Особенности деятельности российских коммерческих банков и иностранных банков на территории России.

Коммерческие банки являются элементом банковской системы. В РФ создание и функционирование коммерческих банков основывается на Федеральном законе «О банках и банковской деятельности».

СТРУКТУРА И ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ ¹⁾
(на начало года)

Коммерческие банки – кредитные организации, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством РФ. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Коммерческий банк согласно Федерального закона «О банках и банковской деятельности» – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Существует множество видов коммерческих банков.

По характеру выполняемых операции коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. К универсальным банкам относят те, которые выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг.

По типу собственности банки делятся на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и мелкие банки. Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составляют их смешанные варианты.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на республиканские, региональные, межрегиональные, местные, национальные и международные. К последним относятся Внешторгбанк, Внешэкономбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.

По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число банков сосредоточено в Москве и Московской области, на Урале и в Поволжье.

В зависимости от обслуживаемых банками отраслей хозяйства их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. В мировой практике встречаются промышленные и торговые банки.

По способу формирования уставного капитала банки делятся на акционерные (открытого или закрытого типа) и паевые.

По степени зависимости: самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), уполномоченные (банки-агенты), связанные (участвующие в капитале друг друга).

По степени диверсификации капитала: однопрофильные (занимающиеся только банковскими операциями), многопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций).

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной и смешанной. Если для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций, то образуются:

· совместные банки, уставной капитал который формируется за счет средств резидентов и нерезидентов;

· иностранные банки, уставный капитал которых формируется за счет средств нерезидентов;

· филиалы банков-нерезидентов.

Принципами деятельности коммерческих банков являются:

1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

2. Экономическая самостоятельность подразумевает экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. По своим обязательствам любой банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций он берет на себя.

3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

4. Регулирование его деятельности Банком России (ЦБ РФ) может осуществляться только косвенными, экономическими (а не административными) методами в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции.

Государство определяет лишь банковские правила для коммерческих банков. Банки в РФ независимы от органов государственной власти и управления при принятии ими решении, связанных с проведением банковских операции. Запрещается работникам органов государственной власти и управления принимать участие (совмещать должности) в органах управления банков.

Российские коммерческие банки действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке в соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности».

Все операции коммерческого банка можно разделить на три основные вида:

· операции по привлечению средств в банки и формированию ресурсов последних (пассивные операции);

· операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода (активные операции);

· комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату (забалансовые операции).

Пассивные операции банка связаны с привлечением средств и формированию ресурсов последних. В российской практике к пассивным операциям коммерческих банков относят:

· взносы в уставный капитал (фонд) банка (продажа акций или паев их первым владельцам);

· получение прибыли банком, а также формирование или увеличение фондов, образуемых банком в ходе его деятельности;

· депозитные операции (получение ресурсов от юридических и физических лиц в российской и иностранной валюте);

· недепозитные операции (получение межбанковских кредитов либо полученных в Банке России).

Активные операции банка — операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода. Они делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, валютные, инвестиционные и фондовые.

Ссудные операции — это операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности, платности. Согласно российскому законодательству к ccудным операциям приравниваются:

· предоставление кредитов (займов), размещение депозитов, в том числе межбанковских кредитов (депозитов, займов), прочее размещение средств, включая размещение требований на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

· учет векселей;

· уплата кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям сумм, не взысканных с принципала;

· денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

· требования кредитной организации по приобретенным по сделке правам требования (уступка требования);

· требования кредитной организации по приобретенным на вторичном рынке закладным;

· требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

· требования кредитной организации к платедбщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

· сделки РЕПО (прямые и обратные) – финансовые операции по продаже ценных бумаг в то же время с обязательством продавца на обратную покупку их в определенную дату или по требованию покупателя;

· требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Расчетные операции — это операции по оплате со счетов клиентов их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции — это операции по выдаче и приему наличных денег.

Валютные операции – это сделки по покупке и продаже иностранной валюты.

Инвестиционные операции – это операции по вложению кредитной организацией своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной коммерческой деятельности.

Фондовые операции — это операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных) на организованном (биржевом) и неорганизованном рынках. К фондовым относятся операции:

· с векселями — по их покупке и опротестованию, инкассированию, домицилированию, акцепту, инкасдоссированию, выдаче вексельных поручений, хранению векселей и т.д.;

· с фондовыми бумагами, котирующимися на фондовых биржах, — дилерские и брокерские;

· с производными финансовыми инструментами.

Огромное практическое значение в последнее время приобретают забалансовые операции банков – комиссионные и посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Различают:

· комиссионные операции осуществляются кредитными организациями по поручению и за счет клиентов и приносят доход в виде комиссионного вознаграждения.

· гарантийные операции — это операции по выдаче кредитной организацией гарантии или поручительства по уплате долга клиента третьему лицу при наступлении указанных в гарантии условий, которые приносят комиссионный доход.

Масштабы банковских операций коммерческих банков возрастают из года в год за счет увеличения масштабов производственной, торговой, финансовой деятельности экономических субъектов и за счет роста их числа. Благодаря развитию информационных технологий, электронной и компьютерной техники банки проникают на удаленные территории, завоевывают новые.

Коммерческие банки в России сегодня стремятся привлечь новую клиентуру, расширить сферы сбыта своих услуг и завоевать новые рынки. Отсюда вытекает важность банковского маркетинга в организации эффективной работы коммерческих банков.

В практике коммерческого банка существует целый комплекс различных приемов маркетинга: общение с клиентурой, обеспечение рентабельной деятельности и достаточного размера дивидендов по акциям банка, предоставление клиентам преимуществ и уникального сервиса по сравнению с другими кредитными организациями, материальная заинтересованность служащих банка в его успешной деятельности.

Крупные российские коммерческие банки (Сбербанк, ВТБ-24, Внешэкономбанк, Альфа Банк) предлагают весь спектр банковских услуг. Кризис в некоторой мере изменил кругозор представителей банковской отрасли. Банки с перспективным видением осознают, что их конкурентным преимуществом в будущем станет сокращение издержек, использование инновационных технологий и проведение качественно новых операций.

Теперь собственники банков стремятся обособить свой бизнес, расширить круг клиентуры. Ведущие российские банки имеют достаточно солидную репутацию, чтобы привлекать финансирование под низкие проценты. Теперь решающее значение имеет грамотно выстроенная система управления и развитая инфраструктура предоставления услуг.

Благоприятная ситуация в экономике и растущие доходы населения привлекают иностранные банки на российский рынок. Масштабы вхождения в капитал банков РФ нерезидентов постоянно увеличиваются. Сейчас банками под контролем нерезидентов аккумулировано около 18% активов банковской системы. Иностранные инвестиции, безусловно, важны с точки зрения применения новых банковских технологий, поддержания конкуренции между банками и т.д.

Сейчас в России зарегистрировано почти 150 кредитных организаций с участием иностранного капитала, причем более 40 из них на 100% принадлежат крупнейшим заграничным банкам. Банки с иностранным участием успешно работают в 30 регионах страны. Важно, что они являются отечественными кредитными организациями, соблюдают банковское законодательство Российской Федерации и исправно платят налоги.

Масштабы участия иностранного капитала в российской банковской системе, в том числе путем слияний и присоединений, уже в ближайшей перспективе заметно расширятся. В последние годы темп роста инвестиций нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций опережал темп роста совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций.

Тем не менее фактические масштабы участия иностранного капитала в российской банковской системе остаются все еще скромными.По состоянию на 1 октября 2010 годаимеют лицензию на осуществление банковских операций 222 кредитные организации с участием нерезидентов.

182 кредитные организации с участием нерезидентов, или 82, 0% от их общего количества, действуют в форме акционерного общества, в том числе 68, или 30, 6%, — в форме ЗАО и 40 кредитных организаций, или 18, 0%, — в форме общества с ограниченной ответственностью.

116 кредитных организаций с участием нерезидентов (52, 3 % от их общего количества) осуществляют банковскую деятельность на основании генеральной лицензии, 105 кредитных организаций (47, 3%) имеют лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте, 1 кредитная организация (0, 5%) имеет лицензию на осуществление банковских операций только в рублях, 185 кредитных организаций (83, 3%) имеют лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, 72 кредитные организации (32, 4%) имеют лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Действующие кредитные организации с участием нерезидентов расположены в 35 субъектах Российской Федерации, в том числе 145 кредитных организаций (или 65, 3% от их общего количества) находятся в г. Москве, 13 — в г. Санкт-Петербурге, 6 — в Самарской области, 5 — в Республике Татарстан, по 4 — в Новосибирской и Свердловской областях, по 3 — в Приморском крае, Нижегородской и Тюменской областях, по 2 — в Республике Башкортостан, Удмуртской Республике, в Краснодарском крае, в Амурской, Астраханской, Ивановской, Ленинградской, Омской, Оренбургской и Ростовской областях. В 16 субъектах Российской Федерации действует по одной кредитной организации с участием нерезидентов (приложение 1).

Кроме того, 26 банков со 100-процентным участием нерезидентов имеют на территории Российской Федерации 238 филиалов. За III квартал 2010 года количество таких филиалов уменьшилось на 20, в том числе за счет закрытия 18 филиалов (13 филиалов ЗАО " Райффайзенбанк", 1 филиала " АйСиАйСиАй Банк Евразия" (ООО), 1 филиала ЗАО " БСЖВ", 1 филиала ОАО " Промсвязьбанк", 1 филиала ООО ИКБ " Совкомбанк", 1 филиала Дрезднер Банк ЗАО в результате его присоединения к ЗАО " КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)"), уменьшения на 3 количества филиалов за счет выхода ЗАО " СтарБанк" из этой группы кредитных организаций и открытия 1 нового филиала ООО " Барклайс Банк".

Совокупный зарегистрированный уставный капитал всех действующих кредитных организаций на 1 октября 2010 года составил 1 191 996 млн. рублей и за III квартал увеличился на 1 648 млн. рублей, или на 0, 1%.

Общая сумма инвестиций нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций на 1 октября 2010 года составила 326 308, 9 млн. рублей. За III квартал она увеличилась на 12 212, 8 млн. рублей, или на 3, 9%, в основном за счет увеличения действующими кредитными организациями уставного капитала за счет средств нерезидентов (" ЗЕРБАНК (Москва)" (ЗАО), " ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО"), государственной регистрации новой дочерней кредитной организации (ООО " Фольксваген Банк РУС") и отчуждения участниками (акционерами) кредитных организаций долей (акций) в пользу нерезидентов (ОАО " АК БАРС" БАНК, ОАО КБ " Акцепт", ОАО " Банк Москвы", АКБ " БАНК ХАКАСИИ" (ОАО), ОАО Комсоцбанк " Бумеранг", ОАО " ВКБ", ЗАО " ГЛОБЭКСБАНК", ОАО НТБ, КБ " ОББ" (ООО), ОАО " Первобанк", ОАО " Рускобанк", АКБ " Северо-Западный 1 Альянс Банк" ОАО, ЗАО " ФОРУС Банк", ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК).

Таким образом, за III квартал 2010 года рост инвестиций нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций (3, 9%) опережал рост совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций (0, 1%), в результате доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале всех кредитных организаций на 1 октября 2010 года увеличилась и составила 27, 37% против 26, 39% на 1 июля 2010 года (приложение 2).

В 17 кредитных организациях с участием нерезидентов на решения, принимаемые нерезидентами (совокупная доля которых в уставных капиталах кредитных организаций составляет более 50%), существенное влияние оказывают резиденты Российской Федерации*.

Общая сумма участия нерезидентов в уставных капиталах действующих кредитных организаций на 1 октября 2010 года без учета нерезидентов, находящихся под существенным влиянием резидентов Российской Федерации, составила 284 894, 1 млн. рублей.

Доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале кредитных организаций на 1 октября 2010 года без учета участия нерезидентов, находящихся под существенным влиянием резидентов Российской Федерации, составила 23, 9%.

У 80 кредитных организаций (78 банков и 2 небанковских кредитных организаций), или 36, 0% от их общего количества, уставный капитал на 100% сформирован за счет средств нерезидентов. Общее количество таких банков за III квартал 2010 года уменьшилось на 1. Дрезднер Банк ЗАО завершил присоединение к ЗАО " КОММЕРЦБАНК (ЕВРАЗИЯ)", акционеры ЗАО " СтарБанк" провели отчуждение 7, 3% акций в пользу резидентов, зарегистрирована новая дочерняя кредитная организация иностранной компании ООО " Фольксваген Банк РУС".

Общая сумма инвестиций нерезидентов в уставные капиталы кредитных организаций этой группы на 1 октября 2010 года составила 214 257, 3 млн. рублей. За III квартал 2010 года она увеличилась на 7 507, 1 млн. рублей, или на 3, 63% (приложение 3).

В 7 кредитных организациях со 100-процентным участием нерезидентов в уставном капитале на принимаемые ими решения существенное влияние оказывают резиденты Российской Федерации.

У 28 кредитных организаций (или 12, 6% их общего количества) доля нерезидентов в уставном капитале составляет более 50%, но менее 100%. Количество таких кредитных организаций за III квартал 2010 года увеличилось на 4.

Общая сумма инвестиций нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций этой группы на 1 октября 2010 года составила 53 337, 0 млн. рублей. За III квартал 2010 года она увеличилась на 816, 4 млн. рублей (1, 6%).

В 10 кредитных организациях этой группы на решения, принимаемые нерезидентами, существенное влияние оказывают резиденты Российской Федерации.