Расчеты чеками из чековой книжки

Чек из чековой книжки, расчетный чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем выступает юридическое или физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары (работы, услуги) посредством чека из чековой книжки, либо физическое лицо, осуществляющее расчеты за товары (работы, услуги) посредством расчетного чека или получающее по расчетному чеку наличные денежные средства в банке чекодателя или в банках, с которыми банк чекодателя заключил соответствующие договоры.

Банком чекодателя является банк, в котором чекодателю открыт счет специального режима.

Чекодержатель - юридическое лицо, являющееся получателем платежа по чеку из чековой книжки или расчетному чеку. Чекодержатель может являться чекодателем - физическим лицом в случае получения наличных денежных средств по расчетному чеку;

Банк чекодержателя - банк, в котором у чекодержателя открыт счет, денежными средствами на котором он вправе распоряжаться (далее - счет чекодержателя), и / или счет по учету кредитной задолженности чекодержателя.

Счет, предназначенный для оплаты чеков из чековых книжек, расчетных чеков по мере их поступления в банк чекодателя называется счетом специального режима.

В чековой книжке может находиться 10, 20, 25 или 50 чеков (приложение 9).

Чековая книжка и расчетные чеки выписываются на сумму денежных средств, находящуюся на счете специального режима.

Чековая книжка действительна в течение 1 года со дня ее выдачи банком чекодателя.

Расчетный чек действителен в течение 30 календарных дней со дня его выдачи банком чекодателя (приложение 10).

Для получения чековой книжки физическое лицо, представитель физического лица должны оформить в банке заявление-обязательство на получение чековой книжки физическим лицом (приложение 11) и предъявить документ, удостоверяющий или подтверждающий личность (паспорт Республики Беларусь, удостоверение беженца, вид на жительство) (далее - паспорт).

На основании заявления-обязательства физического лица банк открывает счет специального режима. Зачисление денежных средств на данный счет осуществляется путем перечисления со счета, денежными средствами на котором физическое лицо вправе распоряжаться (далее - счет физического лица), счета по учету кредитной задолженности и / или внесения в кассу банка в порядке, предусмотренном нормативным правовым актом Национального банка, регулирующим осуществление безналичных расчетов в форме банковского перевода, и другими нормативными правовыми актами Национального банка РБ.

При оформлении чековой книжки ответственный исполнитель банка чекодателя:

убеждается в личности получателя чековой книжки по паспорту, проверяет наличие необходимой суммы денежных средств на счете специального режима, правильность оформления заявления-обязательства физического лица, соответствие подписи получателя чековой книжки образцу его подписи в паспорте,

заполняет реквизиты чековой книжки:

на оборотной стороне первого листа обложки чековой книжки:

наименование, банковский идентификационный код (далее - БИК) и местонахождение банка чекодателя;

фамилию, имя, отчество чекодателя;

фамилию, имя, отчество представителя чекодателя - при оформлении чековой книжки представителю физического лица по доверенности (если чековая книжка выдается непосредственно владельцу денежных средств, в данном реквизите проставляет прочерк);

сумму чековой книжки прописью с заглавной буквы;

дату выдачи и дату окончания срока действия чековой книжки (наименование месяца указывается прописью);

на контрольном талоне чековой книжки:

номер счета специального режима;

фамилию, имя, отчество чекодателя;

сумму чековой книжки прописью с заглавной буквы;

дату выдачи чековой книжки (наименование месяца указывается прописью);

на корешке контрольного талона - сумму чековой книжки цифрами и прописью с заглавной буквы;

на лицевой стороне каждого чека из чековой книжки:

наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя;

номер счета специального режима.

Далее ответственный исполнитель отделяет контрольный талон от корешка по отрывной полосе.

Корешок контрольного талона остается в чековой книжке.

Контрольный талон служит основанием для списания банком в расход бланка чековой книжки и хранится в порядке, установленном банком;

На заявлении-обязательстве физического лица ответственный исполнитель указывает дату выдачи и дату окончания срока действия чековой книжки, просит физическое лицо проставить подпись на обложке чековой книжки, подписывает заявление-обязательство физического лица, контрольный талон, а также записи на обложке чековой книжки.

Реквизиты, заполненные ответственным исполнителем, подлежат дополнительному контролю, в связи с чем, ответственный исполнитель передает заявление-обязательство физического лица вместе с чековой книжкой, контрольным талоном, доверенностью и копией доверенности работнику, осуществляющему дополнительный контроль (далее - контролер).

Контролер подписывает заявление-обязательство физического лица, контрольный талон, а также записи на обложке чековой книжки. Заверяет записи на обложке и контрольном талоне оттиском печати банка и передает вышеназванные документы кассиру для выдачи чековой книжки физическому лицу (представителю физического лица).

Кассир выдает чековую книжку под расписку на заявлении-обязательстве физического лица, предварительно сверив подпись физического лица с образцом его подписи на заявлении-обязательстве физического лица.

Получение чековой книжки юридическим лицом осуществляется следующим образом:

юридическое лицо представляет в банк по месту открытия текущего (расчетного) счета заявление-обязательство на получение чековой книжки (приложение 12) заверенное подписями должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиском печати юридического лица согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиску печати.

На основании заявления-обязательства юридического лица банк открывает счет специального режима. Денежные средства перечисляются на данный счет со счета юридического лица.

При оформлении чековой книжки юридическому лицу ответственный исполнитель:

убеждается в личности представителя юридического лица по паспорту, проверяет правильность оформления заявления-обязательства юридического лица, сверяет подпись представителя юридического лица на заявлении-обязательстве юридического лица с образцом его подписи на паспорте, проверяет наличие достаточной суммы денежных средств на счете специального режима;

заполняет реквизиты чековой книжки;

на оборотной стороне первого листа обложки чековой книжки указывает:

наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя;

наименование чекодателя;

фамилию, имя, отчество представителя чекодателя;

сумму чековой книжки прописью с заглавной буквы;

дату выдачи и дату окончания срока действия чековой книжки (наименование месяца указывается прописью);

на контрольном талоне чековой книжки указываются: номер счета специального режима; наименование чекодателя; фамилию, имя, отчество представителя чекодателя; наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя; сумму чековой книжки прописью с заглавной буквы; дату выдачи чековой книжки (наименование месяца указывается прописью);

на корешке контрольного талона - сумма чековой книжки цифрами и прописью с заглавной буквы;

на лицевой стороне каждого чека из чековой книжки:

наименование, БИК и местонахождение банка чекодателя;

номер счета специального режима;

наименование чекодателя;

Затем ответственный исполнитель отделяет контрольный талон от корешка по отрывной полосе; подписывает заявление-обязательство юридического лица, контрольный талон, а также заверяет записи на обложке чековой книжки; передает заявление-обязательство юридического лица вместе с чековой книжкой и контрольным талоном контролеру.

Контролер, получив документы, подписывает заявление-обязательство юридического лица, контрольный талон, а также записи на обложке чековой книжки. Заверяет записи на обложке и контрольном талоне чековой книжки оттиском печати банка и передает вышеуказанные документы кассиру для выдачи чековой книжки представителю юридического лица.

Кассир выдает чековую книжку представителю юридического лица под расписку на заявлении-обязательстве юридического лица.

При необходимости юридическому лицу разрешается выдавать несколько чековых книжек на имя разных представителей юридического лица.

При расчетах за товары (работы, услуги) чекодатель представляет чек из чековой книжки, лицевая сторона которого заполнена в соответствии с требованиями оформления чеков.

Чекодержатель, принимающий чеки из чековой книжки в уплату за товары (работы, услуги):

удостоверяется в личности чекодателя (представителя чекодателя) по паспорту;

проверяет:

правильность заполнения чека из чековой книжки;

срок действия чековой книжки;

соответствие подписи чекодателя (представителя чекодателя) на чеке образцу его подписи в паспорте и на обложке чековой книжки.;

соответствие суммы, указанной в реквизите " Исходящий остаток" корешка оплачиваемого чека из чековой книжки, остатку по предыдущему чеку за минусом суммы оплачиваемого товара (работы, услуги);

принимает чек из чековой книжки к оплате, проставляя на обороте данного чека и его корешка оттиск печати (штампа) чекодержателя и дату приема чека к оплате (наименование месяца указывается прописью), заполняет на оборотной стороне чека из чековой книжки соответствующие реквизиты, подписывает чек из чековой книжки и его корешок.

Неправильно оформленный чек либо чек, на котором имеются подчистки, исправления текста или суммы, к оплате не принимается.

Обмен чека из чековой книжки на наличные деньги чекодержателем не производится.

Принятые в уплату чеки из чековых книжек чекодержатель представляет в банк чекодержателя вместе с поручением-реестром (приложение 13).

Поручение-реестр составляется отдельно на каждый банк чекодателя в четырех экземплярах. Первый и третий экземпляры поручения-реестра заверяются подписями уполномоченных лиц и оттиском печати чекодержателя согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, поручение-реестр представляется в банк в двух экземплярах. Первый экземпляр поручения-реестра заверяется подписями уполномоченных лиц и оттиском печати чекодержателя согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати.

При приеме чеков из чековых книжек ответственный исполнитель банка чекодержателя проверяет соответствие реквизитов приложенных чеков из чековых книжек данным, указанным в поручении-реестре, наличие на каждом чеке из чековой книжки реквизитов банка чекодателя, а также заверенные подписью чекодержателя отметки (дата, оттиск печати (штамп), подтверждающие принятие чека из чековой книжки к оплате.

Оформленные ненадлежащим образом чеки из чековых книжек возвращаются чекодержателю. При этом суммы непринятых чеков из чековых книжек вычеркиваются из поручения-реестра с исправлением его итога. Внесенные изменения заверяются подписью ответственного исполнителя банка чекодержателя.

На всех экземплярах поручения-реестра ответственный исполнитель банка чекодержателя проставляет фактическую дату поступления поручения-реестра в банк и свою подпись. Первый и второй экземпляры поручения-реестра заверяются штампом банка чекодержателя и вместе с чеками из чековых книжек направляются не позднее следующего банковского дня в банк чекодателя, третий экземпляр остается в банке чекодержателя для осуществления контроля за своевременностью поступления денежных средств, четвертый экземпляр, заверенный штампом банка чекодержателя, выдается чекодержателю.

Если чекодатель и чекодержатель обслуживаются в одном банке, первый экземпляр поручения-реестра остается в банке чекодержателя, второй экземпляр с отметками банка чекодержателя (дата поступления, подпись ответственного исполнителя, штамп банка) выдается чекодержателю.

В случае, когда чекодатель и чекодержатель обслуживаются в разных банках:

сумма принятых чеков из чековых книжек приходуется по соответствующему внебалансовому счету по учету документов и ценностей, принятых на инкассо;

сумма принятых и отосланных в банк чекодателя чеков из чековых книжек приходуется по соответствующему внебалансовому счету по учету документов и ценностей, отосланных на инкассо.

Если чеки из чековых книжек приняты и отосланы в банк чекодателя в тот же банковский день, суммы данных чеков учитываются на соответствующем внебалансовом счете по учету документов и ценностей, отосланных на инкассо.

Банк чекодержателя на договорной основе с чекодержателем может перечислить на счет чекодержателя денежные средства в оплату чеков из чековых книжек до поступления денежных средств от банка чекодателя (условный платеж).

Банк чекодержателя или иной банк, производящий инкассацию денежных средств и иных ценностей юридического лица (далее - инкассирующий банк), может на договорной основе производить также инкассацию чеков из чековых книжек.

Расчеты с чекодержателями осуществляются не позднее банковского дня, следующего за днем поступления денежных средств от банка чекодателя на счет инкассирующего банка.

Кроме того, при инкассации чеков из чековых книжек на договорной основе с чекодержателем инкассирующий банк может осуществить условный платеж.

Банк чекодателя, получив поручение-реестр и чеки из чековых книжек, проверяет полноту включения в поручение-реестр приложенных к нему чеков из чековых книжек, достоверность и правильность оформления чеков как чекодателем (представителем чекодателя), так и чекодержателем, соответствие подписи чекодателя (представителя чекодателя) на чеке из чековой книжки ее образцу на заявлении-обязательстве либо подписи на доверенности, данные паспорта. На всех экземплярах поручения-реестра проставляет дату его поступления в банк чекодателя. При наличии денежных средств на счете специального режима банк чекодателя оплачивает чеки из чековой книжки с указанием даты оплаты на поручении-реестре. Второй экземпляр поручения-реестра с отметкой об исполнении возвращается в банк чекодержателя (инкассирующий банк). При отсутствии денежных средств на счете специального режима чеки из чековой книжки в день поступления в банк чекодателя должны быть отправлены без оплаты в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

Поступившие чеки из чековой книжки, оформленные ненадлежащим образом, а также чеки из чековой книжки физического лица, подписанные по доверенности, при отсутствии в банке чекодателя копии доверенности, заверенной в установленном порядке, или отсутствии при поступившем чеке из чековой книжки доверенности или копии доверенности, заверенной в установленном порядке, вычеркиваются из обоих экземпляров поручения-реестра с исправлением его итога.

Внесенные исправления заверяются подписями уполномоченных лиц и штампом банка чекодателя. Исправленный второй экземпляр поручения-реестра и приложенные к нему неоплаченные чеки из чековой книжки (на оборотной стороне которых указывается причина их возврата) возвращаются в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

В случае неверного указания в поручении-реестре номера счета чекодателя, правильно указанного в чеке из чековой книжки, номер счета, указанный в поручении-реестре, подлежит исправлению на номер счета, указанный в чеке. Данное исправление заверяется подписью ответственного исполнителя.

Оплаченные чеки из чековой книжки вместе с первым экземпляром поручения-реестра остаются в банке чекодателя и помещаются в документы дня.

В случае поступления в банк чекодателя чеков из чековой книжки без поручения-реестра банк чекодателя возвращает данные чеки в банк чекодержателя без исполнения.

При поступлении в банк чекодателя поручения-реестра с недостающими чеками из чековых книжек ответственный исполнитель банка чекодателя на обоих экземплярах поручения-реестра вычеркивает реквизиты непоступивших чеков из чековых книжек и исправляет итоговую сумму поручения-реестра (на оборотной стороне поручения-реестра указывается причина исправления). Второй экземпляр поручения-реестра возвращается в банк чекодержателя (инкассирующий банк).

Чеки из чековых книжек, срок действия которых истек, представляются чекодержателем нотариусу в порядке, установленном законодательством, для предъявления к платежу и удостоверения неоплаты.

При наличии на счете специального режима остатка денежных средств банк чекодателя по письменному заявлению чекодателя (представителя чекодателя) может:

при наличии неиспользованных чеков из чековой книжки и истечении срока ее действия продлить срок действия чековой книжки еще на год;

при полном использовании чеков из чековой книжки выдать новую чековую книжку.

При наличии неиспользованных чеков из чековой книжки и отсутствии денежных средств на счете специального режима пополнение чековой книжки производится банком чекодателя после поступления денежных средств на счет специального режима.

В случае утери или кражи (далее - утеря) чековой книжки, отдельных чеков чекодатель (представитель чекодателя) должен представить в банк чекодателя заявление об утере чековой книжки (отдельных чеков). При этом чековая книжка, из которой утеряны отдельные чеки вместе с корешками чеков, должна быть возвращена в банк чекодателя.

При поступлении заявления об утере чековой книжки (отдельных чеков) банк чекодателя прекращает списание денежных средств со счета специального режима, а поступившие к оплате после подачи данного заявления чеки из чековой книжки оплачивает только по письменному заявлению чекодателя (представителя чекодателя). Утерянные чеки, по которым не получено согласие чекодателя (представителя чекодателя) на оплату, банк чекодателя возвращает без исполнения в банк чекодержателя с указанием причины возврата.

Банк чекодателя не несет ответственности, если чеки из утерянной чековой книжки или утерянные отдельные чеки из чековой книжки будут оплачены в установленном порядке до поступления от чекодателя заявления об утере чековой книжки (отдельных чеков).

Возврат неиспользованного остатка денежных средств со счета специального режима производится банком чекодателя по истечении одного месяца с даты поступления в банк чекодателя заявления об утере чековой книжки (отдельных чеков). По желанию чекодателя (представителя чекодателя) на неиспользованный остаток денежных средств по чековой книжке может быть выдана новая чековая книжка.

По заявлению чекодателя (представителя чекодателя) может быть досрочно закрыт счет специального режима либо уменьшена сумма денежных средств, учитываемая на данном счете.

При истечении срока действия и наличии неиспользованного остатка денежных средств чековая книжка должна быть представлена в банк чекодателя. Возврат неиспользованных денежных средств производится по выше описанному механизму.

При истечении срока действия чековой книжки и отсутствии остатка денежных средств на счете специального режима счет специального режима может быть закрыт без представления чековой книжки в банк чекодателя.

При наличии неиспользованного остатка денежных средств по чековой книжке, выданной за счет денежных средств чекодателя, банк чекодателя не позднее следующего банковского дня по истечении месяца после окончания срока действия чековой книжки должен направить физическому лицу (представителю физического лица) извещение об окончании срока действия чековой книжки и наличии неиспользованного остатка денежных средств, заверенное подписью ответственного исполнителя.

Неиспользованный остаток денежных средств, не востребованный физическим лицом в течение шести месяцев после окончания срока действия чековой книжки, может быть перечислен банком чекодателя в депозит нотариуса или суда либо учтен в банке чекодателя на соответствующем балансовом счете по учету расчетов с прочими кредиторами. После истечения с даты зачисления на указанный счет срока приобретательной давности денежные средства относятся на доходы банка.

Неиспользованный остаток денежных средств по чековой книжке, не востребованный юридическим лицом в течение месяца, перечисляется банком чекодателя на счет юридического лица (счет по учету кредитной задолженности).

Вопросы для самоконтроля

1. Характеристика чека из чековой книжки, чекодателя, чекодержателя.

2. Какой срок действия чековой книжки?

3. Какой порядок выдачи чековой книжки физическому лицу?

4. Какой порядок выдачи чековой книжки юридическому лицу?

5. Какой порядок расчетов чеком из чековой книжки?

6. Что проверяет банк чекодержателя при получении чеков и поручения-реестра от чекодержателя?

7. Как оплачиваются чеки из чековой книжки в банке чекодателя?

8. В каких случаях может быть продлен срок действия чековой книжки?

9. Когда чековая книжка может быть пополнена?

10. Как должен поступить чекодатель в случае утери или кражи чековой книжки, отдельных чеков?