Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)
|
|
| Показатели | Сумма |
| 1.Заработная плата вспомогательного персонала | |
| 2. Заработная плата управленческого персонала | |
| 3.Единый социальный налог | |
| 4.Энергия и освещение | |
| 5.Амортизация основных фондов | |
| 6.Вспомогательные материалы; | |
| 7.Текущий ремонт | |
| 8.Налог на имущество | |
| 9.Страхование | |
| 10.Прочие расходы | |
| 11.ИТОГО накладные расходы |
Принимаем к дальнейшему расчёту:
1 год – 30145 тыс.руб.;
2 год – тыс.руб.;
3 год – тыс.руб.;
4 год – тыс.руб.;
5 год – тыс.руб.
Смета себестоимости предоставленных услуг
Все предыдущие расчёты сводим в табл.10
Таблица 10 (а)
Смета себестоимости предоставленных услуг
| Статьи расходов | Годы реализации проекта | ||||
| 1.Прямые материальные затраты; | |||||
| 2.Прямые расходы, связанные с оплатой труда основного персонала; | |||||
| 3.Накладные расходы | |||||
| 4.ИТОГО себестоимость предоставленных услуг |
Таблица 10 (б)
Расчет себестоимости одного номера
| Показатели | Годы реализации проекта | ||||
| 1.Объём предоставленных услуг, комнато-дни. | |||||
| 2.Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб. | |||||
| 3. Себестоимость предоставленных услуг, тыс. руб | |||||
| 4. Себестоимость 1 номера в сутки, руб. | |||||
| 5. Наценка, % |
8.6 Расчёт коммерческих и управленческих расходов
Смета отражает ожидаемые расходы по продажам, а также общие и административные расходы (табл.11).
Таблица 11
Смета текущих расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)
| Статьи расходов | Сумма |
| 1.Расходы на продажи | |
| 1.1.Заработная плата коммерческих агентов | |
| 1.2.Единый социальный налог | |
| 1.3.Расходы на рекламу | |
| 1.4.Телефонные расходы | |
| 1.5.Прочие расходы на продажи | |
| 2.Общие и административные расходы | |
| 2.1.Заработная плата административного персонала (с ЕСН) | |
| 2.2.Заработная плата прочих служащих (с ЕСН) | |
| 2.3.Энергия и освещение | |
| 2.4.Амортизация офисного оборудования | |
| 2.5.Прочие общие расходы | |
| 3.ВСЕГО текущие расходы |
Принимаем к расчёту:
1.Коммерческие расходы:
1 год – тыс.руб.;
2 год – тыс.руб.;
3 год – тыс.руб.;
4 год – тыс.руб.;
5 год – тыс.руб.
2.Общие и административные расходы:
1 год – тыс.руб.;
2 год – тыс.руб.;
3 год – тыс.руб.;
4 год – тыс.руб.;
5 год - тыс.руб.
План доходов и расходов
Все предыдущие расчёты сведём в табл.12
Таблица 12
План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта (тыс. руб.)
| Показатели | Годы реализации проекта | ||||
| 1.Выручка от продажи | |||||
| 2.Себестоимость представленных услуг | |||||
| 3.Валовая прибыль | |||||
| 4.Расходы на продажи | |||||
| 5.Общие и административные расходы | |||||
| 6.Прибыль от продажи | |||||
| 7.Выплата процентов за пользование кредитом | |||||
| 8.Прибыль до налогообложения | |||||
| 9.Налог на прибыль по ставке 24% | |||||
| 10.Чистая прибыль | |||||
| 11.Погашение основной суммы кредита | |||||
| 12.Нераспределённая прибыль за год |