Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Прогнозирование объема продаж
|
|
Проект рассчитан на пять лет. При этом:
1.Коэффициент загрузки мест составляет 0, 75 в первый год реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает на 5%;
2.Выручка от прочих услуг принята, укрупнено, в размере 10% от выручки от основной деятельности;
3.Ежегодный рост цен составляет 10%.
Таблица 6
Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта
| Показатели | 1 год | 2 год | 3 год | 4 год | 5 год | ВСЕГО |
| 1.Объём предоставленных услуг, комнато-дни | ||||||
| 2.Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб. | ||||||
| 3.Выручка от основной деятельности, тыс.руб. | ||||||
| 4.Выручка от неосновной деятельности, тыс.руб. | ||||||
| 5.ИТОГО выручка от продаж |
Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат.
Оценка прямых материальных затрат
Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.
Таблица 7
Смета прямых материальных затрат
| Показатели | Основные материалы | ||
| Материалы для укомплектования гостиницы (бельё и т.п.) | Расходные материалы (моющие средства и т.п.) | Топливо, энергия и т.п. | |
| 1.Количество, необходимое для устойчивой работы гостиницы; | - | ||
| 2.Плюс необходимое количество запасов на конец года | - | ||
| Итого | |||
| 3.Минус величина запасов на начало года; | - | - | - |
| 4.ИТОГО количество материалов для закупки; | - | ||
| 5.Цена единицы материалов, руб. | - | ||
| 6.ИТОГО прямые материальные затраты, тыс.руб. | 892, 8 | 1057, 2 | |
| ВСЕГО прямые материальные затраты, тыс.руб. | 3990, 0 |
Имеем прямых материальных затрат:
1 год – 3990 тыс.руб.;
2 год – тыс.руб.;
3 год – тыс.руб.;
4 год – тыс.руб.;
5 год – тыс.руб.
Расходы по оплате труда
Смета расходов по оплате труда представлена в табл.8
Таблица 8
Смета расходов по оплате труда на 1 год реализации проекта
| Показатели | Сумма |
| 1.Количество рабочих часов, необходимых для оказания услуг, нормо-часов; | |
| 2.Средняя почасовая оплата, руб. | |
| 3.Итого расходы по оплате труда, тыс.руб. | |
| 4.Единый социальный налог по ставке 26% с налогооблагаемой базы, тыс.руб. | |
| 5.ИТОГО расходов, связанных с оплатой труда, тыс.руб. |
К дальнейшему расчёту принимаем:
1 год – 13860 тыс.руб.;
2 год – тыс.руб.;
3 год – тыс.руб.;
4 год – тыс.руб.;
5 год – тыс.руб.
Общее количество сотрудников: 105 чел.
Организационную структуру изобразить на рис. 1
Оценка накладных расходов
Смета накладных расходов представлена в табл.9
Таблица 9