Исходные данные для определения денежного потока от операционной деятельности (кроме амортизационных отчислений).

Сведения о реализации продукции даются в табл.П10.3.

Объем реализации определяется в единицах.

Цена реализации за единицу - 375 тыс.руб. без НДС в текущих ценах (без учета инфляции).

Таблица П10.3

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

|Порядковый номер шага | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Продолжительность шага расчета |Квартал|Квартал|Квартал|Квартал|Квартал|

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Объем продаж за шаг (единиц) | 0 | 0 | 0 | 0 | 3500 |

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Порядковый номер шага | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Продолжительность шага расчета |Квартал|Квартал|Квартал|П/годие|П/годие|

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Объем продаж за шаг (единиц) | 7000 | 10500 | 14000 | 28000 | 28000 |

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Порядковый номер шага | 11 | 12 | 13 | 14 | от 15 |

| | | | | | до 19 |

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Продолжительность шага расчета |П/годие|П/годие|П/годие|П/годие| Год |

|———————————————————————————————|———————|———————|———————|———————|———————|

|Объем продаж за шаг (единиц) | 28000 | 28000 | 28000 | 28000 | 56000 |

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

Прямые материальные затраты описываются в табл.П10.4 (цены даны без НДС и без учета инфляции).

Таблица П10.4

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

|Номер| Материалы | Топливо (т) |Электроэнергия | Комплектующие |

|шага | (комплект) | |(МВт x ч) | (комплект) |

| |———————————————|————————————————|———————————————|————————————————|

| | Коли- |Цена | Коли- | Цена |Коли- |Цена | Коли- | Цена |

| | чество|(руб./ | чество| (руб./ |чество|(руб./ | чество| (руб./ |

| | |к-т) | | т) | |МВт x ч)| | к-т) |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 0 | 0 | 40 тыс| 0 | 300 | 0 |500 тыс.| 0 |120 тыс.|

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 1 | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 2 | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 3 | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 4 | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - | 0 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 5 | 3500 | -" - | 100 | -" - | 40 | -" - | 3500 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 6 | 7000 | -" - | 200 | -" - | 80 | -" - | 7000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 7 | 10500 | -" - | 300 | -" - | 120 | -" - | 10500 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 8 | 14000 | -" - | 400 | -" - | 160 | -" - | 14000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

| 9 | 28000 | -" - | 800 | -" - | 320 | -" - | 28000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

|10 | 28000 | -" - | 800 | -" - | 320 | -" - | 28000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

|11 | 28000 | -" - | 800 | -" - | 320 | -" - | 28000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

|12 | 28000 | -" - | 800 | -" - | 320 | -" - | 28000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

|13 | 28000 | -" - | 800 | -" - | 320 | -" - | 28000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

|14 | 28000 | -" - | 800 | -" - | 320 | -" - | 28000 | -" - |

|—————|———————|———————|———————|————————|——————|————————|———————|————————|

|от 15| 56000 | -" - | 1600 | -" - | 640 | -" - | 56000 | -" - |

|до 19| | | | | | | | |

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

Исходные данные по численности и заработной плате для оценки коммерческой эффективности и эффективности участия в проекте собственного капитала описываются в табл.П10.5. Зарплата указывается в ней в рублях в месяц в текущих ценах.

Таблица П10.5

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

| Номер | Численность работников (человек) |

| шага |———————————————————————————————————————————————————————————————|

| |Основной |Вспомогатель-|Административ-|Сбытовой |Прочие. |

| |производст- |ный производ-|но-управлен- |персонал. |Зарплата -|

| |венный пер-|ственный пер-|ческий персо-|Зарплата -|800 |

| |сонал. |сонал |нал. |2200 | |

| |Зарплата -|Зарплата -|Зарплата - | | |

| |1500 |1000 |2200 | | |

|———————|————————————|—————————————|——————————————|——————————|——————————|

|0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

|1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

|2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

|3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |

|4 | 0 | 0 | 5 | 0 | 3 |

|5 | 200 | 0 | 10 | 10 | 6 |

|6 | 300 | 7 | -" - | -" - | -" - |

|7 | 400 | 10 | -" - | -" - | -" - |

|8 и т.д| 500 | -" - | -" - | -" - | -" - |

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

При оценке общественной эффективности численность работающих соответствует табл.П10.5, а заработная плата принимается (в текущих ценах) равной 1000 руб. в месяц для всех категорий работников.

При расчете производственных затрат в общий объем помимо зарплаты работников дополнительно включаются по строкам " прочие затраты":

- в общехозяйственные расходы (на уровне участков и цехов) - 5% прямых затрат;

- в административные расходы (на уровне предприятия) - 5% прямых затрат;

- в сбытовые расходы - 5% объема реализации (без НДС).

При более подробной проработке проекта (например, на уровне ТЭО) эти затраты желательно конкретизировать и уточнить. В расчете предполагается, что потоки выручки и производственных затрат на каждом шаге равномерно распределены внутри этого шага.

Исходные данные для построения денежного потока от инвестиционной деятельности и расчета величины амортизационных отчислений.

Капитальные вложения и нормы амортизации указаны в табл.П10.6. Повторные капитальные затраты (для замены выбывающих активов) отсутствуют из-за малой продолжительности расчетного периода.

Таблица П10.6