Риск в страховании и рисковый менеджмент

6.1. Понятие риска в страховании

6.2 Классификация рисков

6.3Управление рисками

6.4. Критерии страхуемости рисков

6.5Страховая премия, ее структура

6.1.Понятие риска в страховании

Понятие риска лежит в основе страхования.

Риск – случайное событие или совокупность событий, приводящих к ущербу.

Выделяют три ступени определения риска:

-как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности субъекта

-как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий

-как распределение вероятностей получения неблагоприятных результатов.

1 ступень. Риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственной деятельности субъекта. Они следуют из:

а) Неопределенности факторов внешней среды, к которым можно отнести:

- естественная среда (стихийные бедствия);

- техническая среда (нарушение энергообеспечения);

- хозяйственная среда (действия конкурентов и потребителей);

- общественная среда (изменение законодательства);

б) неполнота информации

Все эти факторы считаются случайными.

2 ступень. Определение риска связано с ведением понятия плановых ожиданий субъекта, принимающего решения. Риск определяется как отклонение фактических результатов от их плановых ожиданий. Совокупность результатов хозяйственных решений складывается из множества частных результатов, они могут касаться доходов и платежей, издержек и капиталовложений, элементов имущества и т.д. Особенность данного подхода состоит в том, что в нем игнорируется характер отклонений, который может оцениваться субъектом как положительный, так и отрицательный.

3 ступень. Риск определяется как распределение вероятностей неблагоприятных результатов. Данное представление о риске сводится к вероятностному распределению ущербов. Ожидаемое значение и фактические отклонения от него оцениваются в экономических показателях: например, потери дохода из-за простоя предприятия, потеря имущества, непредвиденные расходы. Все это является ущербом для предпринимателя. Риски как распределение вероятности ущерба могут передаваться от одного субъекта хозяйствования к другому. Передача риска на страхование называется трансфертом риском.

6.2.Классификация рисков

Риски делятся на чистые и спекулятивные.

Чистые риски – вероятностные распределения ущербов, которые связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается неизменным. К ним относятся:

- риски дорожно-транспортных происшествий;

- кражи;

- пожары;

Спекулятивные риски предполагают возможное получение как негативных, так и позитивных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств, в ценные бумаги. При этом чистые риски страхуются, а спекулятивные нет.

Риски классифицируются по разным признакам и критериям:

1. Классы объектов, которым угрожают риски. Они различаются по сферам деятельности человека. Например, в предпринимательской деятельности объектами риска являются рабочая сила, производительность, имущество, капитал, информация.

2. По причинам возникновения можно выделить следующие риски:

- зависящие от природных явлений (наводнение, град, землетрясение, эпидемия);

- зависящие от социально-общественной среды (преступление, обман);

- зависящие от состояния экономики (инфляция, валютные курсы);

- зависящие от технической среды (отказ технического средства).

3. По возможности воздействия на риски выделяют:

- экзогенные (внешние) риски, лежащие вне области решений хозяйствующего субъекта, который может лишь бороться с их последствиями, пытаясь уменьшить возникающие ущербы;

- эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области решений хозяйствующего субъекта (предпринимателя), который может уменьшить вероятность их поступления и даже в некоторых случаях полностью избежать.

Оценка риска. Финансирование рисков предполагает возможность их количественной оценки. Для этого необходимо знать ожидаемую величину ущерба и вероятность его наступления.

6.3.Управление рисками

Управление рисками – это рисковой менеджмент или процесс управления рисками. Целью управления является активный контроль со стороны предпринимателя за рисками, угрожающими его предприятию, чтобы свести их к минимуму возможные потери.

Процесс управления рисками состоит из 3 этапов:

1) идентификация рисков;

2) измерение риска;

3) контроль риска.

Идентификация риска – выявление и изучение рисков и опасностей, угрожающих данному предприятию или виду деятельности. При этом определяются:

- опасности, предоставляющие угрозу;

- ресурсы предприятия, которые могут пострадать от рисков;

- ущербы, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.

К ресурсам предприятия относятся:

-имущество – риски от огня, стихийных бедствий, кражи, технологические и технические риски.

-кадры – жизнь, здоровье, охрана труда;

-капитал – финансовые риски, убытки.

Для идентификации рисков необходима информация, которую можно получить различными способами:

Идентификация риска:

-физические осмотры;

-схемы технологических и других процессов;

-изучение документов (балансы, отчеты, договоры, соглашения, контракты);

-собеседование с персоналом.

В ходе идентификации необходимо изучить причины и факторы рисков. Они бывают:

- Факторы первого порядка – это первопричины, которые носят объективный характер и находятся вне контроля (стихийные бедствия, авария и т.д.)

- Факторы второго порядка: объективные (строительные материалы, наличие охранной сигнализации, возраст и пол человека) и субъективные (особенности поведения и характер человека).

Измерение (оценка) риска – это вторая ступень в процессе управления рисками, она сводится к определению степени его вероятности и размеров потенциального ущерба. Существует множество сложных и дорогостоящих методик оценки риска крупных аварий. К наиболее простым методикам относятся:

- вероятностная оценка риска (выделение самых главных опасностей и оценка возможности их реализации);

- ранжирование рисков (Это самый простой анализ рисков: выделение наиболее или наименее серьезных по размерам рисков).

Такой анализ позволяет разделить риски на 3 группы:

1) часто встречающиеся ущербы – небольшие по размерам, не предоставляющие серьезной угрозы предприятию;

2) ущербы не менее частые, но наиболее серьезные по размерам, вызывают серьезные финансовые трудности;

3) катастрофические ущербы малой вероятности, но ставящие под угрозу существование предприятия.

Рисковой контроль является заключительной стадией управления рисками. Он включает 4 стратегии:

- Избежание (заменить пожароопасное оборудование);

- Сокращение. Вероятность убытков сокращается за счет назначения лиц ответственных за соблюдение мер предосторожности;

- Сдерживание – путем заблаговременного принятия аварийных мер;

- Передача другой организации с долей ответственности.

Контроль риска выступает в двух формах: физический контроль и финансовый контроль.

Физический контроль сводится к использованию различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба и его размеров.

Однако издержки по предотвращению риска и сокращению потерь не должны превышать возможных размеров ущерба.

Финансовый контроль – это поиск финансовых источников для компенсации возможных ущербов в денежной форме. Он может осуществляться через самострахование и перестрахование, т.е. передачу риска страховой компании. Самострахование рассматривается как альтернатива договора страхования, либо дополнение к нему. Пути использования собственных возможностей:

-включение стоимости мелких ущербов в цену продукции и услуг;

-получение необходимых средств за счет продажи части активов;

-создание специального резервного фонда на предприятии;

-получение ссуды на покрытие ущерба.

Возможности самострахования ограничены, поэтому для страхования своих рисков крупные промышленные компании создают собственные (кэптивные) компании. Наиболее выгодными являются варианты, предполагающие определенную меру собственного участия страхователя в ущербе, позволяющие снизить размер страховой премии и передать на страхование самые опасные риски.

6.4.Критерии страхуемости рисков

Передача риска от страхователя к страховщику, заключение договора между ними возможно только в том случае, если получаемый эффект обеими сторонами превосходит затраты по договору. Для страхователя польза заключается в снижении степени риска и возможности переложить предполагаемый ущерб на страховую компанию. Для страховщика польза заключается в получении прибыли и выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая. Поэтому, принимая риски на страхование, они осуществляют их селекцию, ориентируясь на следующие критерии страхуемости рисков:

- случайный характер ущерба (непредсказуемость наступления ущерба по времени и величине ущерба);

- оценка распределения ущерба – это наличие количественных характеристик вероятностного распределения ущербов. Без этого невозможно рассчитать страховые премии;

- однозначность распределения ущерба, т.е. страхуемые опасности, объекты страхования и ущербы должны быть точно определены договором страхования;

- независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга, т.е. при заключении договора страховщик должен избегать концентрации рисков иначе одно страховое событие может привести к ущербу по другим договорам;

- оценка максимально возможной величины ущерба. Это необходимо для оценки финансовых возможностей страховщика и величины его страхового портфеля. Риски крупных ущербов страхуются с помощью совместного страхования, перестрахования и создания страховых пулов.

Таким образом, страхование риска зависит от вышеперечисленных факторов, от величины и состояния страхового портфеля страховщика и от готовности страхователя выплачивать страховую премию.

6.5.Страховая премия, ее структура

Страховая премия – это цена страховой услуги, плата страхователя за страхование. Она устанавливается при подписании договора. Может уплачиваться единовременно или по частям и остается неизменной в течение срока действия. Величина выплат является случайной (оптикаемой величиной) и в то же время должна быть достаточна, чтобы:

-покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

-создать страховые резервы;

-покрыть страховые издержки страховой компании на ведение дел;

-обеспечить определенный размер прибыли.

То есть страховая премия должна быть достаточна, чтобы обеспечить финансирование всех функций страховщика. Для ее определения используются специальные методы математической статистики.

Страховая премия как цена страховой услуги имеет определенную структуру(табл. 5.1)

В структуру страховой премии входят:

1) Нетто- премия по риску. Это премия, которая выплачивает страхователь и называется брутто - премией или коммерческой премией. Она состоит из нетто премии и нагрузки. Нетто - премия – рисковая премия, т.е. главная часть страховой премии, которая предназначена для покрытия ущерба и формирования страховых резервов. Однако при расчетах возможны ошибки. Чтобы гарантировать клиентам страховую защиту к нетто -премии делают страховую надбавку, которая снижает случайные риски для страхуемого предприятия, т.к. финансирует чисто случайные отклонения реального ущерба от его ожидаемых значений.

2) Надбавка на покрытие расходов страховой компании. Она предназначена для покрытия издержек страховщика, включая административно-хозяйственные расходы (аренда помещения, содержание офиса, реклама и т.д.).

3) Надбавка на прибыль является источником формирования прибыли от страховой деятельности. Плановая прибыль страховщика в практике страхования называется надгрузкой. Величина страховой прибыли определяется как произведение страховой суммы на страховой тариф (тарифную ставку, которая состоит из нетто - премии и надгрузки). Эта ставка страховой премии с единицы страховой суммы или стоимости объекта страхования. Она рассчитывается в промилях или процентах на 100 или 1000 рублей страховой премии.

Методы определения нетто - ставок зависят от вида страхования (страхование жизни – где учитывается возрастной ценз; рисковые виды страхования: массовые, страхование редких событий, страхование крупных рисков).

Таким образом, как и всякий товар, страховые услуги имеют потребительскую стоимость и стоимость. Потребительская стоимость состоит в обеспечении страховой защиты или выплате страхового возмещения. Стоимость страховой услуги выражается в страховом взносе (премии, тарифе), который страхователь уплачивает страховщику. Она зависит от спроса и предложения, от величины банковского % по вкладам.