![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Методические рекомендации. Расчет тарифов по любому виду страхования (актуарнык расчеты) представляет собой совокупность экономико – математических методов расчета тарифных ставок
Расчет тарифов по любому виду страхования (актуарнык расчеты) представляет собой совокупность экономико – математических методов расчета тарифных ставок. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются размеры страховых тарифов. Страховой тариф (тарифная ставка, или брутто-ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 рублей. Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы. С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии (взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование. Страховая премия (СП) определяется:
Брутто-ставка (Тб) состоит из нетто-ставки (Тн) и нагрузки (Н). Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов. Нагрузка обеспечивает поступление страховых средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а так же для формирования фонда предупредительных мероприятий и плановой прибыли. Учитывая сложность оценки страховых рисков и рсчета страховых тарифов в различных видах страховой деятельности Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор) рекомендовала две методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, утвержденные распоряжением Росстрахнадзора от 8 июля 1993г. № 02 – 03 - 36. 1. Первая методика применяется при следующих условиях: · существует статистика либо другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:
· предполагается отсутствие опустошительных событий, когда одно из них влечет за собой несколько страховых случаев; · расчёт тарифов производится при заранее известном количестве договоров Основные этапы методики: 1) расчет нетто – ставки. Нетто-ставка (Тн) состоит из двух частей – основной части (То) и рисковой надбавки (Тр): Тн = То + Тр (1.2) Базой для расчёта основной части нетто-ставки является убыточность страховой суммы, которая зависит от вероятности наступления страхового случая (
2) расчет рисковой надбавки. Рисковая надбавка вводится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания показателя убыточности страховой суммы. · при наличии статистики о страховых возмещениях и возможности вычисления среднеквадратического отклонения возмещении при наступлении страховых случаев (
· при отсутствии данных о среднеквадратическом отклонении страхового возмещения рисковая надбавка определяется:
где Таблица 1 Значение коэффициента
3) расчет брутто – ставки. Брутто-ставка (Тб) рассчитывается по формуле:
где 2. Вторую методику используют по массовым видам страхования на основе имеющейся страховой статистики об убыточности страховой суммы за определённый период времени и прогноза её на следующий год. Основные этапы методики: Для расчета по данной методике используется модель линейного тренда, согласно которой фактические данные по убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения:
где
Параметры линейного тренда определяют методом наименьших квадратов, используя следующую систему уравнений:
Данную систему уравнений можно упростить, если начать отсчёт лет с середины ряда. Тогда
отсюда
где Для упрощения расчета параметров уравнения и среднеквадратического отклонения фактических значений убыточности от выравненных используется табл. 2. Таблица 2
|