Таблица 1 - Остатки по счетам бухгалтерского учета на 01.12.20____года в ООО «Стройдвор», тыс.руб.
№
счета
Наименование счета
Сумма по вариантам в тыс. руб.
Основные средства
3 100
3 200
3 300
3 400
3 500
3 600
3 700
3 800
3 900
4 000
Амортизация основных средств
Материалы
1 600
1 610
1 620
1 630
1 640
1 650
1 660
1 670
1 680
1 690
Основное производство
Готовая продукция
1 500
1 550
1 600
1 650
1 700
1 750
1 800
1 900
1 950
Касса
Расчетный счет
1 200
1 250
1 300
1 350
1 400
1 300
1 350
1 250
1 200
1 300
Расчеты с поставщиками
Расчеты с покупателями и заказчиками
Краткосрочные кредиты и займы
Долгосрочные кредиты и займы
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
Расчеты по налогам и сборам
Расчеты по социальному
страхованию и обеспечению
Расчеты с персоналом по оплате труда
Уставный капитал
4 405
4 485
4 575
4 735
4 795
4 805
4 965
4 975
5 035
5 245
Резервный капитал
Нераспределенная прибыль
Резервы предстоящих расходов
Продолжение таблицы 1
Расходы будущих периодов
Баланс
Таблица 2 - Расшифровка остатков к счету 20 «Основное производство», руб.
Наименование
продукции
Остатки незавершенного производства
Вариант 1
Вариант 2
Вариант 3
Вариант 4
Вариант 5
Вариант 6
Вариант 7
Вариант 8
Вариант 9
Вариант 10
Строительство коттеджа
600 000
605 000
610 000
610 000
620 000
630 000
630 000
640 000
640 000
640 000
Ремонт офисного здания
200 000
205 000
210 000
220 000
220 000
220 000
230 000
230 000
240 000
250 000
Итого
800 000
810 000
820 000
830 000
840 000
850 000
860 000
870 000
880 000
890 000
Таблица 3 - Журнал хозяйственных операций за декабрь 20___г. по предприятию ООО «Стройдвор», руб.
№
п/п
Документ и содержание
хозяйственной операции
Корр. счетов
Сумма по вариантам, в рублях
Д
К
Выписка банка
Зачислен на расчетный счет в банке платеж от покупателя
Выписка банка, приходный кассовый ордер
Получены в кассу по чеку наличные деньги с расчетного счета в банке для выплаты заработной платы рабочим и служащим и выдачи подотчетных сумм.
Расходный кассовый ордер
Выдано под отчет:
- экспедитору Сидорову А.В. на хозяйственные расходы
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
3 000
Расходный кассовый ордер, расчетная ведомость
Выдана из кассы заработная плата рабочим и служащим
Приходные накладные Оприходованы на склад материалы, поступившие от поставщика ООО «Волгоградский кирпичный завод» по договорным ценам
Продолжение таблицы 3
ВАРИАНТЫ
НДС
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Итого
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Счет поставщика
Предъявлен счет транспортной компании ООО «Перевозка» на сумму расходов по доставке материалов на склад предприятия
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
НДС
Итого
5 900
5 900
5 900
5 900
5 900
5 900
5 900
5 900
5 900
Выписка банка
Частично погашен с расчетного счета
краткосрочный кредит банку
Лимитно-заборные карты
Отпущены со склада материалы в производство, в т.ч. на
- строительство коттеджа
- ремонт офисного здания
Итого
Накладные-требования Израсходовано топливо на отопление:
- вагончиков на строительных участках
50 000
51 000
52 000
53 000
54 000
55 000
56 000
57 000
58 000
59 000
Продолжение таблицы 3
ВАРИАНТЫ
-офиса и других зданий общехозяйственного
назначения
28 000
28 100
28 200
28 300
28 400
28 500
28 600
28 700
28 800
29 900
Итого
78 000
79 100
80 200
81 300
62 400
83 500
84 600
85 700
86 800
88 900
Накладные требования
Израсходовано электроэнергии на:
- освещение строительного участа
15 000
15 100
15 200
15 300
15 400
15 500
15 600
15 700
15 800
15 900
- освещение зданий общехозяйственного
назначения
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
10 000
Итого
25 000
25 100
25 200
25 300
25 400
25 500
25 600
25 700
25 800
25 900
Расчет амортизации
Начислена амортизация основных средств
- производственной строительной техники
45 000
42 000
43 000
44 000
45 000
43 000
42 000
44 000
41 000
42 000
-зданий и оборудования общехозяйственного назначения
20 000
18 000
19 000
20 000
21 000
22 000
19 000
20 000
23 000
20 000
Выписка банка, платежные поручения
Оплачено поставщику за полученные от него ранее материалы и расходы по их доставке, в том числе:
Продолжение таблицы 3
ВАРИАНТЫ
- ООО «Волгоградский кирпичный завод»
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
- транспортной компании ООО «Перевозка»
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Счет «Волга Телеком»
Предъявлен счет «Волга Телеком» за
телефонные услуги
6 000
6 050
6 100
6 150
6 100
6 050
6 200
6 000
6 100
6 200
НДС
1 080
1 089
1 098
1 107
1 098
1 089
1 116
1 080
1 098
1 116
Итого
7 080
7 139
7 198
7 257
7 198
7 139
7 316
7 080
7 198
7 316
Справка бухгалтерии, расчетная ведомость
Начислена оплата труда
1) рабочим на
-строительство коттеджа
- ремонт офисного здания
2) работникам аппарата управления
80 000
80 000
81 000
80 000
82 000
81 000
81 000
82 000
80 000
82 000
Справка бухгалтерии, расчетная ведомость
Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной оплаты труда рабочим и служащим
43 000
43 100
43 200
44 000
44 100
43 300
43 400
43 500
43 000
43 100
Продолжение таблицы 3
Справка бухгалтерии, расчетная ведомость
Произведены отчисления в резерв на оплату отпусков рабочих и служащих от начисленной заработной платы в размере 2 % (суммы определить)
производственным
рабочим за:
- строительство коттеджа
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
- ремонт офисного здания
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Итого
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Справка бухгалтерии, расчетная ведомость
Начислены (страховые взносы) в размере? % от начисленной заработной платы (суммы определить)
1) рабочим на
-строительство коттеджа
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
- ремонт офисного здания
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
2) работникам аппарата управления
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Продолжение таблицы 3
Выписка банка, платежные поручения:
Перечислено с расчетного счета в банке:
- налог, удержанный ранее из оплаты труда
рабочих и служащих
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
- органам социального страхования
задолженность по страховым взносам
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Итого
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Справка бухгалтерии (расчет № 2)
Списаны общехозяйственные расходы на счет
основного производства для включения в себестоимость (суммы определить)
mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2025 год. (0.02 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав
Пожаловаться на материал