Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Банковский сертификат
|
|
Депозитные и сберегательные сертификаты имеют право выпускать только кредитные организации. Сберегательный и депозитный сертификаты являются ценными бумагами, удостоверяющими сумму вклада, внесенного в банк и права на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов.
Сберегательный сертификат удостоверяет права физического лица, депозитный – юридического лица.
Банковский сертификат может быть и именным, и на предъявителя.
Предельный срок обращения депозитных сертификатов – 1 год, сберегательных – 3 года. После истечения срока обращения депозитного и сберегательного сертификатов банк обязан выплатить сумму вклада (депозита) и проценты по нему по первому требованию владельца.
В случае досрочного предъявления сертификата к оплате проценты выплачиваются в размере, установленном по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.
Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары и оказанные услуги. Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке.
Банки получают право выдачи сберегательных сертификатов при соблюдении следующих условий:
Ø осуществление банковской деятельности не менее двух лет;
Ø публикация годовой отчетности, подтвержденной аудиторскими фирмами;
Ø соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России;
Ø выполнение обязательных экономических нормативов;
Ø наличие резервного фонда в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала;
Ø выполнение обязательных резервных требований.
Кредитная организация вправе размещать сберегательные (депозитные) сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальных учреждениях Банка России и внесения в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций в Департаменте контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России.
Сертификаты, как и любые ценные бумаги, должны содержать определенные обязательные реквизиты, отсутствие какого-либо из них делает сертификат недействительным.
Обязательные реквизиты:
· наименование «депозитный (или сберегательный) сертификат»;
· указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада);
· дата внесения депозита или сберегательного вклада;
· размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
· безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;
· дата востребования вкладчиком суммы по сертификату;
· ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
· сумма причитающихся процентов;
· наименование и адрес банка-эмитента, а для именного сертификата — наименование вкладчика;
· подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.
Отсутствие какого-либо из указанных реквизитов означает потерю статуса сертификата как ценной бумаги.
Чек
Чек есть особая форма переводного векселя, плательщиком по которому всегда является банк. В соответствии со ст. 877 ГК РФ чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Пример чека представлен на рис.8.1.
Для расчетов чеками присущ особый субъектный состав. Прежде всего, это чекодатель, которым может быть юридическое или физическое лицо, выписавшее чек. Но сама по себе выдача чека еще не означает совершения платежа, т.к. на счете чекодателя могут отсутствовать денежные средства. Обязанность должника будет исполнена лишь после оплаты чека.
Российское законодательство устанавливает, что плательщиком по чековом обязательству может быть только банк, в котором чекодатель имеет денежные средства и которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков. Чек оплачивается за счет средств чекодателя, при этом не имеет значения источник формирования этих средств: собственные средства чекодателя, кредит банка, иной источник, также не является обязательным условием депонирование средств в кредитной организации. Чекодержателем может быть физическое или юридическое лицо, в пользу которого выдан чек. Чекодержатель и плательщик не состоят ни в каких обязательственных правоотношениях. Обязанность оплатить чек возникает у банка в отношении чекодателя в силу заключенного между банком и чекодателем договора банковского счета, в соответствии с которым банк обязуется выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету.
Чек, как и всякая ценная бумага, должен обладать определенными реквизитами, отсутствие хотя бы одного из которых лишает чек юридической силы:
• наименование «чек»;
• поручение плательщику (банку) выплатить определенную сумму денег;
• наименование плательщика и реквизиты счета, с которого должен быть произведен платеж;
• валюта платежа;
• дата и место составления чека;
• подпись чекодателя.
Указание в чеке о процентах считается ненаписанным.
Чек всегда существует только в документарной (бумажной) форме, а максимальный срок его обращения составляет 10 дней.
Чек может быть на предъявителя, именной и ордерный.
Виды чеков. Расчетный чек — по нему не допускается оплата наличными деньгами, оплата производится путем безналичных расчетов. Денежный чек предназначен для получения наличных денег в банке.