Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Финансы и инвестиции
|
|
В данном разделе отражаются сводные финансовые показатели Вашего проекта.
Ваш капитал состоит из Ваших собственных денежных средств и из привлечённых. Следует отразить размер средств из каждого источника. По сути, данные средства являются Вашим стартовым капиталом.
Основные финансовые показатели проекта:
| Общая стоимость проекта | Ед.изм. | ||
| Собственные средства | руб. | ||
| Заемные средства (кредиты) | руб. | ||
| Государственные субсидии (МЭР) | руб. | ||
| Государственные субсидии (ГСЗН) | руб. | ||
| Субвенция (ГСЗН) | руб. | ||
| Прочие источники финансирования | руб. | ||
| Чистая прибыль (за первый год проекта) | руб. | ||
| Суммарный денежный поток (за первый год проекта) | руб. | ||
| Рентабельность продаж | % | - | |
| Рентабельность инвестиций (ROI) | % | - | |
| Период окупаемости общих вложений | мес. |
Важно отдельно показать, куда Вы направите большую часть средств. Таким образом, Вы показываете инвестору структуру Ваших будущих активов и убираете сомнения о «распылении» средств не по целевому назначению.
Направление использования средств:
| Направления | Сумма затрат, руб. | ||
| Итого, руб. | Средства субсидии | Собствен-ные средства | |
| Сырье, материалы | |||
| Комплектующие | |||
| Обучение производственного персонала | |||
| Транспортные расходы для производства | |||
| Связь, коммуникации (в т.ч. Интернет) | |||
| Услуги бухгалтерии | |||
| Услуги банка | |||
| Услуги прочих сторонних организаций | |||
| Регистрация (ООО или ИПБОЮЛ) | |||
| Патентование продукции | |||
| Сертификация продукции/услуги | |||
| Затраты на рекламу | |||
| Затраты на продвижение продукции | |||
| Прочие выплаты (в т.ч. проценты по кредитам) | |||
| Покупка оборудования | |||
| Приобретение транспортных средств | |||
| Проведение ремонтных работ |
В данной таблице необходимо отобразить направления расходования средств, разделяя расходы по каждой ячейке на:
1) Средства субсидии
2) Собственные средства
Для составления следующей таблицы необходимо определить, когда и сколько денег Вы получите в кассу или на расчётный счёт (выручка, субсидии и т.д.), а также когда и сколько денег Вами будет уплачено (поставщикам, персоналу, государству и т.д.) Данная таблица не заполняется, так как она отражена в программе Excel (Приложение №1).
Анализ платёжеспособности проекта:
| Месяц | … | |||
| 1. Все денежные притоки | ||||
| 2. Все денежные оттоки | ||||
| 3. Чистый денежный приток (отток) = п.1 – п.2 | ||||
| 4. Накопленный чистый денежный приток |
В процессе планирования необходимо избавится от всех возможных «кассовых разрывов», т.е. отрицательных значений в строке «4. Накопленный чистый денежный поток». Проще говоря, «кассовый разрыв» - это временный недостаток денежных средств на осуществления очередных расходов (например, будут отсутствовать средства на очередную закупку запасов или материалов, на выплату заработной платы и т.д.). Следует бороться не только с «кассовыми разрывами», но и с очень малыми величинами, т.к. погрешность планирования на практике может вылиться в недостаточность денежных средств для продолжения деятельности. Бороться с такой ситуацией можно различными способами:
· Увеличить объём собственных или привлечённых средств (например, за счёт стороннего инвестора и т.д.)
· Изменить сроки осуществления расходов (например, закупать часть оборудования или ресурсов после того как будет получена первая выручка с проекта и т.д.)
· Изменить структуру или объём расходов (например, сэкономить на маловажных расходах или уменьшить долю запасов ресурсов и т.д.)
В случае особой сложности следует обратиться к консультанту, который поможет убрать кассовые разрывы и оптимизировать платёжеспособность проекта.
Показатели эффективности проекта:
| Показатель | Значение |
| Валовая прибыль по итогам 1го года работы | Прибыль предприятия до выплаты налогов |
| Рентабельность вложений | Сколько чистой прибыли получит инвестор на каждый вложенный в проект рубль? |
| Рентабельность продаж | Какую долю в выручке составляет Ваша чистая прибыль? |
| Срок окупаемости | Через какой срок совокупные доходы станут больше совокупных расходов проекта? |
| Налоговая эффективность по итогам 1го года | Сколько в сумме налоговых отчислений принесёт проект для бюджетов всех уровней? |
Данная таблица так же не является главной к заполнению, все эти данные будут отражены в программе Excel (Приложение №2). Приложение №1 и приложение №2, являются неотъемлемой частью бизнес-плана (после заполнения они выводятся на печать и прилагаются к работе).