IV. Видатки та заборгованість.

010116 “Органи місцевого самоврядування”

В бюджеті м. Чернівців на 2010 рік на утримання органів управління по загальному фонду затверджено видатки в сумі 40855227, 09 грн., в т. ч. 225227, 09 грн. за рахунок вільного залишку коштів, що утворився станом на 01.01.2010 р., на погашення заборгованості в межах непроведених видатків органами Державного казначейства України в грудні 2009 року; уточнений план на рік – 40936327, 09 грн., виконано – 40723442, 43 грн., з них:

- видатки на оплату праці з нарахуваннями – 36872635, 32 грн.;

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 1190829, 60 грн.

Дебіторська заборгованість станом на 01.01.2010 року складає 1356, 16 грн., в тому числі: невідшкодована Фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності сума лікарняних (КЕКВ 1120) – 1066, 20 грн., попередня оплата за послуги мобільного зв’язку (КЕКВ 1134) – 289, 96 грн.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2010 року складає 246208, 50 грн., в тому числі: витрати на придбання канцтоварів, листівок, обслуговування та ремонт оргтехніки, адміністрування програмного забезпечення, протипожежних систем, оплата послуг зв’язку (КЕКВ 1130) – 226113, 23 грн., видатки на відрядження (КЕКВ 1140) – 5608, 27 грн., виконані роботи по реконструкції адмінспоруди (КЕКВ 2143) – 14487, 00 грн.

Станом на 01.01.2011 року дебіторська заборгованість складає 266, 60 грн., в тому числі: попередня оплата управлінням житлового господарства Першотравневої районної в місті ради за послуги мобільного зв’язку згідно договору (КЕКВ 1134) – 266, 60 грн.

Кредиторська заборгованість станом на 01.01.2011 року складає 40266, 18 грн., в тому числі: придбання канцтоварів, конвертів, обслуговування та ремонт оргтехніки, адміністрування програмного забезпечення, поточний ремонт приміщення (КЕКВ 1130) – 29937, 78 грн., видатки на відрядження (КЕКВ 1140) – 328, 40 грн., придбання комп’ютерної техніки (КЕКВ 2110) – 10000, 00 грн.

Станом на 01.01.2011р. обліковується заборгованість Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності по виплаті допомоги по тимчасовій втраті працездатності за операціями, які не відображаються у формі №7 “Звіт про заборгованість за бюджетними коштами”, в сумі 33588, 49 грн.

По спеціальному фонду бюджету кошторисні призначення на 2010 рік з урахуванням змін склали 16008, 29 грн., виконано – 16008, 29 грн.:

- оплата праці працівників бюджетних установ та нарахування на заробітну плату (оплата праці працівників, зайнятих на громадських роботах згідно договору між Чернівецьким міським Центром зайнятості та управлінням праці та соціального захисту населення Першотравневої районної в місті ради) – 3650, 60 грн.;

- кошти отримані від реалізації майна (здача металобрухту та макулатури) – 237, 35 грн.;

- матеріальні цінності отримані безоплатно від інших установ, організацій – 12120, 34 грн.

Станом на 01.01.2010 року по спеціальному фонду зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 16, 35 грн. – витрати на придбання канцтоварів (КЕКВ 1131).

Освіта (070000)

В бюджеті м. Чернівців на 2010 рік затверджено видатки в сумі – 186902396, 29 грн. (в т. ч. 536996, 29 грн. за рахунок вільного залишку коштів, що утворився станом на 01.01.2010 р., на погашення заборгованості, яка виникла в зв’язку із не проведенням видатків органами державного казначейства в грудні 2009 року), уточнений план на рік – 187822110, 29 грн., фактичні видатки склали – 186930604, 38 грн., касове виконання – 187769072, 93 грн.

Виконання бюджету за 2010 рік по галузі „Освіта” склало 100, 0 %.

В результаті не проведення видатків органами державного казначейства в грудні 2010 року по загальному фонду утворилася кредиторська заборгованість в сумі 11553, 00 грн.

070101 “Дошкільні заклади освіти”

Фактичні видатки на харчування складають 13490898, 10 грн., з них:

- фактичні видатки на харчування дітей в ДНЗ – 12714852, 00 грн., в т. ч. за рахунок батьківської плати – 5646966, 32 грн., фактичні видатки на 1 день складають 9, 69 грн. при фактичній кількості діто-днів 1312281;

- фактичні видатки на харчування учнів 1-х класів в ДНЗ – 12532, 89 грн., фактичні видатки на 1 день складають 0, 75 грн. при фактичній кількості діто-днів 16787;

- харчування співробітників дошкільних закладів (в рахунок надання платних послуг) – 763513, 21 грн.

Неув’язка між касовими і фактичними видатками по загальному фонду бюджету в сумі 236100, 23 грн., в т. ч. по КЕКВ:

- 1131 фактичні менше на 94199, 02 грн. за рахунок невикористаних залишків матеріалів станом на 01.01.11 р.;

- 1132 фактичні більше на 7163, 77 грн. за рахунок використання залишків медикаментів станом на 01.01.10 р.;

- 1133 фактичні менше на 148423, 75 грн. за рахунок невикористаних залишків продуктів харчування станом на 01.01.11 р.;

- 1166 фактичні менше на 641, 23 грн. за рахунок невикористаних залишків вугілля станом на 01.01.11 р.

070201 “Загальноосвітні школи”

Фактичні видатки на харчування дітей відповідно до постанови КМУ від 19.06.02 р. № 856 складають 375064, 54 грн., фактичні видатки на 1 день – 6, 97 грн. при фактичній кількості діто-днів 53811.

Фактичні видатки на харчування учнів 1-4 класів складають 3345878, 79 грн., фактичні видатки на 1 день – 2, 89 грн. при фактичній кількості діто-днів 1155840.

Фактичні видатки на харчування дітей в дошкільному навчальному закладі-загальноосвітньому навчальному закладі «Навчально-виховний комплекс «Берегиня» складають 30689, 37 грн., в т. ч. за рахунок батьківської плати – 2543, 65 грн., фактичні видатки на 1 день складають 10, 10 грн. при фактичній кількості діто-днів 3039.

- харчування співробітників (в рахунок надання платних послуг) –
2055, 78 грн.

Фактичні видатки на оздоровлення дітей в пришкільних таборах склали 237217, 23 грн., фактичні видатки на 1 день – 6, 97 грн. при фактичній кількості діто-днів 34037.

По коду 1343 “Інші поточні трансферти населенню” заплановано
72500 грн. для надання матеріальної допомоги дітям-сиротам, профінансовано – 72500 грн.

070307 “Загальноосвітні спеціалізовані школи-інтернати з поглибленим вивченням окремих предметів, ліцеї з посиленою військово-фізичною підготовкою”

Фактичні видатки на харчування складають 729583, 99 грн., фактичні видатки на 1 день складають 25, 45 грн. при фактичній кількості діто-днів 28671.

070401 “Позашкільні заклади освіти”

Неув’язка між касовими і фактичними видатками по загальному фонду бюджету в сумі 5190, 99 грн., в т. ч. по КЕКВ:

- 1131 фактичні більше на 1992, 79 грн. за рахунок використання залишків матеріалів станом на 01.01.10 р.;

- 1132 фактичні менше на 160, 49 грн. за рахунок невикористаних залишків медикаментів станом на 01.01.11 р.;

- 1166 фактичні більше на 3358, 69 грн. за рахунок використання залишків вугілля станом на 01.01.10 р.

070802 “Методична робота, інші заходи по народній освіті”

Сесією міської ради на 2010 рік по коду 1343 затверджені видатки в сумі 70000 грн. на навчання працівників міської ради та її підрозділів, уточнений план – 59880 грн., виконання – 59880 грн.

Неув’язка між касовими і фактичними видатками по загальному фонду бюджету в сумі 2274, 02 грн. за КЕКВ 1131 за рахунок невикористаних залишків матеріалів станом на 01.01.11 р.

070806 “Інші заклади освіти”

По коду 070806 “Інші заклади освіти” відображений логопедичний пункт та центр практичної психології і соціальної роботи.

Неув’язка між касовими і фактичними видатками по загальному фонду бюджету в сумі 1225, 00 грн. за КЕКВ 1131 за рахунок невикористаних залишків матеріалів станом на 01.01.11 р.

Охорона здоров’я (080000)

В бюджеті м. Чернівців на 2010 рік затверджено видатки в сумі – 116654059, 02 грн. В загальній сумі на утримання охорони здоров’я врахований розподіл вільного залишку загального фонду міського бюджету станом на 01.01.2010 р. в межах непроведених видатків органами Державного казначейства України в грудні місяці 2009 року в сумі 393759, 02 грн.

Уточнений план на рік – 116219864, 02 грн. Фактичні видатки склали – 115693871, 84 грн., касове виконання – 116080138, 52 грн.

Виконання бюджету за 2010 рік по галузі „Охорона здоров’я” склало 99, 9 %.

Заборгованості по виплаті заробітної плати станом на 01.01.2011 року в закладах охорони здоров’я м. Чернівців немає. Фактичні витрати по енергоносіях здійснювалися в межах планових асигнувань.

Капітальні видатки проведені на суму 1668222, 98 грн., в тому числі придбання обладнання – 1631768, 98 грн., капітальний ремонт – 36454 грн. (розшифровка додається).

Придбання обладнання, проведення капітального ремонту приміщень здійснювались при нагальній необхідності в межах коштів, передбачених кошторисами бюджетних закладів та з урахуванням пріоритетних напрямків розвитку охорони здоров’я.

По КФКВ 081002 “Інші заклади в галузі охорони здоров’я” проведено видатки на суму 1567346 грн., в т. ч. лікування за межами області – 425143 грн., зубопротезування пільгової категорії населення – 579999 грн., утримання оргметодвідділу – 562204 грн.

За кодом економічної класифікації 1166 є залишки дизельного палива, які були на початок року по пологовому будинку № 2.

Залишки інсулінів станом на 01.01.2010 р. – 517 грн., станом на 01.01.2011р. – 287 грн.

Соціальний захист населення (090000)

КФКВ 090412 “Інші видатки на соціальний захист населення”

На інші видатки по соціальному захисту населенняв бюджеті м. Чернівці на 2010 рік затверджені видатки в сумі 692700 грн., уточнений план – 689850, 20 грн., фактичне виконання – 686406, 33 грн., що складає 99, 5 % від запланованих на звітний період.

Зазначені кошти спрямовувалися на наступні заходи, а саме:

- надання матеріальної допомоги малозабезпеченим громадянам міста з – 182183, 86 грн. (отримали 880 осіб);

- надання матеріальної допомоги на поховання – 72000 грн. (отримали 160 осіб, які здійснили поховання);

- компенсаційні виплати фізичним особам, які надають соціальні послуги –219126, 75 грн. (отримали 228 осіб);

- надання щомісячної матеріальної допомоги сім’ям воїнів, загиблих в Афганістані – 45882, 72 грн. (отримали 12 сімей та 1 інвалід війни I групи у розмірі 250 грн., нараховану з урахуванням сплати податків в розмірі 294, 12 грн.);

- видатки по договорах дарування нерухомого майна підопічних міського центру “Турбота” – 11265, 23 грн. (1 договір дарування та 1 договір довічного утримання);

- видатки на харчування осіб без постійного місця проживання – 15000 грн. (4369 обідів, середня вартість 1 обіду – 3, 43грн.,);

- часткове відшкодування вартості проїзду почесних донорів – 32919, 88 грн. (отримали 82 особи, виплата складає 35 грн. на місяць);

- надання грошової допомоги громадянам, які постраждали внаслідок надзвичайних ситуацій – 4609, 50 грн. (отримали 2 сім’ї);

- видатки на харчування соціально-незахищених громадян – 66120 грн. (218 осіб отримали безкоштовне харчування, середня вартість 1 обіду – 20 грн., загальна кількість обідів - 3201);

- видатки на надання щомісячної адресної матеріальної допомоги дітям-сиротам та дітям, позбавленим батьківської опіки, вихованцям дитячого будинку сімейного типу родини Мартинюк, прийомних сімей Перебиковської С.П. та Кушнір В.В. – 37298, 39 грн. (допомогу отримували 13 дітей, а з 05.07.2010р. – 12 дітей по 250 грн. на кожну дитину). Кредиторська заборгованість відсутня.

КФКВ 091204 “Територіальні центри і відділення соціальної допомоги на дому”

На утримання Чернівецького комунального територіального центру соціального обслуговування " Турбота" в міському бюджеті на 2010 рік затверджені видатки по загальному фонду в сумі 5071008, 59грн., уточнений план – 4983816, 59 грн., фактичні видатки – 4931084, 35 грн., касові – 4978421, 69 грн., або 99, 9 % від уточненого плану на звітний період.

По спеціальному фонду на 2010 рік затверджено в бюджеті 35000 грн., кошторисні призначення станом на 1 січня 2011 року склали – 101787, 16 грн. Виконано з початку року – 65240, 49 грн., в тому числі плата за послуги, що надаються бюджетними установами – 24486, 75 грн., інші джерела власних надходжень – 40753, 74 грн.

Станом на 01.01.2011р. за операціями, які не відображаються у формі №7 “Звіт про заборгованість за бюджетними коштами”, обліковується кредиторська заборгованість по виплаті лікарняних листів за рахунок фонду соціального страхування в сумі 4899, 33 грн., та дебіторська заборгованість фонду соціального страхування на суму 4899, 33 грн.

На початок звітного періоду по спеціальному фонду по доходах зареєстрована дебіторська заборгованість в сумі 961, 30 грн., на кінець – 6255, 45 грн.

Протягом звітного періоду 13234 особи отримали послуги, що надаються структурними підрозділами міського центру „Турбота”, в тому числі 874 особи, з якими підписано угоду на постійне обслуговування, та 124 особи, які знаходяться на платному обслуговуванню (вартість 1 години – 17, 15 грн.). За звітний період надійшло сплати за обслуговування в сумі 41366, 86 грн.

КФКВ 091207 “Пільги, що надаються населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи), на оплату житлово-комунальних послуг і природного газу”

На фінансування пільг на оплату житлово-комунальних послуг громадянам, реабілітованим за статтею 3 Закону України “Про реабілітацію жертв політичних репресій на Україні” на 2010 рік заплановані видатки в сумі 187500 грн., уточнений план – 181149, 80 грн., фактичні видатки склали 176148, 54 грн., виконано – 164399, 49 грн., або 90, 8 % від запланованого на звітний період.

На початок звітного періоду по загальному фонду зареєстрована кредиторська заборгованість в сумі 13927, 05 грн., на кінець – 25676, 10 грн.

Заборгованість виникла за рахунок нарахувань грудня 2010 року та підлягає оплаті у січні п. р.

Кількість одержувачів на кінець звітного періоду складає 199 чоловік.