для проверки знаний по дисциплине

1. История возникновения и развития теории налогообложения.

2. Налоги, как источник государственных доходов.

3. Определение, сущность налога и сбора. Сходство и различие.

4. Специфические признаки налога, их характеристика.

5. Принципы налогообложения и их характеристика.

6. Налоговая нагрузка (гнет, бремя): сущность, тенденции изменения.

7. Функции налогов, их взаимосвязь.

8. Понятие налоговой политики, ее виды и задачи.

9. Элементы налога, их определение и характеристика.

10. Субъект налога (определение, виды). Примеры налогов.

11. Объект налога (определение, виды). Примеры налогов.

12. Налоговая ставка (определение, классификация). Примеры налогов.

13. Срок уплаты налога (определение, виды). Примеры налогов.

14. Классификация налогов. Примеры налогов.

15. Способы взимания налогов. Способы уплаты налогов. Примеры налогов.

16. Порядок исчисления налогов. Примеры налогов.

17. Методы исчисления налогов. Примеры налогов.

18. Налоговая льгота (определение, назначение). Основания для предоставления налоговых льгот.

19. Виды и классификация налоговых льгот.

20. Понятие налоговой системы государства, ее составные элементы.

21. Состав и структура налоговой системы РФ.

22. Особенности современной налоговой системы РФ.

23. Основные направления налоговой политики в РФ на современном этапе.

24. Управление налоговой системой РФ: органы управления, их функции и задачи.

25. Федеральные налоги и сборы в РФ (определение, перечень налогов, характеристика).

26. Региональные налоги и сборы в РФ (определение, перечень налогов, характеристика).

27. Местные налоги и сборы в РФ (определение, перечень налогов, характеристика).

28. Особенности налогообложения субъектов малого бизнеса в РФ.

29. Налог на прибыль организаций в РФ.

30. Налог на доходы физических лиц в РФ.

31. Налог на добавленную стоимость в РФ.

32. Налог на имущество организаций в РФ.

33. Налогообложение природопользования в РФ.

34. Упрощенная система налогообложения в РФ.

35. Система налогообложения вмененного дохода в РФ.

36. Состав и структура налогового законодательства РФ.

37. Участники отношений, регулируемых налоговым законодательством в РФ.

38. Права налогоплательщиков в РФ.

39. Обязанности налогоплательщиков в РФ.

40. Права налоговых органов в РФ.

41. Обязанности налоговых органов в РФ.

42. Налоговый федерализм (сущность, цели).

43. Налоговое прогнозирование в РФ (определение, виды, участники).

44. Сущность и этапы налогового планирования на предприятии.

45. Налоговые правонарушения (определение, субъекты, состав нарушений).

46. Виды ответственности за совершение налоговых правонарушений в РФ.

47. Формы и методы проведения налогового контроля в РФ.

48. Методы устранения международного двойного налогообложения.