![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Функции страхования
Проблема снижения ущерба от ожидаемого неблагоприятного события волновала людей с глубокой древности. Страхование в России всегда было связано либо с непосредственным участием государства, либо с его покровительством. После начала процесса либерализации и приватизации экономики количество страховых организаций стало резко возрастать. Несмотря на это, страхование в России еще не заняло адекватного места в развивающейся рыночной экономике и не удовлетворяет в полной мере потребности субъектов рынка и населения в страховой защите. В то же время в рыночной экономике страхование выполняет целый ряд функций. Страхование способствует обеспечению финансовой стабильности предпринимательства и укрепляет уверенность экономических агентов в своих действиях, так как для предпринимательства характерно возникновение непредвиденных потерь и, как следствие, временных финансовых трудностей. В этом случае от банкротства страдают не только сами предприниматели, но и держатели акций. Возможно увеличение уровня безработицы, снижение предложения производимых товаров или услуг. Вследствие этого потребители лишаются возможности пользоваться продукцией этой фирмы, сокращаются правительственные доходы в виде налогов. Страхование позволяет распределить убытки во времени и пространстве и таким образом предотвратить временные финансовые трудности компаний, возникающие вследствие непредвиденных ситуаций. Страхование также снижает беспокойство людей, вызванное заботой о жизни, здоровье, имуществе и финансовых активах путем покупки соответствующего страхования. Оно может частично заменить программы государственных социальных гарантий. Страхование стимулирует торговую и коммерческую деятельность, повышает деловую активность экономических субъектов. Оно способствует развитию торговли, коммерческой и предпринимательской деятельности, повышает платежеспособность покупателей. Так, банки и другие кредиторы, как правило, требуют, чтобы займ был обеспечен соответствующим видом страхования, в противном случае банк либо отказывает в предоставлении займа, либо требует более высокую процентную ставку за дополнительный риск. Страхование способствует мобилизации национальных сбережений для инвестирования в народное хозяйство. Страховщики, особенно занимающиеся страхованием жизни, способствуют переводу сбережений домохозяйств в инвестиции. Такое посредничество совмещает сберегательные и инвестиционные функции. Вследствие этого капитал может перетекать в наиболее продуктивные сектора экономики. Страхование способствует росту эффективности финансовой системы тремя путями. Во-первых, финансовые посредники сокращают трансакционные издержки. Во-вторых, страховщики поддерживают высокий уровень ликвидности сбережений. В-третьих, страховщики, действуя как финансовые посредники, способствуют экономии средств в сфере инвестирования и увеличивают возможность осуществления крупных инвестиционных проектов. Основные понятия и методы страхования рисков Лицо, которое проявляет экономическую предусмотрительность и хочет застраховаться от неблагоприятных событий, называется страхователем. Страхователями могут выступать как частные (физические) лица, так и предприятия (юридические лица). Заинтересованность страхователя в ненаступлении (предотвращении) определенных событий называется страховым интересом. Приносящее ущерб событие, от которого желает застраховаться страхователь, называется страховым риском. Страховой риск будущее, не зависящее от воли страхователя, случайное, но не неизбежное событие, вероятность наступления которого можно только предвидеть. " Материализация" страховых рисков, т.е. наступление неблагоприятных последствий, в результате обусловленных событий, называются страховым случаем. Единого определения риска не существует. Экономисты и статистики имеют свое представление о риске. Тем не менее общим является то, что эти представления излагаются в терминах неопределенности и вероятности. Риск - это неопределенность, связанная с возможными потерями. Некоторые авторы делают осторожное различие между объективным и субъективным риском. Под объективным риском понимается относительное отклонение реальных потерь от ожидаемых, а субъективным риском - неопределенность, основанная на психических особенностях личности и свойствах его характера. Для оценки степени риска используется величина вероятности наступления неблагоприятного события. В то же время важно учитывать и тяжесть ущерба, поэтому уровень риска может определяться мерой возможного размера потерь в случае наступления неблагоприятного события. Двойственная природа риска позволяет использовать для оценки степени риска синтетический показатель: произведение вероятности наступления неблагоприятного события на размер возможного ущерба. Риски могут быть классифицированы по основным категориям. Здесь рассматриваются только те из них, которые влекут за собой материальные или финансовые потери. Одним из главных критериев при классификации рисков является их отнесение к двум категориям - чистые риски и спекулятивные риски. Чистые риски влекут за собой только две возможности: потери или отсутствие потерь. Примерами чистых рисков является риск внезапной смерти, нетрудоспособности, ущерба собственности от огня, кражи. Спекулятивные риски связаны с ситуациями, в которых возможны три исхода: выигрыш, потери и сохранение прежнего положения. Они типичны для лотереи, пари, игры на бирже. Как правило, спекулятивные риски не страхуются. Более того, в п.2. ст.928 ГК РФ содержится прямой запрет страхования убытков от участия в играх, лотереях и пари. Одним из главных принципов страхования является распределение риска между многими участниками и компенсация ущерба, который понесли отдельные лица, все участники. Обычно страхуются только чистые риски, но не все. Как правило, исключаются риски форс-мажорных обстоятельств: война, гражданские беспорядки, радиоактивные излучения, землетрясения. В рамках системы управления рисками выработано несколько простых правил. Несмотря на их элементарность и очевидность, эти правила помогают четче ориентироваться в системе управления рисками. Во-первых, некоторых рисков можно просто избежать. Это касается как поведения человека в повседневной жизни, так и поведения предпринимателей. Например, если в каком-либо бизнесе риск разорения слишком велик, можно сменить вид бизнеса. Во-вторых, можно постараться снизить степень риска. Такое направление работы с рисками получило большое распространение в странах развитой рыночной экономики. В значительной степени благодаря страховым компаниям, стимулирующим внедрение безопасных технологий, в последнее время удалось сократить риски, например, пожара или промышленного загрязнения окружающей среды крупными компаниями. В-третьих, некоторыми рисками можно пренебречь. Никто, например, не будет страховать потерю шариковой ручки. Другое дело - предпринимательские риски. Вступая на путь предпринимательства, ни один человек не может быть уверен, что у него есть гарантия от разорения. Это свойственно всякой предпринимательской инициативе. Затевая что-либо новое, предприниматель рискует, заведомо пренебрегая некоторыми видами риска. В-четвертых, можно создать свой собственный фонд, аккумулируя в нем средства, необходимые для возмещения собственного ущерба. Принцип самострахования, несмотря на очевидные недостатки (изъятие средств из оборота, необходимость хранения суммы денег, адекватной вероятному убытку и т.п.), может применяться в тех видах предпринимательской деятельности, где возможна широкая диверсификация. Например, если владелец гостиниц, находящихся в разных городах, и даже странах, хочет застраховать материальные риски - пожар, кража и т.п., то он может создать фонд самострахования. Здесь будет использоваться почти тот же принцип, который лежит в основе страхового бизнеса - разделение риска между участниками страхования. В-пятых, можно передать некоторые риски другому. Если они передаются страховщику, то это и есть страхование. Лица, принимающие на себя страховой риск страхователя, называются страховщиками. Страховщик предоставляет страхователю определенную гарантию, а именно - возместить в случае наступления страхового случая понесенные убытки. В качестве вознаграждения страховщику за принятие страховых рисков страхователь выплачивает ему страховую премию за счет взносов, обычно в денежной форме. Страховая премия обычно выплачивается в начале страховой операции или страхового года, отсюда и ее название. Страховая премия может быть фиксированной или плавающей (изменяющейся), вносимой один раз или неоднократно. Страховщик аккумулирует страховые взносы юридических и физических лиц для создания страхового фонда, из которого возмещается ущерб и выплачиваются иные денежные суммы в связи с наступлением страхового случая. Страховые выплаты, осуществляемые страховщиком, представляют собой выполнение его обязательств перед страхователем. В различных видах страхования страховые выплаты имеют разную природу и исчисляются по-разному. В личном страховании это заранее обусловленное (оговариваемое при подписании договора страхования) страховое обеспечение. В имущественном страховании это страховое возмещение (компенсация) ущерба, которое определяется после наступления страхового случая. Лимит ответственности страховщика определяется в договоре страховой суммой, которая непосредственно влияет на установление размера страховой премии и страховой выплаты. Классификация существующих отраслей страхования возможна на основе нескольких критериев. Общепризнанным является деление в зависимости от характера объекта страхования. В России, согласно закону организации страхового дела и Гражданскому кодексу РФ, страхование делится на личное, имущественное и страхование ответственности. Целью личного страхования является выплата заранее обусловленных сумм в случае события, постигшего личность застрахованного лица. Величина возмещения определяется оговоренной суммой, которая выплачивается при наступлении страхового случая независимо от величины нанесенного ущерба (действующий здесь принцип получил название принципа обусловленности). Целью имущественного страхования является компенсация убытков, связанных с утратой или повреждением имущества. В этой отрасли страхования размер возмещения зависит от величины понесенных убытков (ущерба, причиненного имуществу). Сумма возмещения потерь со стороны страховщика не может превышать реальную стоимость понесенного страхователем ущерба. Иными словами, здесь действует компенсационный принцип. Целью страхования ответственности является возмещение причиненного ущерба личности и имуществу третьего лица (физического или юридического) в результате небрежности страхователя или его работников. Страховщик возмещает потери в пределах страховой суммы. Личное страхование в зависимости от объекта страхования подразделяется на страхование жизни, страхование от несчастных случаев и медицинское страхование. Личное страхование может быть индивидуальным и коллективным, т.е. страхователями могут выступать как физические, так и юридические лица. Договоры личного страхования предусматривают гарантии четырех типов рисков: - рисков, связанных с продолжительностью жизни; - рисков, наносящих ущерб физической целостности человека, или связанных с материнством; - рисков нетрудоспособности или инвалидности; - риска безработицы. Типичными примерами индивидуального страхования может быть страхование жизни за счет средств граждан, страхование от несчастных случаев, страхование жизни и здоровья при выезде за рубеж, страхование детей. Типичными видами коллективного страхования являются страхование за счет средств предприятия: жизни работников, медицинское, от несчастных случаев. По существующим в страховании правилам, отнюдь не всякий несчастный случай рассматривается как страховой. В страховании несчастным случаем обозначаются внезапные, непредвиденные обстоятельства, сопровождающиеся ранениями, увечьями или иными телесными повреждениями, повлекшими утрату трудоспособности, либо смерть застрахованного лица. Болезнь же трактуется страховщиком как изменение состояния здоровья личности, вызывающее необходимость проведения лечения, но не связанное с несчастным случаем Имущественное страхование обеспечивает защиту интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Возможно страхование имущества как юридических, так и физических лиц. Типичными примерами имущественного страхования являются страхование имущества граждан, строений граждан, строительных предприятий, имущества предприятий (включая основной капитал и товарно-материальные ценности), средств наземного, водного и воздушного транспорта, страхование грузов, залогов (включая банковские залоги), животных. Классическим примером имущественного страхования является страхование от огня. Страхование ответственности - возмещение страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического или юридического лица. Ответственность возникает в процессе деятельности физического или юридического лица. Работодатель отвечает за вред, причиненный здоровью сотрудника (ответственность работодателя), производитель - за дефект в товаре, который он произвел и тем самым нанес вред и ущерб потребителю (ответственность производителя). Профессиональная небрежность врача, бухгалтера, журналиста, адвоката, архитектора может привести к огромному ущербу (профессиональная ответственность). Среди наиболее известных видов страхования ответственности - страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, а среди наиболее популярных в предпринимательстве - страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов. Страхование ответственности на российском страховом рынке является относительно новой отраслью страхования. Пока нет законодательной базы для страхования гражданской, профессиональной, предпринимательской и экологической ответственности. Страхование подразделяется на такие виды, как страхование от несчастных случаев на производстве, гражданской ответственности владельца автомобиля, на случай плохой погоды при путешествиях и т.д. Страховые услуги подразделяются на формы: - на обязательное страхование, осуществляемое в силу закона; - на добровольное страхование, осуществляемое на основе договора между страхователем и страховщиком. К первой группе относятся: социальное страхование, отчисления в Пенсионный фонд РФ и в Государственный фонд занятости населения, обязательное медицинское страхование. Социальное страхование является обязательным и регулируется особым законодательством. Работодатели (администрация предприятий, организаций, учреждений и иных хозяйствующих субъектов), лица, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, уплачивают обязательные страховые взносы в фонды социального страхования в соответствии с законодательно закрепленным тарифом. Медицинское страхование может быть добровольным и обязательным. Обязательное медицинское страхование обеспечивается специальными взносами в фонды обязательного медицинского страхования. Деятельность организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование, регулируется специальными законодательными актами. Эти организации не имеют права заниматься другими видами страховой деятельности. К обязательным видам страхования в настоящее время относят также: -личное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц; - страхование от несчастных случаев пассажиров на время поездки (осуществляется на железнодорожном, морском, водном, воздушном, автомобильном транспорте; соответствующий страховой взнос взимается при продаже билетов, проездных и иных документов); - личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы РФ; - личное страхование граждан, пострадавших в результате аварии на Чернобыльской АЭС; личное страхование уполномоченных Пенсионного фонда РФ. Помимо перечисленных выше видов, в ряде законодательных актов РФ содержатся нормы, касающиеся вопросов обязательных страховых правоотношений. Так, в Законе РФ " Об охране окружающей природной среды" говорится, что в России проводятся добровольное и обязательное государственное экологическое страхование предприятий, учреждений, организаций, а также граждан, объектов их собственности и доходов на случай экологического и стихийного бедствия, аварий и катастроф. Однако до настоящего времени не принят соответствующий нормативный акт, устанавливающий порядок экологического страхования. Согласно российскому законодательству, врачи-психиатры, медицинский и другой персонал, участвующий в оказании психиатрической помощи, подлежат обязательному государственному страхованию на случай причинения вреда их здоровью или смерти при исполнении служебных обязанностей. Но и это норма пока еще носит декларативный характер, так как не определены условия проведения этого вида страхования. Добровольное страхование осуществляется по инициативе страхователя, на основе договора между страхователем и страховщиком в соответствии с правилами добровольного страхования. Добровольное страхование не отменяет, а дополняет обязательное страхование. По методам распределения риска в страховании выделяются сострахованиеи перестрахование. Страховые компании могут создавать страховые пулы - объединения для совместного страхования определенных рисков. Пул создается, как правило, при приеме на страхование опасных, крупных или малоизвестных рисков. Деятельность пула строится на принципе сострахования. Сострахование - это принятие первичных обязательств относительно страхового риска несколькими страховщиками, при этом соотношение их ответственности может быть не пропорциональным. При состраховании ответственность по риску принимает на себя каждая из нескольких компаний, и страховой полис выписывает страхователю каждая из компаний-страховщиков. На практике принято, что страховщик, принимающий участие в страховании в меньшей доле, следует условиям страхования, принятым страховщиком, имеющим наибольшую долю. В мировой практике пулы получили развитие при страховании авиационных, атомных, военных рисков, рисков ответственности. Перестрахование - это вторичное страхование, т.е. передача части риска от первого страховщика - цедента другому страховщику - перестраховщику-цессионарию. В перестраховании заинтересованы страховщики, которые, принимая на страхование крупный риск, передают его часть другим страховщикам и тем самым снижают его тяжесть. Риск, принятый перестраховщиком от цедента, довольно часто полностью или частично передается следующему страховщику. Последующая передача перестраховочного риска называется ретроцессией. Страховщик, дающий риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховщик, принимающий ретроцедированный риск, - ретроцессионарием. Первый страховщик (цедент) остается ответственным перед страхователем в полном объеме, но перестраховщики несут ответственность в размерах принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения между сторонами по перестрахованию регулируются соответствующим договором. Основной функцией перестрахования является вторичное распределение риска. Главное в перестраховании - дробление крупных рисков для сокращения доли убытка при наступлении страхового события. Развитие перестрахования объясняется прежде всего укрупнением рисков, когда объектами страхования становятся: имущество корпораций, крупные промышленные предприятия, стройки, океанские корабли и др. Деятельность страховой компании может осуществляться через страховых брокеров и страховых агентов. Страховые брокеры - это физические или юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховые агенты - это физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховой агент, представляя определенную страховую компанию, не свободен в своей деятельности. Брокер же представляет интересы клиента непосредственно. Уровень специализации у страхового брокера гораздо выше, чем у страхового агента. Он работает, как правило, с крупными промышленными объединениями, предприятиями, специфику которых хорошо знает. Договор страхования - договор, по которому одна сторона (страховщик) за обусловленное вознаграждение (страховую премию), уплаченное другой стороной (страхователем), обязуется возместить последней (или другому лицу) ущерб, понесенный в результате заранее предполагаемого сторонами события (при имущественном страховании), или уплатить определенную денежную сумму (в личном страховании). На практике весь комплекс содержания страхового договора определен в условиях (правилах) по различным видам личного и имущественного страхования, разрабатываемых страховыми организациями и отражающих деловой имидж и финансово-предпринимательские возможности страховщиков. Договор страхования может заключаться в пользу самого страхователя или в пользу третьего лица, которое называется выгодоприобретателем или бенефициаром. Договор страхования может заключаться на основании письменного заявления страхователя в установленной форме, которая определяется и разрабатывается страховой компанией. Обычно это набор вопросов, позволяющих оценить страховые риски страхователя. Страхователь обязан дать ответы на все содержащиеся в заявлении вопросы, а также сообщить обо всех известных ему обстоятельствах, которые могут иметь значение для оценки риска. Заявление страхователя может быть сделано и в устной форме. Страхователь несет ответственность за полноту и достоверность сообщаемых им сведений. Страховщик имеет право в любое время проверить полноту и достоверность сведений, содержащихся в заявлении, а также состояние застрахованного объекта. Доказательством заключенного на основании заявления договора страхования служит страховой полис (свидетельство, сертификат, квитанция), подписанный страховщиком. В нем должны быть отражены основные условия страхования. Обычно они подразделяются на общие (общие правила для определенных типов договоров, описывающие условия действительности страхового договора и страховые гарантии) и частные условия, адаптирующие общие правила к конкретной ситуации (наименование страхователя, объект страхования, страховая премия, страховая сумма, срок действия, дополнения к правилам страхования или исключения из них). Договор страхования может быть заключен и путем составления одного документа, однако в любом случае в письменной форме. Договор вступает в силу с момента уплаты страховой премии. Он может заключаться по поводу страхования стандартного пакета (набора) рисков, по конкретному виду страхования, по специальному риску или на особых условиях. По продолжительности действия договоры страхования делятся: на срочные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и генеральные. Генеральный договор (генеральный полис) применяется как один договор страхования при систематическом страховании разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного времени. Обычно это страхование перевозок и грузов. Генеральный полис заключается на определенный срок, однако соглашение может быть расторгнуто после исчерпания страховщиком всех перечисленных страховых взносов до истечения срока договора. Возможность такой ситуации объясняется тем, что по генеральному полису риск объявляется непосредственно перед его возникновением и пропорционально его величине (например, перед каждой отдельной перевозкой). По срочным договорам риск объявляется и оплачивается заранее, независимо от того, имеет ли он место в действительности, поэтому невозможна ситуация, когда страховых премий " не хватит". Срочный договор будет продолжать действовать (если специально не оговорена возможность его расторжения или изменения условий) и в случае исчезновения или уменьшения риска (например, при установке современной пожарной сигнализации).
|