Термінологічний словник. Активи –це ресурси розміщені банком з метою отримання економічних вигод.

Активи – це ресурси розміщені банком з метою отримання економічних вигод.

Активні операції комерційних банків - це операції з розміщення мобілізованих комерційним банком ресурсів у депозити, кредити, інвес­тиції, основні фонди і товарно-мате­ріальні цінності.

Банк - юридична особа, яка має виключне право на підставі ліцензії Національного банку України здійснювати у сукупності такі операції: залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;

Банк-емітент – банк, який випустив в обіг грошові знаки, цінні папери, платіжно-розрахункові документи.

Банки – кореспонденти – банки, що виконують на основі кореспондентського договору доручення один одного по платежах через спеціально відкриті рахунки.

Банківські метали - золото, срібло, платина, метали платинової групи, доведені (афіновані) до найвищих проб відповідно до світових стандартів, у зливках і порошках, що мають сертифікат якості, а також монети, вироблені з дорогоцінних металів.

Банківська послуга є різновидом банківського продукту, який задовольняє конкретну потребу клієнта.

Банк з іноземним капіталом - банк, у якому частка капіталу, що належить хоча б одному іноземному інвестору, становить не менше 10 відсотків.

Банківська діяльність - залучення у вклади грошових коштів фізичних і юридичних осіб та розміщення зазначених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Банківська ліцензія - документ, який видається Національним банком України в порядку і на умовах, визначених у цьому Законі, на підставі якого банки та філії іноземних банків мають право здійснювати банківську діяльність.

Банківська платіжна картка – це ідентифікаційний засіб, за допомогою якого держателю картки надається можливість виконання операцій по своєму рахунку для здійснення оплати товарів і послуг та отримання готівки.

Банківські рахунки - рахунки, на яких обліковуються власні кошти, вимоги, зобов'язання банку стосовно його клієнтів і контрагентів та які дають можливість здійснювати переказ коштів за допомогою банківських платіжних інструментів.

Бек-офіс – це частина внутрішньої структури банку, яка отримує від фронт-офісу документи, перевіряє до­стовірність наданої інформації, надає дозволи на проведення операції, відображає у бухгалтерському обліку, надає інформацію керівництву та іншим підрозділам банку, зовнішнім користувачам, готує статистичні дані по банку.

Державний реєстр банків - реєстр, що ведеться Національним банком України і містить відомості про державну реєстрацію усіх банків.

Вклад (депозит) - це кошти в готівковій або у безготівковій формі, у валюті України або в іноземній валюті, які розміщені клієнтами на їх іменних рахунках у банку на договірних засадах на визначений строк зберігання або без зазначення такого строку і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору.

Зобов’язання банку – це обов’язки банку, які виникли в результаті минулих подій і згодом призведуть до відпливу ресурсів. Вони характеризують залучені джерела формування активів банку.

Інноваційний банк – це банк, який кредитує введення інновацій, тобто різних науково-технічних розробок, починаючи від проектування до масового впровадження.

Іпотечний банк надає довгострокові кредити під заставу нерухомості (землі, будинків).

Капітал банку - залишкова вартість активів банку після вирахування всіх його зобов'язань.

Капітал статутний - сплачений та зареєстрований підписний капітал.

Капітал регулятивний (власні кошти) - складається з основного та додаткового капіталу, зваженого на ризики, що визначаються нормативно-правовими актами Національного банку України.

Клієнт банку - будь-яка фізична чи юридична особа, що користується послугами банку.

Лізинг представляє собою форму фінансування інвестицій в основні фонди, при якої лізингодавець (відповідний підрозділ банку) придбаває для лізингоотримувача певне майно і надає йому у користування на визначений термін.

Мідл-офіс є середньою ланкою внутрішньої структури банку між фронт- та бек-офісами. До його функцій відноситься маркетинг, консультування менеджерів банку, що працюють з клієнтами, інжиніринг (розробка нових продуктів), контроль ризиків.

Операції «репо» - укладення міжбанківської угоди щодо продажу цінних паперів із зобов’язанням викупу через певний термін за вищою ціною. Як правило, провадяться переважно з державними цінними паперами.

Пасивні операції комерційних банків - це операції з мобілізації ресурсів комерційного банку.

Підрозділ банку - структурна одиниця банку, що не має статусу юридичної особи і виконує функції, визначені банком.

Представництво банку - територіально відокремлений структурний підрозділ банку, що виконує функції представництва та захисту інтересів банку і не здійснює банківську діяльність.

Реорганізація банку - злиття, приєднання, виділення, поділ банку, перетворення його організаційно-правової форми, наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов'язків правонаступникам.

Розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках, здійснюваний згідно з розпорядженнями клієнтів або в результаті дій, які в рамках закону призвели до зміни права власності на активи.

Спеціалізовані банки - виконують вузький спектр банківських операцій. Спеціалізовані банки класифікуються за галузевою спеціалізацією та за функ­ціональною спеціалізацією. За галу­зевою спеціалізацією - обслуговують переважно юридичних та фізичних осіб у межах певної галузі госпо­дарства; за функціональною спеціа­лізацією-комерційні банки виконують вузьке коло спеціалізованих операцій (інвестиційні, інноваційні, ощадні, іпотечні та інші банки).

Система “клієнт-банк ” - це інтерактивна комп’ютерна система, яка забезпечує віддалене управління банківськими рахунками.

Унітарні банки - мають одного власника в особі держави чи приватної особи.

Універсальні банки - це банки, які виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам.

Учасники банку - засновники банку, акціонери банку, який є відкритим акціонерним товариством, і пайовики кооперативного банку.

Факторинг – різновид банківських операцій, пов’язаний з кредитуванням оборотного капіталу клієнта на основі купівлі банком у нього дебіторської заборгованості.

Філія банку - відокремлений структурний підрозділ банку, що не має статусу юридичної особи і здійснює банківську діяльність від імені банку.

Фронт-офіс – це частина внутрішньої структури банку, яка займається продажем банківських послуг (касир та менеджери, які працюють безпосередньо з клієнтами щодо кредитних, депозитних, факторингових, лізингових угод тощо).

План семінарського заняття №14

1. Сутність та організаційна структура комерційного банку.

2. Функції та види комерційних банків.

3. Операції щодо формування власного капіталу банку.

4. Форми залучення та запозичення коштів банками.

5. Характеристика активних банківських операцій.