Перечень контрольных вопросов к зачету

1. Цели и задачи налогового планирования и прогнозирования на макро - и микроуровне: поясните их сходства и отличия.

2. Факторы, учитываемые в налоговом прогнозировании и планировании.

3. Принципы налогового прогнозирования и планирования.

4. Экономическое содержание и показатели налоговой нагрузки, применяемые в налоговом планировании.

5. Факторы, влияющие на величину налоговой нагрузки на макроуровне.

6. Способы расчета налоговой нагрузки организации.

7. Экономическое содержание налогового прогнозирования и планирования на макроуровне.

8. Тактическое налоговое прогнозирование и планирование на макроуровне.

9. Этапы государственного налогового прогнозирования и планирования.

10. Факторы, влияющие на налоговое прогнозирование и планирование на государственном уровне.

11. Налоговый потенциал страны, субъекта федерации, его понятие и значение.

12. Особенности процесса налогового прогнозирования и планирования на региональном уровне.

13. Методы планирования и прогнозирования налога на прибыль организаций на федеральном уровне.

14. Цели, задачи и принципы планирования налоговых доходов в консолидированный бюджет субъекта федерации.

15. Организация планирования налоговых поступлений в в консолидированный бюджет субъекта федерации.

16. Налоговый паспорт субъекта Российской Федерации: понятие, назначение, структура, состав показателей.

17. Налоговый потенциал субъекта федерации: понятие и экономическое содержание.

18. Анализ налоговых поступлений в бюджетную систему: методические основы и направления анализа.

19. Особенности планирования налоговых доходов по налогу на имущество организаций в консолидированный бюджет субъекта Федерации.

20. Методика планирования поступлений в консолидированный бюджет региона по НДФЛ.

21. Модели поведения хозяйствующих субъектов применительно к оптимизации налогообложения.

22. Место налогового планирования в системе управления финансами организации.

23. Принципы и стадии налогового планирования в организации.

24. Налоговый паспорт организации – налогоплательщика, примерная структура и использование в налоговом планировании.

25. Электронное досье налогоплательщика: примерная структура и использование в налоговом планировании.

26. Налоговый потенциал организации: понятие, использование в процессе налогового анализа и планирования.

27. Налоговая составляющая в цене реализации товаров, работ, услуг: понятие и методы исчисления.

28. Задачи и функции специальных налоговых служб и должностных лиц организации в области налогового прогнозирования и планирования.

29. Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики.

30. Формирование договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения.

31. Основные налоговые льготы, используемые для оптимизации налогообложения прибыли.

32. Элементы учетной политики, влияющие на формирование налоговой базы по налогу на имущество организаций и величину плановых налоговых платежей.

33. Использование преимуществ налогообложения резидентов особых экономических зон в РФ в налоговом планировании.

34. Методика обоснования элементов налоговой базы по налогу на прибыль в налоговом планировании организации.

35. Методика расчета плановых налоговых платежей по НДС в организации.

36. Обоснование плановых налоговых платежей по налогу на имущество.

37. Понятие и структура комплексного плана налоговых платежей в организации.

38. Налоговый платежный календарь: назначение и порядок разработки.

39. Анализ налоговых платежей: динамики и структуры, влияния факторов.

40. Анализ налоговой задолженности и ее реструктуризации.