![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Действие 2. Заполнение формы № 0402001⇐ ПредыдущаяСтр 19 из 19
В банке работник, сдающий наличные деньги организации, заполняет объявление на взнос наличными, квитанцию и ордер.
Действие 3. Передача объявления на взнос наличными, квитанции и ордера банковскому работнику Объявление на взнос наличными, квитанцию и ордер принимает бухгалтер банка. Он подписывает объявление на взнос наличными и квитанцию, затем передает их, а также ордер в кассу. После проверки правильности заполнения формы объявления на взнос наличными бухгалтер-операционист банка заполняет графу «счет №... ДЕБЕТ», в которую он записывает номера счета бухгалтерского учета в кредитных организациях. Затем бухгалтер банка ставит свою подпись в поле «Бухгалтер».
После пересчета денежной наличности и сверки суммы, указанной в объявлении, с фактически передаваемой, кассир банка ставит свою подпись в поле «Деньги принял кассир» и подшивает в кассовые документы. Квитанция выдается представителю организации после сдачи денег в кассу банка. Получив обратно из кассы ордер с подписью кассира, свидетельствующей о приеме кассиром денег, бухгалтерский работник проверяет подлинность подписи кассира и ставит свою подпись в поле «Бухгалтер».
В выписанный ранее кассиром организации расходный ордер в строку «Приложение» необходимо внести номер и дату выдачи квитанции к объявлению на взнос наличными. После чего квитанция подшивается к кассовым документам вместе с соответствующим расходным кассовым ордером. Сдача денежной наличности отражается в бухгалтерском учете следующей проводкой: Дебет счета 51 Кредит счета 50 - денежная наличность сдана из кассы в банк.
ЗАДАНИЕ 2.8.1. Заполните объявление на взнос наличными №0027 от 20.06.2013г. ОАО «Газон» вносит выручку от реализации товаров и услуг в сумме 35000 руб. на расчетный счет № 40702810800000004105 в ОАО «Банк Компаньон» ЗАДАНИЕ 2.8.2. Заполните РКО № 009 от 19.07.2013г. на выдачу ОАО «Банк Компаньон» через Тараскину Марину Андреевну 35 000руб. Основание-взнос наличными на расчетный счет. Получила деньги Тараскина по пропуску № 349, выданному отделом кадров ОАО «Газон» 24.05. 2013г. Главный бухгалтер –Клепикова С.М. Директор - Бубенцов В.Н. Кассир- Гаврилова Я.С.
|