Студопедия

Главная страница Случайная страница

КАТЕГОРИИ:

АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника






Розрахунок чисельності допоміжних робітників по обслуговуванню устаткування та їх






 

Номер / Кількість Норма Коеф. Розрахункова Прийнята Се  
устаткування, чисельність, чисельність,  
код виробу обслуговування приведення р  
  од.     осіб осіб    
               
№1 / A 20, 00   1, 12 7, 49      
№2 / D 87, 00   1, 12 32, 60      
№3 18, 00   1, 12 6, 74      
(Новий)/G    
             
Разом 125, 00     46, 83 47, 00    

 

 

Розрахунок планової чисельності персоналу за категоріями та ФО

 

  Відсоток до   Середній Тарифна Доплати і Річний Обов'язкові в  
    надбавки (20% фонд      
  чисельності Чисельність, оклад, тис. (основна)      
Показники до основної оплати Пенсійний    
основних осіб грн./міс. зарплата, Соцст  
  робітників   /особу тис.грн. зарплати), праці, фонд (2, 9  
    тис.грн. тис.грн. (31, 8%)  
             
                   
                   
Основні робітники 100, 00% 261, 0   13503, 47 2700, 69 16204, 16 5152, 92 469,  
                   
Допоміжні робітники по                  
обслуговуванню   47, 00   3019, 20 603, 84 3623, 04 1152, 13 105,  
устаткування                  
                   
Інші допоміжні       951, 05 190, 21 1141, 26 362, 92 33, 1  
робітники*      
                 
Разом допоміжні       3970, 24 794, 05 4764, 29 1515, 05 138,  
робітники      
                 
Керівники 4, 00%           320, 54 29, 2  
Спеціалісти 6, 00%           343, 44 31, 3  
Службовці 8, 00%           274, 75 25, 0  
Разом ПВП   374, 00       23920, 45 7606, 70 693,  
                   

* В курсовому проекті чисельність інших допоміжних робітників приймається на рівні 45% від чисельності допоміжних робітни Основна зарплата " Інших допоміжних робітників" приймаєтся на рівні 45% від основної зарплати допоміжних працівників, зайня наступним врахуванням понижуючого коефіцієнту 0, 7

 

 


Розрахунок планових витрат на матеріали та комплектуючі

 

  Потреба у натуральних Ціна за Вартість ресурсів з урахуванням Вартість п  
Вид ресурсу     одиницю        
  На річну На виріб, На річну програму, На виріб  
На виріб виміру,  
  програму грн./виріб тис.грн. грн./вирі  
    грн.  
             
               
               
        Основні матеріали    
               
Виріб №1              
               
М 1       47, 38 592, 25 1, 90  
               
М 2       70, 04 875, 50 2, 80  
               
Виріб №2              
               
М 1       23, 69 236, 31 0, 95  
               
М 4       119, 48 1191, 81 4, 78  
               
Виріб №3              
(Новий)              
               
М 1       23, 69 284, 28 0, 95  
               
М 3       185, 40 2224, 80 7, 42  
               
Разом основні         5404, 95    
матеріали            
             
               
        Комплектуючі вироби    
               
Виріб №1              
               
К 1       226, 60 2832, 50    
               
К 2       556, 20 6952, 50    
Виріб №2              
               
К 1       453, 20 4520, 67    
               
К 2       278, 10 2774, 05    
Виріб №3              
(Новий)              
               
К 1       453, 20 5438, 40    
               
К 2       556, 20 6674, 40    
               
Разом         29192, 52    
комплектуючі            
             
               
Допоміжні матеріали, паливо, енергія, вода, пара (20% від 1080, 99    
вартості основних матеріалів)        
         
               

 


Розрахунок планових фінансових результатів

 

          Значення показника    
Показник                
На одиницю продукції, грн./виріб       На річ  
    Виріб №1 Виріб №2 Виріб №3 (Новий)   Виріб №1   Виріб №2  
                   
  Дохід від реалізації (з ПДВ) 3065, 49 3603, 54 3423, 62          
  ПДВ 510, 91 600, 59 570, 60          
  Чистий дохід 2554, 57 3002, 95 2853, 02          
  Собівартість разом: 1932, 02 2253, 24 2178, 15          
  у т.ч.: - основні матеріали та комплектуючі 895, 52 868, 74 1210, 13          
  - прямі витрати на оплату праці (тарифна зарплата з доплатами і надбавками основних 437, 58 584, 50 408, 67          
робітників)      
                 
  - інші прямі витрати (відрахування від зарплати основних робітників на соц.заходи) (36, 8% від 161, 03 215, 09 150, 39          
оплати праці)      
                 
  - Загальновиробничі витрати разом: 437, 88 584, 90 408, 96          
8.1. у т.ч.: - амортизація машин і устаткування                
8.2. - оплата праці допоміжних робітників (тарифна зарплата з доплатами і надбавками та                
відрахуваннями на соц. заходи)                
8.3. - оплата праці керівників, спеціалістів, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками                
та відрахуваннями на соц. заходи)*                
8.4. - допоміжні матеріали                
8.5. - інші загальновиробничі витрати**                
  Відношення загальновиробничіх витрат до прямих витрат на оплату праці1                
  Валовий прибуток                
  Адміністративні витрати разом: 81, 15 108, 40 75, 79          
11.1. у т.ч.: - амортизація будівель і споруд                
11.2. - оплата праці керівників, спеціалістів, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками                
та відрахуваннями на соц. заходи)***                
11.3. - інші адміністративні витрати****                
  Відношення адміністативних витрат до прямих витрат на оплату праці1                
  Витрати на збут разом: 30, 49 40, 73 28, 47          
13.1. у т.ч.: -амортизація транспортних засобів                
13.2. - оплата праці керівників, спеціалістів, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками                
та відрахуваннями на соц. заходи)*****                
13.3. - інші витрати на збут******                
  Відношення витрат на збут до прямих витрат на оплату праці1                
  Довідково: операційні витрати 2043, 66 2402, 36 2282, 41   25545, 75   23963, 57  
  Фінансовий результат від операційної діяльності 510, 91 600, 59 570, 60          
  Фінансові витрати                
  Фінансовий результат від звичайної діяльності                
  Податок на прибуток                
  Чистий прибуток                

* В курсовому проекті приймається: до загальновиробничих витрат відноситься 50% оплати праці з відрахуваннями керівників та 40% оплати праці з відрахуваннями спеціалістів та службов

 

** В курсовій роботі приймається на рівні 30% від попередніх статей загальновиробничих витрат

 

*** В курсовому проекті приймається: до адміністративних витрат відноситься 40% оплати праці з відрахуваннями керівників та 50% оплати праці з відрахуваннями службовців

 

**** В курсовій роботі приймається на рівні 200% амортизації будівель і споруд

 

***** В курсовому проекті приймається: до витрат на збут відноситься 10% оплати праці з відрахуваннями керівників та 10% оплати праці з відрахуваннями спеціалістів та службовців

 

****** В курсовій роботі приймається на рівні 100% амортизації транспортних засобів

 

1Ці відношення використовується в курсовому проекті для розподілу між виробами відповідних непрямих витрат (загальновиробничих, адміністративних, на збут)

 

 


                            Таблиця 10  
            Розрахунок планового обсягу оборотних активів      
    Елемент оборотних Річна потреба в Денна потреба, Планова норма   Плановий обсяг оборотного  
      активів ресурсі, тис. грн. тис. грн.   запасу, дні   активу, тис. грн.  
               
                                 
                             
      Сировина, основні                      
    матеріали та 34597, 47 94, 79                  
      комплектуючі                      
                               
    Допоміжні матеріали 1080, 99 2, 96                  
                               
    Готова продукція на 72763, 99 199, 35                  
      складі                      
    Дебіторська 96122, 85 263, 35                  
      заборгованість                      
            Тривалість Денна   Коефіцієнт          
            технологічного собівартість,   нарощування   Плановий обсяг, тис. грн.  
            циклу, дні тис.грн.   витрат            
                               
    Незавершене   199, 4     0, 65            
      виробництво                      
      Грошові кошти                      
    (приймаються на рівні                      
      денної собівартості)                      
                               
      Разом оборотних                      
      активів                    
                           
                            Таблиця 11  
          Планові показники ефективності діяльності підприємства      
                    Значення Відносне    
                               
        Показники     Середньо- По      
                відхилення    
                  галузеве1 підприємству    
                       
                           
                      5, (ст. 4/ст.3)    
        Чистий дохід, тис. грн.         96122, 85 87, 44%    
        Чистий прибуток, тис. грн.         14257, 58 90, 96%    
        Вартість активів підприємтва, тис. грн.       24566, 20 66, 97%    
        Балансова вартість основних засобів (на       14778, 29 57, 79%    
      кінець планового року), тис.грн.          
                             
                           
        Фондовіддача       5, 15   6, 50 126, 31%    
        Фондомісткість       0, 23   0, 15 67, 24%    
        Фондоозброєність, грн./особу         56, 62 62, 04%    
        Чисельність, осіб:                    
    8.1.   - Основних робітників                
    8.2.     - ПВП                
        Продуктивність праці, грн./особу:                    
    9.1.   - Основних робітників         368, 29 93, 69%    
    9.2.     - ПВП         257, 01 95, 33%    
        Коефіцієнт оборотності активів     3, 22   3, 91 121, 41%    
        Тривалість обороту активів, дні         93, 28 77, 52%    
        Коефіцієнт оборотності оборотних активів   9, 90   9, 82 99, 19%    
        Тривалість обороту оборотних активів, дні       37, 17 100, 76%    
        Рентабельність активів, %     46, 3%   58, 04% 125, 41%    
        Рентабельність продажів, %     14, 3%   14, 83% 103, 93%    
        Потреба підприємства в інвестиціях у приріст         1787, 23      
      основних засобів, тис.грн.                
        Отримана від покупців сума ПДВ, тис. грн.         19224, 57      
        Сума ПДВ сплачена постачальникам, тис.         7135, 69      
          грн.                      
        Сума ПДВ сплачена до бюджету, тис. грн.         12088, 88      
                                 

1 Умовні значення

 


 


Поделиться с друзьями:

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.013 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал