Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Розрахунок чисельності допоміжних робітників по обслуговуванню устаткування та їх
|
|
| Номер / | Кількість | Норма | Коеф. | Розрахункова | Прийнята | Се | |
| устаткування, | чисельність, | чисельність, | |||||
| код виробу | обслуговування | приведення | р | ||||
| од. | осіб | осіб | |||||
| №1 / A | 20, 00 | 1, 12 | 7, 49 | ||||
| №2 / D | 87, 00 | 1, 12 | 32, 60 | ||||
| №3 | 18, 00 | 1, 12 | 6, 74 | ||||
| (Новий)/G | |||||||
| Разом | 125, 00 | 46, 83 | 47, 00 |
Розрахунок планової чисельності персоналу за категоріями та ФО
| Відсоток до | Середній | Тарифна | Доплати і | Річний | Обов'язкові в | ||||
| надбавки (20% | фонд | ||||||||
| чисельності | Чисельність, | оклад, тис. | (основна) | ||||||
| Показники | до основної | оплати | Пенсійний | ||||||
| основних | осіб | грн./міс. | зарплата, | Соцст | |||||
| робітників | /особу | тис.грн. | зарплати), | праці, | фонд | (2, 9 | |||
| тис.грн. | тис.грн. | (31, 8%) | |||||||
| Основні робітники | 100, 00% | 261, 0 | 13503, 47 | 2700, 69 | 16204, 16 | 5152, 92 | 469, | ||
| Допоміжні робітники по | |||||||||
| обслуговуванню | 47, 00 | 3019, 20 | 603, 84 | 3623, 04 | 1152, 13 | 105, | |||
| устаткування | |||||||||
| Інші допоміжні | 951, 05 | 190, 21 | 1141, 26 | 362, 92 | 33, 1 | ||||
| робітники* | |||||||||
| Разом допоміжні | 3970, 24 | 794, 05 | 4764, 29 | 1515, 05 | 138, | ||||
| робітники | |||||||||
| Керівники | 4, 00% | 320, 54 | 29, 2 | ||||||
| Спеціалісти | 6, 00% | 343, 44 | 31, 3 | ||||||
| Службовці | 8, 00% | 274, 75 | 25, 0 | ||||||
| Разом ПВП | 374, 00 | 23920, 45 | 7606, 70 | 693, | |||||
* В курсовому проекті чисельність інших допоміжних робітників приймається на рівні 45% від чисельності допоміжних робітни Основна зарплата " Інших допоміжних робітників" приймаєтся на рівні 45% від основної зарплати допоміжних працівників, зайня наступним врахуванням понижуючого коефіцієнту 0, 7
Розрахунок планових витрат на матеріали та комплектуючі
| Потреба у натуральних | Ціна за | Вартість ресурсів з урахуванням | Вартість п | ||||
| Вид ресурсу | одиницю | ||||||
| На річну | На виріб, | На річну програму, | На виріб | ||||
| На виріб | виміру, | ||||||
| програму | грн./виріб | тис.грн. | грн./вирі | ||||
| грн. | |||||||
| Основні матеріали | |||||||
| Виріб №1 | |||||||
| М 1 | 47, 38 | 592, 25 | 1, 90 | ||||
| М 2 | 70, 04 | 875, 50 | 2, 80 | ||||
| Виріб №2 | |||||||
| М 1 | 23, 69 | 236, 31 | 0, 95 | ||||
| М 4 | 119, 48 | 1191, 81 | 4, 78 | ||||
| Виріб №3 | |||||||
| (Новий) | |||||||
| М 1 | 23, 69 | 284, 28 | 0, 95 | ||||
| М 3 | 185, 40 | 2224, 80 | 7, 42 | ||||
| Разом основні | 5404, 95 | ||||||
| матеріали | |||||||
| Комплектуючі вироби | |||||||
| Виріб №1 | |||||||
| К 1 | 226, 60 | 2832, 50 | |||||
| К 2 | 556, 20 | 6952, 50 | |||||
| Виріб №2 | |||||||
| К 1 | 453, 20 | 4520, 67 | |||||
| К 2 | 278, 10 | 2774, 05 | |||||
| Виріб №3 | |||||||
| (Новий) | |||||||
| К 1 | 453, 20 | 5438, 40 | |||||
| К 2 | 556, 20 | 6674, 40 | |||||
| Разом | 29192, 52 | ||||||
| комплектуючі | |||||||
| Допоміжні матеріали, паливо, енергія, вода, пара (20% від | 1080, 99 | ||||||
| вартості основних матеріалів) | |||||||
Розрахунок планових фінансових результатів
| Значення показника | |||||||||
| № | Показник | ||||||||
| На одиницю продукції, грн./виріб | На річ | ||||||||
| Виріб №1 | Виріб №2 | Виріб №3 (Новий) | Виріб №1 | Виріб №2 | |||||
| Дохід від реалізації (з ПДВ) | 3065, 49 | 3603, 54 | 3423, 62 | ||||||
| ПДВ | 510, 91 | 600, 59 | 570, 60 | ||||||
| Чистий дохід | 2554, 57 | 3002, 95 | 2853, 02 | ||||||
| Собівартість разом: | 1932, 02 | 2253, 24 | 2178, 15 | ||||||
| у т.ч.: - основні матеріали та комплектуючі | 895, 52 | 868, 74 | 1210, 13 | ||||||
| - прямі витрати на оплату праці (тарифна зарплата з доплатами і надбавками основних | 437, 58 | 584, 50 | 408, 67 | ||||||
| робітників) | |||||||||
| - інші прямі витрати (відрахування від зарплати основних робітників на соц.заходи) (36, 8% від | 161, 03 | 215, 09 | 150, 39 | ||||||
| оплати праці) | |||||||||
| - Загальновиробничі витрати разом: | 437, 88 | 584, 90 | 408, 96 | ||||||
| 8.1. | у т.ч.: - амортизація машин і устаткування | ||||||||
| 8.2. | - оплата праці допоміжних робітників (тарифна зарплата з доплатами і надбавками та | ||||||||
| відрахуваннями на соц. заходи) | |||||||||
| 8.3. | - оплата праці керівників, спеціалістів, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками | ||||||||
| та відрахуваннями на соц. заходи)* | |||||||||
| 8.4. | - допоміжні матеріали | ||||||||
| 8.5. | - інші загальновиробничі витрати** | ||||||||
| Відношення загальновиробничіх витрат до прямих витрат на оплату праці1 | |||||||||
| Валовий прибуток | |||||||||
| Адміністративні витрати разом: | 81, 15 | 108, 40 | 75, 79 | ||||||
| 11.1. | у т.ч.: - амортизація будівель і споруд | ||||||||
| 11.2. | - оплата праці керівників, спеціалістів, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками | ||||||||
| та відрахуваннями на соц. заходи)*** | |||||||||
| 11.3. | - інші адміністративні витрати**** | ||||||||
| Відношення адміністативних витрат до прямих витрат на оплату праці1 | |||||||||
| Витрати на збут разом: | 30, 49 | 40, 73 | 28, 47 | ||||||
| 13.1. | у т.ч.: -амортизація транспортних засобів | ||||||||
| 13.2. | - оплата праці керівників, спеціалістів, службовців (тарифна зарплата з доплатами і надбавками | ||||||||
| та відрахуваннями на соц. заходи)***** | |||||||||
| 13.3. | - інші витрати на збут****** | ||||||||
| Відношення витрат на збут до прямих витрат на оплату праці1 | |||||||||
| Довідково: операційні витрати | 2043, 66 | 2402, 36 | 2282, 41 | 25545, 75 | 23963, 57 | ||||
| Фінансовий результат від операційної діяльності | 510, 91 | 600, 59 | 570, 60 | ||||||
| Фінансові витрати | |||||||||
| Фінансовий результат від звичайної діяльності | |||||||||
| Податок на прибуток | |||||||||
| Чистий прибуток |
* В курсовому проекті приймається: до загальновиробничих витрат відноситься 50% оплати праці з відрахуваннями керівників та 40% оплати праці з відрахуваннями спеціалістів та службов
** В курсовій роботі приймається на рівні 30% від попередніх статей загальновиробничих витрат
*** В курсовому проекті приймається: до адміністративних витрат відноситься 40% оплати праці з відрахуваннями керівників та 50% оплати праці з відрахуваннями службовців
**** В курсовій роботі приймається на рівні 200% амортизації будівель і споруд
***** В курсовому проекті приймається: до витрат на збут відноситься 10% оплати праці з відрахуваннями керівників та 10% оплати праці з відрахуваннями спеціалістів та службовців
****** В курсовій роботі приймається на рівні 100% амортизації транспортних засобів
1Ці відношення використовується в курсовому проекті для розподілу між виробами відповідних непрямих витрат (загальновиробничих, адміністративних, на збут)
| Таблиця 10 | ||||||||||||||||
| Розрахунок планового обсягу оборотних активів | ||||||||||||||||
| № | Елемент оборотних | Річна потреба в | Денна потреба, | Планова норма | Плановий обсяг оборотного | |||||||||||
| активів | ресурсі, тис. грн. | тис. грн. | запасу, дні | активу, тис. грн. | ||||||||||||
| Сировина, основні | ||||||||||||||||
| матеріали та | 34597, 47 | 94, 79 | ||||||||||||||
| комплектуючі | ||||||||||||||||
| Допоміжні матеріали | 1080, 99 | 2, 96 | ||||||||||||||
| Готова продукція на | 72763, 99 | 199, 35 | ||||||||||||||
| складі | ||||||||||||||||
| Дебіторська | 96122, 85 | 263, 35 | ||||||||||||||
| заборгованість | ||||||||||||||||
| Тривалість | Денна | Коефіцієнт | ||||||||||||||
| технологічного | собівартість, | нарощування | Плановий обсяг, тис. грн. | |||||||||||||
| циклу, дні | тис.грн. | витрат | ||||||||||||||
| Незавершене | 199, 4 | 0, 65 | ||||||||||||||
| виробництво | ||||||||||||||||
| Грошові кошти | ||||||||||||||||
| (приймаються на рівні | ||||||||||||||||
| денної собівартості) | ||||||||||||||||
| Разом оборотних | ||||||||||||||||
| активів | ||||||||||||||||
| Таблиця 11 | ||||||||||||||||
| Планові показники ефективності діяльності підприємства | ||||||||||||||||
| Значення | Відносне | |||||||||||||||
| № | Показники | Середньо- | По | |||||||||||||
| відхилення | ||||||||||||||||
| галузеве1 | підприємству | |||||||||||||||
| 5, (ст. 4/ст.3) | ||||||||||||||||
| Чистий дохід, тис. грн. | 96122, 85 | 87, 44% | ||||||||||||||
| Чистий прибуток, тис. грн. | 14257, 58 | 90, 96% | ||||||||||||||
| Вартість активів підприємтва, тис. грн. | 24566, 20 | 66, 97% | ||||||||||||||
| Балансова вартість основних засобів (на | 14778, 29 | 57, 79% | ||||||||||||||
| кінець планового року), тис.грн. | ||||||||||||||||
| Фондовіддача | 5, 15 | 6, 50 | 126, 31% | |||||||||||||
| Фондомісткість | 0, 23 | 0, 15 | 67, 24% | |||||||||||||
| Фондоозброєність, грн./особу | 56, 62 | 62, 04% | ||||||||||||||
| Чисельність, осіб: | ||||||||||||||||
| 8.1. | - Основних робітників | |||||||||||||||
| 8.2. | - ПВП | |||||||||||||||
| Продуктивність праці, грн./особу: | ||||||||||||||||
| 9.1. | - Основних робітників | 368, 29 | 93, 69% | |||||||||||||
| 9.2. | - ПВП | 257, 01 | 95, 33% | |||||||||||||
| Коефіцієнт оборотності активів | 3, 22 | 3, 91 | 121, 41% | |||||||||||||
| Тривалість обороту активів, дні | 93, 28 | 77, 52% | ||||||||||||||
| Коефіцієнт оборотності оборотних активів | 9, 90 | 9, 82 | 99, 19% | |||||||||||||
| Тривалість обороту оборотних активів, дні | 37, 17 | 100, 76% | ||||||||||||||
| Рентабельність активів, % | 46, 3% | 58, 04% | 125, 41% | |||||||||||||
| Рентабельність продажів, % | 14, 3% | 14, 83% | 103, 93% | |||||||||||||
| Потреба підприємства в інвестиціях у приріст | 1787, 23 | |||||||||||||||
| основних засобів, тис.грн. | ||||||||||||||||
| Отримана від покупців сума ПДВ, тис. грн. | 19224, 57 | |||||||||||||||
| Сума ПДВ сплачена постачальникам, тис. | 7135, 69 | |||||||||||||||
| грн. | ||||||||||||||||
| Сума ПДВ сплачена до бюджету, тис. грн. | 12088, 88 | |||||||||||||||
1 Умовні значення