![]() Главная страница Случайная страница КАТЕГОРИИ: АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника |
Сущность и основная функция перестрахования.
Перестрахование является неотъемлемым элементом страхового рынка. Перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций любого страхового общества. Перестрахованием достигается то положение, что оплата сумм страхового возмещения по крупным страховым случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно. Закон Российской Федерации «О страховании» даст следующее определение перестрахования: «Перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика)». Проще говоря, перестрахование есть вторичное страхование того же уже ранее застрахованного риска с целью обеспечить платежеспособность страховщика. Согласно методике Росстрахнадзора страховщики должны передавать в перестрахование часть своих обязательств перед страхователями, если не будет соблюдаться следующее условие: S = (A-УК)*5%: 100% = 0, 05(А- УК) где S — сумма, на которую страховщик имеет право заключать договоры по данному виду страхования; А — величина активов страховщика; Yk — размер уплаченного уставного капитала; 5 % — нормативное процентное отношение поступивших страховых взносов к уплаченному уставному капиталу по данному виду страхования. Соблюдение страховщиком указанных условий своей деятельности при продаже страховой ответственности по застрахованным объектам в перестрахование гарантирует платежеспособность страховщика в случае наступления чрезвычайных ущербов (потерь). При этом согласно закону «О страховании» (ст. 13) страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования. Перестрахование является весьма специфической областью страховых отношений, и это находит отражение в ее терминологии. При углубленном изучении страхования студенту рекомендуется ознакомиться с понятиями перестраховочная цессия, ретроцессия и производных от этого понятия — ретроцедент, ретроцессионарий. Отвечая на поставленный вопрос, можно сказать, что перестрахование является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков, превышающих платежеспособность страховой организации. В этом заключаются сущность и основная функция перестрахования. Страховщик, принявший на себя риск и передавший его полностью или частично называется перестрахователем (цедентом). Страховщик, принявший на себя риск перестрахования называется перестраховщиком (цессионарий). Приняв на перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его 3-ему страховщику (перестраховщику) и т.д. Такая операция называется ретроцессия. Страхователь при страховом событии обращается только к цеденту за возмещением ущерба, а страховщик договаривается с перестрахователями об их доли участия в возмещении убытков в соответствии с договорами перестрахования. В страховании очень крупных и опасных рисков, иногда принимают участия до 100 страховых компаний.
|