Умови передавання

За цією класифікаційною ознакою чеки поділяються на:

- іменні;

- ордерні;

- на пред'явника.

Іменний чек — чек, виписаний на користь певної особи, який не може бути переданий з допомогою індосаменту. Такий чек передається цесією (передатним написом) із застереженням " не наказом", завіреним нотаріусом.

Ордерний чек — чек, виписаний на користь певної особи або за її наказом, який передається з допомогою індосаменту із застереженням " наказу" чи без нього.

Чек на пред'явника — чек, виписаний пред'явнику і який може бути переданий іншій особі як без індосаменту, так і з індосаментом.

За цією класифікаційною ознакою «статус чекодавця» чеки поділяються на:

- банківські,

- фірмові.

Банківський чек — чек, виписаний банком на свій банк-кореспондент. У тексті таких чеків не вказується найменування фірми-чекодавця — ним виступає банк боржника. Оплата за такими чеками здійснюється за рахунок коштів банку чекодавця на його рахунках в банку-кореспонденті за кордоном. У міжнародній торгівлі найчастіше використовуються ордерні чеки, які виписуються банком.

Фірмовий чек — чек, виписаний фірмою на одержувача. Такі чеки виписуються як в національній, так і в іноземній валюті на пред'явника і виставляються фірмою на свій банк. Оплата за та­кими чеками здійснюється за рахунок коштів чекодавця, які вис­тупають як покриття чека.

Відносини контрагентів у міжнародній торгівлі при використанні чекової форми розрахунків регламентуються нормами Женевської конвенції, що встановила Уніфікований закон про чеки. Україна не приєдналася до Женевської конвенції, тому при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності її учасники-резиденти повинні враховувати особливості здійснення операцій з чеками при розрахунках.

Встановлено єдині правила і порядок здійснення уповноваженими банками та уповноваженими фінансовими установами (далі — банк/установа) операцій із чеками в іноземній валюті на території України, які емітовані за кордоном і пред'явлені до сплати на території України (мають покриття в іноземних банках або в банках України). Використання чеків в іноземній валюті при розрахунках за зовнішньоекономічними операціями суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності України дозволяєть­ся, якщо:

- у зовнішньоекономічному договорі зазначено, що чек виписується нерезидентом на резидента, які є сторонами договору;

- чек виписаний нерезидентом для сплати за товар або для використання його як застави згідно з чинним законодавством України, або гарантії забезпечення виконання зобов'язань перед резидентом. У чеку має зазначатися призначення платежу;

- нерезидентом-чекодавцем є банк, держава (в особі уповноваженого державного органу), міжнародна організація, корпорація, страхова компанія, які мають міжнародний довгостроковий кредитний рейтинг -" інвестиційний клас" (investment grade);

- чеки на пред'явника не застосовуються.

Схема розрахунків чеками представлена на рисунку.

1. Бронювання грошових коштів на рахунку для розрахунків із застосу­ванням чеків

2. Укладання зовнішньоекономічного договору

3. Поставка товарів

4. Видача чека

5. Подання чека у банк для інкасування

6. Приймання чека до інкасування

7. Інкасування чека

8. Перерахування грошових коштів

9. Зарахування коштів на поточний рахунок чекодержателя

Рисунок 7.3 - Схема розрахунків чеками

Чек не може бути акцептований. Напис на чекові про акцепт уважається недійсним.

Будь-яке зазначення про проценти, що міститься на чеку, вва­жається недійсним і не береться банком до виконання. Чек, сума якого написана і словами, і цифрами, є дійсним. У разі виявлення розбіжностей між цими позначеннями чек є дійсним на суму, що зазначена словами. Чек, сума якого зазначена кілька разів словами або цифрами, є дійсним. У разі виявлення розбіжностей між цими позначеннями чек чинний лише на меншу суму.

Чек повинен мати відповідне фінансове покриття на банківському рахунку чекодавця.

Банки не несуть відповідальності перед чекодержателями за несплату чеків у разі відмови платника в сплаті чека.