Виробнича програма підприємств шляхового господарства

Шляхові організації щорічно складають план виробничо-господарської діяльності. Він включає такі розділи: виробнича програма, матеріально-технічне забезпечення, праця і заробітна плата, кошторис витрат на виробництво, калькулювання собівартості поточного ремонту та утримання міських доріг і фінансовий план.

Виробничу програму розробляють за видами ремонтів, типами покриттів міських доріг у натуральних і грошових вимірниках. При цьому в обсяг робіт з капітального ремонту та нового будівництва визначають за проектно-кошторисною документацією об’єктів, що передбачені титульним списком.

Вихідними даними для розрахунків виробничої програми з поточного ремонту та утримання міських доріг є:

1) інвентарні дані про площу, що експлуатується, дорожніх покриттів за видами, їх якістю та інтенсивністю руху на них;

2) нормативи натуральних обсягів робіт з поточного ремонту та утримання доріг у квадратних метрах на 1000 м² площі дорожнього покриття, що експлуатується;

3) вартість одиниці робіт з поточного ремонту та утримання доріг.

Обсяг робіт на плановий рік у натуральних вимірниках (м²), що відповідає нормативним потребам, визначають як добуток площі дорожнього покриття що експлуатуються (за видами) на норматив натуральних обсягів робіт з поточного ремонту та утримання міських доріг. Потребу в коштах для виконання цього обсягу робіт визначають як добуток натуральних обсягів робіт на вартість виконання одиниці роботи. В умовах обмеженого фінансування виробничу програму формують виходячи з очікуваних обсягів фінансування. Додатковим джерелом доходів є виконання робіт за укладеними договорами з окремими замовниками та фінансування відповідними підприємствами робіт з відновлення дорожнього покриття, що отримало пошкодження у результаті їх діяльності.

План матеріально-технічного забезпечення включає розрахунки потреби в матеріалах, план привезення матеріалів, розрахунок потреби в механізмах.

Потреби в матеріалах розраховують, виходячи з натуральних обсягів робіт, що передбачені у виробничій програмі, норм витрат матеріалів на виконання одиниці обсягу робіт та очікуваних цін на матеріали в плановому періоді.

План механізації дорожніх робіт та потреби в механізмах складають, використовуючи дані про обсяги робіт, види механізмів, потрібних для виконання цих робіт, а також продуктивність механізмів за машино-зміну на кожному виді робіт.

План з праці включає розрахунки чисельності працюючих за категоріями, фонду їхньої заробітної плати, продуктивність праці, середню заробітну плату одного працюючого за місяць за категоріями.

Продуктивність праці робітників вимірюють площею дорожніх покриттів, що обслуговується одним робітником.

Чисельність робітників, необхідна для виконання планових обсягів робіт, визначається по кожному виду дорожніх покриттів. Для цього плановий обсяг робіт у квадратних метрах множать на кількість людино-днів, потрібну для ремонту 1 м² площі покриттів, і на коефіцієнт, що враховує витрати часу на переходи з одного об’єкта на інший, а також інші умови роботи. Отримані витрати часу в людино-днях ділять на кількість днів роботи одного робітника за рік.

Фонд заробітної плати розраховують згідно з прийнятою системою оплати праці.

Експлуатаційні витрати шляхового господарства включають: витрати на основні й допоміжні матеріали (суміші для протидії ожеледі, вода для поливу та миття об’єктів благоустрою тощо, витрати, пов’язані з експлуатацією машин та механізмів, заробітну плату, відрахування на соціальні потреби, амортизацію, інші витрати). При визначенні витрат, що пов’язані з експлуатаційною діяльністю, необхідно враховувати кратність проведення робіт.