Главная страница
Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
Денежные потоки
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 8. План движения денежных потоков
План движения денежных средств
| | | | | Денежные потоки от операционной деятельности
| Чистая прибыль
| 2 575 500, 00р.
| Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности:
| Амортизация
| 70 000, 00р.
| Изменения в активах и обязательствах
|
| Увеличение дебиторской задолженности
| 30 000, 00р.
| Увеличение товарно-материальных запасов
| 40 000, 00р.
| Увеличение кредиторской задолженности
| 590 000, 00р.
| Изменение других активов
| 40 000, 00р.
| Чистый денежный поток от операционной деятельности
| 3 345 500, 00р.
| | | Денежные потоки от инвестиционной деятельности
| | Капитальные затраты
| 800 000, 00р.
| Покупка ценных бумаг
| 500 000, 00р.
| Другое
| 100 000, 00р.
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности
| 1 400 000, 00р.
| | | Денежные потоки от финансовой деятельности
| | Чистое увеличение долгосрочных займов
| 0, 00р.
| Выплаченные дивиденды
| 0, 00р.
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности
| 0, 00р.
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств
| 4 745 500, 00р.
| Денежные средства в начале плана
| 100 000, 00р.
| Денежные средства в конце плана
| 200 000, 00р.
|
Анализ безубыточности
Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 10.

Таблица 9. Анализ безубыточности
Анализ безубыточности
| | Безубыточный объем продаж, шт.
| 1 000
| Безубыточный объем продаж, руб.
| 150 000р.
| | | | Предположения:
| | Отпускная цена
| 150, 00р.
| Переменные затраты
| 50, 00р.
| Фиксированные затраты
| 100 000, 00р.
|
|