Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Фонд оплаты труда до антикризисных мер
|
|
| Показатели | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Всего за год |
| Количество продукции, подлежащее изготовлению, м3 | 2 525, 00 | 3 018, 50 | 3 323, 55 | 2 462, 70 | 11 329, 75 |
| Прямые затраты на оплату труда на ед., руб./м3 (норма труда на единицу продукции) | 40, 00 | 40, 00 | 48, 00 | 48, 00 | - |
| Всего прямых затрат на оплату труда, руб. | 101 000, 00 | 120 740, 00 | 159 530, 40 | 118 209, 60 | 499 480, 00 |
| Плиты перекрытия | |||||
| Показатели | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Всего за год |
| Количество продукции, подлежащее изготовлению, м3 | 2 655, 00 | 3 700, 00 | 3 674, 00 | 3 170, 50 | 13 199, 50 |
| Прямые затраты на оплату труда на ед., руб./м3 (норма труда на единицу продукции) | 137, 00 | 137, 00 | 164, 40 | 164, 40 | - |
| Всего прямых затрат на оплату труда, руб. | 363 735, 00 | 506 900, 00 | 604 005, 60 | 521 230, 20 | 1 995 870, 80 |
| Прочая продукция | |||||
| Показатели | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Всего за год |
| Количество продукции, подлежащее изготовлению, т | 1 806, 80 | 3 005, 00 | 3 040, 00 | 1 905, 28 | 9 757, 08 |
| Прямые затраты на оплату труда на ед., руб./т (норма труда на единицу продукции) | 77, 00 | 77, 00 | 92, 40 | 92, 40 | - |
| Всего прямых затрат на оплату труда, руб. | 139 123, 60 | 231 385, 00 | 280 896, 00 | 176 047, 87 | 827 452, 47 |
| Общая сумма затрат на оплату труда, руб. | |||||
| Вид продукции | 1 квартал | 2 квартал | 3 квартал | 4 квартал | Всего за год |
| Стеновые панели, руб | 101 000, 00 | 120 740, 00 | 159 530, 40 | 118 209, 60 | 499 480, 00 |
| Плиты перекрытия, руб | 363 735, 00 | 506 900, 00 | 604 005, 60 | 521 230, 20 | 1 995 870, 80 |
| Прочая продукция, руб | 139 123, 60 | 231 385, 00 | 280 896, 00 | 176 047, 87 | 827 452, 47 |
| Фонд оплаты труда | 603 858, 60 | 859 025, 00 | 1 044 432, 00 | 815 487, 67 | 3 322 803, 27 |
Исходя из данных таблицы 7, планируемая величина фонда заработной платы производственных рабочих составляет 3 439 645, 10рубля[3]. Наибольшие затраты на оплату труда производственных рабочих планируются в 3 квартале, т.к. заработная плата сдельная и ожидается рост производства до 3 квартала включительно, плюс в 3 кв. планируется повысить з/п на 20%. Если в первом, втором и третьем кварталах ожидалось постепенное повышение объема производства, то в четвертом квартале запланировано его снижение по всем видам выпускаемой продукции, в результате и фонд заработной платы сократился по сравнению с 3 кварталом на 226 737, 06 рубля, и составил 850 005, 90 рублей.
Наибольшую долю в ФЗП занимают затраты на ОТ рабочих занятых в производстве плит перекрытия, 63, 8% ФЗП и практически не изменяется в течение года.
Второй по величине занимаемой доли является доля прямых затрат на ОТ рабочих занятых в производстве прочей продукции 21, 65 % во 2 и 3 кварталах 23, 5%, а в 1 и 4 – 19, 99 и 18, 64 соответственно.
Доля прямых затрат на ОТ рабочих занятых производством стеновых панелей составляет 14, 5% ФЗП. В течение всех 4 кварталов доля затрат на ОТ рабочих, занятых производством этой продукции, в ФЗП слабо колеблется (1-2%).
Наибольший темп прироста ПЗ на ОТ при рассмотрении показателей за 2 квартал наблюдается при производстве прочей продукции (66, 32%), так как во втором квартале изготовление именной этой продукции стало больше чем двух других. Наименьший темп прироста ПЗ на ОТ был у рабочих по производству стеновых панелей (19, 54%). Средним между данными показателями будет темп прироста ПЗ на ОТ рабочих, занимающихся плитами перекрытия.
Темп прироста ПЗ на ОТ, начиная со 2 и до 3-го, стабильно падает у рабочих по производству плит перекрытия (2кв-39, 36%, 3кв-19, 16%) и прочей продукции (2кв-66, 32%, 3кв-21, 40%). Однако противоположная тенденция просматривается по ПЗ на ОТ рабочих, стоящих на производстве стеновых панелей, потому что их стали изготавливать больше чем другие товары в %-ом соотношении. Но 3-4 квартал эта закономерность исчезает и в итоге темп прироста ПЗ на ОТ рабочих, производящих все виды продукции становится отрицательным. Это связано с тем, что объем производства резко упал и практически приблизился к тому, который был в 1 квартале (график производства продукции).
Таблица 8