Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Денежные потоки
⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 5
|
|
План движения денежных потоков представлен в табл. 9.
Таблица 8. План движения денежных потоков
| План движения денежных средств | ||
| Денежные потоки от операционной деятельности | ||
| Чистая прибыль | 2 575 500, 00р. | |
| Приведение в соответствие чистой прибыли и чистого денежного потока от операционной деятельности: | ||
| Амортизация | 70 000, 00р. | |
| Изменения в активах и обязательствах | ||
| Увеличение дебиторской задолженности | 30 000, 00р. | |
| Увеличение товарно-материальных запасов | 40 000, 00р. | |
| Увеличение кредиторской задолженности | 590 000, 00р. | |
| Изменение других активов | 40 000, 00р. | |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | 3 345 500, 00р. | |
| Денежные потоки от инвестиционной деятельности | ||
| Капитальные затраты | 800 000, 00р. | |
| Покупка ценных бумаг | 500 000, 00р. | |
| Другое | 100 000, 00р. | |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | 1 400 000, 00р. | |
| Денежные потоки от финансовой деятельности | ||
| Чистое увеличение долгосрочных займов | 0, 00р. | |
| Выплаченные дивиденды | 0, 00р. | |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | 0, 00р. | |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств | 4 745 500, 00р. | |
| Денежные средства в начале плана | 100 000, 00р. | |
| Денежные средства в конце плана | 200 000, 00р. |
Анализ безубыточности
Результаты анализа обеспечивающие безубыточности приведены в табл. 10.
Таблица 9. Анализ безубыточности
| Анализ безубыточности | ||
| Безубыточный объем продаж, шт. | 1 000 | |
| Безубыточный объем продаж, руб. | 150 000р. | |
| Предположения: | ||
| Отпускная цена | 150, 00р. | |
| Переменные затраты | 50, 00р. | |
| Фиксированные затраты | 100 000, 00р. |