Зміст роботи

Задача 1

25 травня швейна фабрика здала до банку платіжне доручення на 109 000 грн. для перерахування коштів текстильному комбінату за отрима­ну 5 травня сировину.

Коштів на розрахунковому рахунку фабрики достатньо для здійснення операції.

1. Яке рішення прийме банк щодо платіжного доручення?

2. Які заходи економічного впливу застосовуються за несвоєчас­ність оплати і подання платіжного доручення до банку?

3. Заповнити форму платіжного доручення і скласти схему документообігу.

Задача 2

Комбінат «Київдерево» здав до установи банку для акцепту платіжне доручення на 250 000 грн. для переказу через підприємство зв’язку заробіт­ної плати працівникам, які перебувають у відрядженні в іншому місті.

1. Коли застосовуються розрахунки за допомогою гарантованих платіжних доручень?

2. Який порядок розрахунків гарантованими платіжними дору­ченнями?

3. Яким чином діяти у випадку, якщо гарантоване платіжне доручення платником загублено?

4. Назвіть позитивні і негативні сторони розрахунків платіжни­ми дорученнями, гарантованими банком.

5. Заповнити форму платіжного доручення, скласти схему документообігу.

Задача 3

Чернігівський текстильний комбінат відвантажив Київській швейній фабриці сировину на суму 150 000 грн. Розрахунки здійснюються із застосуванням платіжних вимог-доручень, фабрика акцептувала платіжну вимо­гу-доручення і здала до свого банку. Коштів на розрахунковому рахунку немає.

1. Сутність розрахунків із застосуванням платіжних вимог-доручень.

2. Що зробить банк платника з платіжною вимогою-дорученням?

3. Скласти схему документообігу при здійсненні розрахунків вимогами-дорученнями.

Задача 4

Київська швейна фабрика отримала від Чернігівського текстильного комбінату платіжну вимогу-доручення на 540 000 грн. Однак з'ясувалось, що договором передбачалось відвантаження продукції на 320 000 грн. Ко­штів на розрахунковому рахунку фабрики достатньо.

1. Дії фабрики щодо платіжної вимоги-доручення, отриманої від комбінату.

2. Який документ регламентує порядок і строки подання до бан­ку акцептованої платником платіжної вимоги-доручення?

1. Яким чином вирішуються суперечки між постачальником і покупцем за цієї форми розрахунків?

Задача 5

Вишневський молочний комбінат і Центральний гастроном Києва уклали угоду про розрахунки в порядку планових платежів. Платежі перераховуються щоденно, виходячи з плану поставок молочної продукції. У квітні передбачено поставки на суму 26 000 грн. Уточнення розрахунків проводи­ться двічі на місяць — 1-го і 16-го числа. За першу половину квітня постав­ки молочної продукції становили 16 000 грн., за другу — 12 000 грн. Пла­нові платежі перераховувались своєчасно і повністю.

1. На підставі яких документів проводиться перерахування пла­нових платежів?

2. Визначити суму одноденного планового платежу за квітень.

3. Уточнити розрахунки між молочним комбінатом і гастроно­мом за першу і другу половини місяця.

2. Вирахуйте розмір найближчого планового платежу після кож­ного уточнення за половину місяця.

Задача 6

Меблева фабрика розраховується з Київенерго за електроенергію плановими платежами. Споживання електроенергії в III кварталі передбачено в сумі 180 000 грн. Періодичність перерахування планових платежів за угодою – один раз у 5 днів (5, 10, 15, 20, 25, 30 числа кожного місяця). Фабрика протягом липня виписала 6 платіжних доручень і перерахувала на розрахунковий рахунок Київенерго планові платежі в обумовлених розмі­рах. Вартість фактично використаної електроенергії за липень становила 39 200 грн.

1. Визначити розмір планового платежу, який повинен бути перерахований за кожний платіжний період III кварталу.

2. Зробити перерахунок між Київенерго і фабрикою за липень.

Задача 7

Київський молокозавод № 2 і Центральний гастроном Львова уклали угоду про розрахунки по сальдо зустрічних вимог. Розрахунковий період за угодою триває 10 днів. Звірку розрахунків покладено на молокозавод. За період з 1 по 10 жовтня поставки молочної продукції заводом Центральному гастроному становили 170820 грн. За цей же період Центральний гастроном повернув молокозаводу № 2 склотару на 82 400 грн.

1. Визначити сальдо взаємних вимог станом на 11 жовтня.

2. Які платіжні документи повинен здати молокозавод до свого банку?

3. Вирахувати процент заліку за першу декаду жовтня.

Задача 8

Київська меблева фабрика звернулася до банку в м. Києві з проханням відкрити акредитив за рахунок власних коштів для розрахунків з Волинсь­ким ліспромгоспом на суму 950 грн., банк якого знаходиться в м. Луцьку.

Акредитив фабрика просить виставити в банку постачальника.

1. Назвіть види акредитивів.

2. Суть розрахунків акредитивами.

3. Що зробить банк із заявою меблевої фабрики?

4. Чи дозволено виставляти акредитив за рахунок власних кош­тів та банківського кредиту одночасно?

5. Скласти схему документообігу.

Задача 9

Київська меблева фабрика виставила покритий акредитив у банку м. Луцька для розрахунків з Волинським ліспромгоспом на суму 950 грн. Дата закриття акредитива - 30 квітня.

20 квітня ліспромгосп подав до свого банку реєстр рахунків про відвантаження фабриці лісоматеріалів на 450 грн.

1. Які строки дії акредитива?

2. Що зробить банк постачальника, одержавши від нього реєстри

рахунків?

3. Як діятиме банк з невикористаною сумою акредитива (500 грн.) 30 квітня?