соответствии с нормативными документами Банка России.

Кредиты ЦБ РФ - кредиты, обеспеченные залогом ценных бумаг, предоставляемые ЦБ РФ другим банкам.

Основной целью кредита ЦБ РФ является удовлетворение краткосрочных текущих нужд банков-заемщиков.

Виды:

1) Однодневные расчетные кредиты выдаются на один операционный день в пределах общего объема кредитов, выдаваемых Центральным банком

2) кредиты под залог государственных ценных бумаг

Внутридневные кредиты — кредиты предоставляемые банку-заемщику путем осуществления платежа с ее банковского счета сверх остатка денежных средств на данном счете.

Овернайт- предоставляются другим банкам на срок не более одного операционного дня

Ломбардные- предоставляет ся банку по его заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе.

18). Кредиты ЦБ РФ под залог ценных бумаг: Виды, условия предоставления и погашения.

Кредиты под залог государственных ценных бумаг выдаются банкам — заемщикам (резидентам РФ)в валюте РФ в пределах общего объема выдаваемых кредитов банка. Для того чтобы получить кредит, банк-заемщик должен иметь достаточное обеспечение по кредиту, и не иметь просроченной задолжности по кредитам ЦБ РФ. Возврат банками-заемщиками кредитов и уплата процентов по ним производятся в установленные сроки, изменение сроков погашения кредитов не допускается.

кредиты под залог государственных ценных бумаг

1)Внутридневные кредиты— кредиты предоставляемые банку-заемщику путем осуществления платежа с его банковского счета сверх остатка денежных средств на данном счете.

2)Овернайт- предоставляются другим банкам на срок не более одного операционного дня.

3)Ломбардные- предоставляет ся банку по его заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе.