![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Конфликтные ситуации и способы их разрешения при кредитовании населения
Кредитные операции довольно многообразны и сложны, поэтому при их осуществлении у банков возникает большое количество ошибок, которые можно сгруппировать по отдельным направлениям кредитной работы: 1) нарушения в организации кредитной работы; 2) ошибки в оформлении кредитных договоров и залоговых операций; 3) ошибки при осуществлении активных и пассивных кредитных операций и их отражении в бухгалтерском учете; 4) ошибки в части создания, корректировки и использования резервов на возможные потери по ссудам. Нарушения в организации кредитной работы: 1) отсутствует положение о кредитной политике банка; 2) не разграничены полномочия должностных лиц по выдаче кредита; 3) не установлены лимиты и ограничения на совершение кредитных операций; 4) предоставление кредита заемщику без проведения анализа и оценки его финансового состояния; 5) не проводится изучение и анализ кредитной истории заемщика; 6) не проводится оценка кредитных рисков, принимаемых банком при выдаче кредитов; 7) не проводится контроль за целевым использованием выданных кредитов; 8) слабо организован контроль за исполнением кредитных договоров и финансовым состоянием заемщиков; 9) не проводится анализ причин возникновения просроченной задолженности по выданным кредитам. Ошибки в оформлении кредитных договоров и залоговых операций: 1) отсутствуют в кредитных договорах необходимые данные (платежные реквизиты заемщика, сроки выдачи и погашения кредита и проценты по нему и др.); 2) не полностью формируются кредитные досье некоторых клиентов (отсутствуют ТЭО кредитуемой сделки, бизнес-планы и др.); 3) отсутствуют дополнительные соглашения по генеральным соглашениям на рынке межбанковского кредитования; 4) при заключении договора залога недвижимости отсутствуют документы, подтверждающие право собственности заемщика на объект недвижимости, страховой полис и др.; 5) при заключении договора залога транспортных средств отсутствуют документы, подтверждающие право собственности заемщика, копия технического паспорта, страховой полис и др.; 6) при заключении договора залога ценных бумаг отсутствуют документы, подтверждающие право собственности на ценные бумаги, выписки из реестра реестродержателя, документы, подтверждающие блокирование ценных бумаг, находящихся в залоге; Ошибки при осуществлении активных и пассивных кредитных операций и их отражении в бухгалтерском учете: 1) неправильное отражение предметов залога на внебалансовых счетах, отсутствие аналитического учета залогового имущества; 2) несвоевременное отражение в учете процентов, причитающихся к оплате, несвоевременное вынесение просроченных процентов на соответствующие счета; 3) несвоевременное вынесение просроченных кредитов на соответствующие счета; 4) несвоевременный перенос полученных процентов за пользование кредитом со счетов доходов (расходов) будущих периодов на доходы (расходы) отчетного периода; 5) аннулирование непогашенной ссудной задолженности ранее 5 лет с момента ее списания с баланса банка-кредитора; Конфликтные ситуации при кредитовании населения разрешаются через суд, куда может обратиться как заемщик, так и его кредитор при возникновении спорной ситуации. К числу последних можно отнести: 1) невозможность для банка по разным причинам реализовать залог по ссуде для погашения задолженности клиента (резкое обесценение ценных бумаг, принятых банком в обеспечение ссуды, гибель имущества клиента в результате стихийного бедствия и т.д.); 2) мошенничество со стороны заемщика, 3) выбытие последнего с постоянного места жительства в неизвестном направлении, 4) смерть заемщика и перевод задолженности на родственников умершего и т.п.
|