Практические и семинарские занятия

⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 84Следующая ⇒

6.1. Для направления «Экономика» (профиль «Налоги и налогообложение») полная программа подготовки бакалавров.

6.2. Для направления «Экономика» (профиль «Налоги и налогообложение») сокращённая программа подготовки бакалавров.

№ п/п	№ темы	Тематика практических занятий и семинаров. Технологии проведения	Трудоемкость (час.)
6.1	6.2
	1.1	1. Раскройте содержание понятий «налоговое прогнозирование» и «налоговое планирование» и сферы их применения. 2. Каковы цели и задачи налогового планирования и прогнозирования на макро- и микроуровне? 3. Охарактеризуйте классификацию видов налогового прогнозирования и налогового планирования. 4. Каковы направления и принципы налогового прогнозирования и планирования? 5. Раскройте содержание правовых основ налогового прогнозирования и планирования. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия	2/0	2/0
2.	1.2	1. Дайте характеристику экономическое содержания, критериям и показателям налоговой нагрузки, применяемым в налоговом планировании. 2. Раскройте особенности методик расчета налоговой нагрузки на макро- и мезоуровне. 3. Назовите наиболее способы расчета налоговой нагрузки организации. 4. Возможности оптимизации налоговой нагрузки на организации различных отраслей – обсуждение докладов. 5. Налоговая нагрузка на потребителей товаров народного потребления, ее влияние на уровень материального благосостояния населения – обсуждение докладов. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/0	2/0
3.	2.1.	1. Стратегическое и тактическое налоговое прогнозирование и планирование. 2. Этапы общегосударственного налогового прогнозирования и планирования. 3. Налоговый потенциал, его понятие и использование в прогнозировании и планировании в налогообложении на государственном уровне. 4. Методика расчетов налоговых доходов в федеральный бюджет. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/0	2/0
4.	2.2	1. Особенности процесса налогового прогнозирования и планирования на разных уровнях государственного управления: федеральном, региональном и местном. 2. Критерии и показатели оценки плановых проектировок налоговых доходов федерального бюджета. 3. Методы планирования и прогнозирования контингентов основных налогов. 4. Методика расчетов налоговых доходов в федеральный бюджет. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/4	0/4
	2.2	1. Раскройте основные положения методологии и организации налогового процесса на региональном и местном уровнях. 2. Охарактеризуйте Налоговый паспорт субъекта Российской Федерации: понятие, назначение, структура, состав показателей. 3. Дайте понятие и раскройте назначение налогового потенциала региона. 4. Анализ налоговых поступлений в консолидированный бюджет субъекта федерации. 5. Охарактеризуйте особенности планирования налоговых доходов по отдельным бюджетообразующим налогам: акцизам, налогу на прибыль организаций, налогу на имущество организаций. 6. Методика планирования налоговых поступлений в консолидированный бюджет субъекта федерации Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/4	0/4
6.	3.1	1. Раскройте понятия «налоговое планирование на уровне хозяйствующего субъекта» и «планирование налогов». 2. Охарактеризуйте налоговое планирование и прогнозирование как функцию финансового менеджмента. 3. Осветите принципы и стадии налогового планирования. 4. Дайте характеристику информационного обеспечения для обоснования объектов налогообложения и налоговых баз в налоговом планировании и прогнозировании. 5. Дайте понятие налоговому потенциалу организации и возможностям его оценки для целей налогового анализа и планирования. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/0	2/0
7.	3.2.1	1. Дайте понятие учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета. 2. Охарактеризуйте принципы, факторы и основные элементы учетной политики 3. Сделайте выводы по проведенным расчетам «Налоговые последствия альтернативных способов учета по отдельным элементам учетной политики». 4. На примерах раскройте влияние учетной политики на финансовые результаты и показатели эффективности деятельности организаций. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/4	0/4
8.	3.2.2	1. Дайте характеристику основным группам гражданско-правовых договоров для целей бухгалтерского и налогового учета. 2. Раскройте на примерах взаимосвязь гражданского и налогового законодательства. 3. Осветите порядок формирования договорной политики предприятия в целях оптимизации налогообложения. 4. Раскройте на отдельных примерах влияние изменения налоговых последствий заключения различных договоров на результаты финансовой деятельности хозяйствующих субъектов. 5. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/2	0/2
	3.2.3.	1. Раскройте основные льготы, используемые для оптимизации налогообложения прибыли. 2. Охарактеризуйте возможности и целесообразность применения льгот по НДС. 3. Проанализируйте элементы учетной и договорной политики, влияющие на формирование налоговой базы по налогу на имущество. 4. Раскройте возможность использования льгот в расчетах обязательных страховых взносов. 5. Приведите расчеты эффективности использования отсрочек, рассрочек налоговых платежей. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/4	0/4
	3.3	1. Каковы правовые основы организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ? 2. В чем состоят особенности налогообложения особых экономических зонах в РФ? 3. На отдельных примерах проанализируйте налоговые преимущества резидента особой экономической зоны. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/2	0/2
11.	3.4	1. Охарактеризуйте методика обоснования элементов налоговой базы по налогу на прибыль. 2. Раскройте методику расчета сводного плана налоговых платежей по НДС. 3. Осветите порядок обоснования плановых налоговых платежей по налогу на имущество. 4. Как методически правильно выполнить расчеты налоговых баз для прогнозирования обязательных страховых взносов (ОСВ)? Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/2	2/2
12.	3.5	1. Понятие и структура комплексного корпоративного плана налоговых платежей. 2. Налоговый платежный календарь, назначение и порядок разработки. 3. Оценка эффективности сводного плана налоговых платежей. 4. Анализ налоговых платежей и налоговой задолженности по организации Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/2	0/2
13.	4.1	1. Раскройте понятие «налогообложение домохозяйств». 2. Осветите зарубежный опыт налогообложения домохозяйств. 3. Дайте характеристику системы налогов, взимаемых с физических лиц в России, их взаимосвязь. 4. Приведите примеры влияния налоговой экономии на бюджет домохозяйств. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/0	2/0
	4.1	1. Особенности планирования налога на доходы физических лиц. использование системы социальных и имущественных вычетов. 2. Методики обоснования налоговых платежей по имущественным налогам: налог на имущество физических лиц, транспортный налог, земельный налога. 3. Методические подходы прогнозирования домохозяйством налога на недвижимость физических лиц. 4. Обсуждение доклада по теме «Налоговое планирование в домохозяйствах» Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/4	0/2
	4.2	1. Виды предпринимательской деятельности, подпадающие по действие ЕНВД. Обоснование плановых платежей по ЕНВД в зависимости от вида экономической деятельности и региона ее осуществления. 2. Доходы и расходы, связанные с деятельностью в качестве индивидуальных предпринимателей, подлежащих налогообложению в соответствии с гл. 23 НДФЛ. 3. Налоговое планирование в условиях введения специального налогового режима: «Патентная система налогообложения». 4. Расчет эффективности налогообложения при использовании статуса индивидуального предпринимателя. Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	0/4	0/4
	5.1	1. Раскройте особенности налогового планирования на уровне хозяйствующих субъектов в условиях внешнеэкономической деятельности. 2. Дайте определение понятию международного налогового планирования. 3. Осветите классификацию стран по уровню налогового бремени. С помощью налоговой карты мира. 4. Охарактеризуйте понятия «налоговое убежище и «налоговый оазис». Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/0	2/0
	5.2	1. Особенности использования стандартных приемов налогового планирования на международном уровне: Ø взаимодействие с другими странами, Ø ограниченное присутствие в стране деятельности, Ø заграничный филиал, обособленная заграничная организация, группа заграничных организаций, приобретение заграничной организации, Ø совместные предприятия и партнерства. 2. Специфика международного налогового планирования российскими компаниями. 3. Обсуждение выполненного кейса: «Трансфертпрайсинг, его влияние на налоговое планирование». Опрос, устные ответы и доклады студентов, дискуссия.	2/6	2/4
Итого в семестре:	16/38	16/34

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 7 8 9 10 Следующая ⇒

Данная страница нарушает авторские права?

mylektsii.su - Мои Лекции - 2015-2024 год. (0.006 сек.)Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав Пожаловаться на материал