Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Расчет оценки эффективности проекта
⇐ ПредыдущаяСтр 16 из 16
|
|
В качестве способов финансирования выбраны: собственные средства инвестора и сочетание средств инвестора и кредитной линии. Расчет эффективности проекта проведен для следующих вариантов финансирования:
1. Строительство комплекса за счет средств инвестора;
2. Привлечение кредитных и собственных средств инвестора в соотношении 50% на 50%;
3. Привлечение кредитных и собственных средств инвестора в соотношении 70% на 30% соответственно.
Для каждого из вариантов рассчитаны экономические показатели эффективности инвестиционного проекта с учетом трех возможных направлений развития событий, зависящих от степени загрузки комплекса: по оптимистическому, наиболее вероятному и пессимистическому варианту развития.
Таким образом, сроки окупаемости проекта в зависимости от способа финансирования и показателей загрузки комплекса следующие (таблицы 5.26 - 5.34).
Таблица 5.26 – Оптимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет средств инвестора
| Наименование показателей | периоды | |||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | ||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | ||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 246, 26 | 246, 26 | 246, 26 | 246, 26 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 62, 73 | 62, 73 | 62, 73 | 62, 73 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амотризация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Чистый доход, тыс. руб. | 105, 51 | 105, 51 | 105, 51 | 105, 51 | ||
| остаток | 302, 29 | 196, 78 | 91, 27 | -14, 24 |
Таблица 5.27 – Наиболее вероятный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет средств инвестора
| Наименование показателей | периоды | |||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | ||||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | ||||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 |
| Студия-загара | 0, 00 | 0, 00 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амотризация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Чистый доход, тыс. руб. | 76, 22 | 76, 22 | 76, 22 | 76, 22 | 76, 22 | 76, 22 | ||
| остаток | 331, 58 | 255, 35 | 179, 13 | 102, 90 | 26, 68 | -49, 55 |
Таблица 5.28 – Пессимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет средств инвестора
| Наименование показателей | периоды | ||||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | |||||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | |||||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амотризация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 20 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Чистый доход, тыс. руб. | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | ||
| остаток | 342, 13 | 274, 25 | 206, 38 | 138, 50 | 70, 63 | 2, 76 | -65, 12 |
Таблица 5.29 – Оптимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (50%)
| Наименование показателей | периоды | ||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | |||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 205, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | |||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 246, 26 | 246, 26 | 246, 26 | 246, 26 | 246, 26 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 62, 73 | 62, 73 | 62, 73 | 62, 73 | 62, 73 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амортизация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 |
| Финансовая деятельность | |||||||
| Кредит | 0, 00 | 205, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Погашение кредита | 0, 00 | 0, 00 | 60, 48 | 60, 48 | 60, 48 | 0, 00 | 0, 00 |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 20 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Чистый доход, тыс. руб. | 0, 00 | 0, 00 | 39, 04 | 39, 04 | 39, 04 | 99, 51 | 99, 51 |
| остаток | 350, 19 | 250, 68 | 151, 17 | 51, 66 | -47, 85 |
Таблица 5.30 – Наиболее вероятный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (50%)
| Наименование показателей | периоды | |||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | ||||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | ||||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амортизация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 |
| Финансовая деятельность | ||||||||
| Кредит | 0, 00 | 205, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Погашение кредита | 0, 00 | 0, 00 | 60, 48 | 60, 48 | 60, 48 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Чистый доход, тыс. руб. | 15, 75 | 15, 75 | 15, 75 | 76, 22 | 76, 22 | 76, 22 | ||
| остаток | 373, 48 | 297, 25 | 221, 03 | 144, 80 | 68, 58 | -7, 65 |
Таблица 5.31 – Пессимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (50%)
| Наименование показателей | периоды | ||||||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | ||
| Инвестиционная деятельность | |||||||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Операционная деятельность | |||||||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | |
| Амортизация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | |
| Финансовая деятельность | |||||||||||
| Кредит | 0, 00 | 205, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Погашение кредита | 0, 00 | 0, 00 | 60, 48 | 60, 48 | 60, 48 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 20 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Чистый доход, тыс. руб. | 7, 40 | 7, 40 | 7, 40 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | |||
| остаток | 442, 30 | 374, 43 | 306, 55 | 238, 68 | 170, 80 | 102, 93 | 35, 06 | -32, 82 | |||
Таблица 5.32 - Оптимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (70%)
| Наименование показателей | периоды | ||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | |||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 205, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | |||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 | 172, 62 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 | 14, 89 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 | 4, 73 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 | 4, 06 |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 | 3, 42 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 | 7, 44 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 | 11, 00 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 | 7, 05 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 | 3, 21 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 246, 25 | 246, 25 | 246, 25 | 246, 25 | 246, 25 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 | 29, 60 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 | 26, 53 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 62, 72 | 62, 72 | 62, 72 | 62, 72 | 62, 72 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амортизация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 | 58, 62 |
| Финансовая деятельность | |||||||
| Кредит | 0, 00 | 82, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Погашение кредита | 0, 00 | 0, 00 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 20 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Валовый доход, тыс. руб. | 0, 00 | 0, 00 | 246, 25 | 246, 25 | 246, 25 | 246, 25 | 246, 25 |
| Чистый доход, тыс. руб. | 0, 00 | 0, 00 | 31, 78 | 31, 78 | 31, 78 | 31, 78 | 31, 78 |
| остаток | 362, 15 | 262, 65 | 163, 14 | 63, 63 | -35, 88 |
Таблица 5.33 - Наиболее вероятный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (70%)
| Наименование показателей | периоды | |||||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | ||
| Инвестиционная деятельность | ||||||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Операционная деятельность | ||||||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | 147, 95 | |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | 13, 14 | |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | 14, 28 | |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | 3, 85 | |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | 3, 34 | |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | 2, 66 | |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | 6, 56 | |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | 2, 30 | |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | 6, 22 | |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | 2, 83 | |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | 23, 21 | |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | 20, 71 | |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | 50, 52 | |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | |
| Амортизация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | 51, 71 | |
| Финансовая деятельность | ||||||||||
| Кредит | 0, 00 | 82, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Погашение кредита | 0, 00 | 0, 00 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | |
| Валовый доход, тыс. руб. | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | 203, 85 | |||
| Чистый доход, тыс. руб. | 8, 49 | 8, 49 | 8, 49 | 8, 49 | 8, 49 | 76, 22 | 76, 22 | |||
| остаток | 385, 44 | 309, 21 | 232, 99 | 156, 76 | 80, 54 | 4, 31 | -71, 91 | |||
Таблица 5.34 – Пессимистичный прогноз расчета срока окупаемости при финансировании проекта за счет кредитных средств (70%)
| Наименование показателей | периоды | |||||||||
| 6 месяцев | 15 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | 12 месяцев | |
| Инвестиционная деятельность | ||||||||||
| Оформление земельного участка, тыс. руб. | 0, 05 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Проектно-изыскательские работы, тыс. руб. | 2, 25 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Оформление ИРД | 0, 50 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Строительство комплекса, тыс. руб. | 0, 00 | 405, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Операционная деятельность | ||||||||||
| Услуги аквапарка | 0, 00 | 0, 00 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 | 123, 30 |
| Кафе | 0, 00 | 0, 00 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 | 11, 38 |
| Фитнес-центр | 0, 00 | 0, 00 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 | 11, 93 |
| Автостоянка | 0, 00 | 0, 00 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 | 2, 96 |
| Игровая | 0, 00 | 0, 00 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 | 2, 90 |
| Студия загара | 0, 00 | 0, 00 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 | 1, 89 |
| Спа-центр | 0, 00 | 0, 00 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 | 5, 69 |
| Десткая игровая | 0, 00 | 0, 00 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 | 1, 90 |
| Сауна | 0, 00 | 0, 00 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 | 5, 39 |
| Комната отдыха | 0, 00 | 0, 00 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 | 2, 45 |
| Аренда помещений | 0, 00 | 0, 00 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 | 0, 72 |
| Выручка | 0, 00 | 0, 00 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 |
| НДС | 0, 00 | 0, 00 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 | 19, 27 |
| Налог на прибыль | 0, 00 | 0, 00 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 | 17, 12 |
| Налог на имущество | 0, 00 | 0, 00 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 | 6, 60 |
| Налоги | 0, 00 | 0, 00 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 | 42, 99 |
| Аренда земли | 0, 00 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 | 2, 20 |
| ФОТ | 0, 00 | 0, 00 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 | 17, 20 |
| Амортизация | 0, 00 | 0, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 | 6, 00 |
| Издержки | 0, 00 | 0, 00 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 | 40, 25 |
| Финансовая деятельность | ||||||||||
| Кредит | 0, 00 | 82, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Погашение кредита | 0, 00 | 0, 00 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | 67, 73 | |||
| Потребность в средствах на начало периода, тыс. руб. | 2, 80 | 407, 20 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 |
| Валовый доход, тыс. руб. | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | 170, 51 | ||
| Чистый доход, тыс. руб. | 0, 14 | 0, 14 | 0, 14 | 0, 14 | 0, 14 | 67, 87 | 67, 87 | 67, 87 | ||
| остаток | 461, 52 | 393, 64 | 325, 77 | 257, 90 | 190, 02 | 122, 15 | 54, 27 | -13, 60 |
Для наглядности сроки окупаемости при различном финансировании представлены на рисунке 5.11, 5.12, 5.13.
Рисунок 5.11 – Срок окупаемости финансирование проекта за счет собственных средств инвестора
Рисунок 5.12 – Срок окупаемости при финансировании проекта за счет собственных средств инвестора и банковского кредита (50 % от общей стоимости проекта)
<