Экономическая категория и природа страхования

Страхование реализуется определенными экономическими отношениями, складывающимися между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ.

Оно представляет всем хоз. субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Специфика экономич. категории страховой защиты определяется след. видами:

1)Случайный хар-р наступления страхового события

2)Выражение ущерба в натуральной или денежной формах

3)объективная потребность возмещения ущерба

4)реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

В страховом риске и в защитных мерах состоит сущность экономич.категории страховой защиты.

Материальным воплощением экономич.категории страховой защиты служит страховой фонд, который представляет собой совокупность выделенных натуральных запасов материальных благ либо фондов ден. средств.

По современным научно-теоретическим представлениям страховой фонд – это средства, изъятые из национального дохода и совокупного общественного продукта. В целом абсолютный размер страхового фонда указывает на размер потерь, которые несет общество, в рез-те ущерба покрываемого страхованием.

Основным назначением страхового фонда является обеспечение непрерывности процесса общественного воспроизводства. Выделяют 2 теории страхового фонда

1)Амортизационная-совокупность научных взглядов, согласно котрым источником образования страхового фонда являются издержки производства. (Адольф Вагнер-автор теории)

2)Марксистская, согласно которой источником образования страхового фонда служит прибавочная стоимость. Согласно данной концепции страх фонд нельзя заранее отнести ни к фонду накопления, ни к фонду потребления. Форма использования этого фонда зависит от случайности. На практике это положение трансформируется в теоритич.обоснование того, что расходы на страхование должны относиться на прибыль.

Общественная практика выработала след.организационные формы страхового фонда:

1)Централизованный страховой фонд

2)Фонд самострахования

3)Страховой фонд страховщика.

Актуарные расчеты-совокупность экономико-математических методов расчетов, необходимого и достаточного объема ресурсов страхового фонда страховщика.

Страхование – способ возмещения убытков, которое потерпело физ.или юр.лицо, посредством их распределения между участниками страхования.

С финн.т.з.страхование-система эконом.отношений, связанных с созданием страховщиком за счет взносов страхователей страховых фондов, использ.для компенсации ущерба, нанесенного застрахованным имущественным интересам.

Страхование характеризуется след. Принципами:

1)Наличие перераспределительных отношений

2)Наличие страхового риска

3)формирование страх.сообщества из числа страхователей и страховщиков.

4)сочетание индивидуальных и страховых интересов

5)солидарная ответственность всех страхователей за ущерб

6)замкнутый расклад ущерба

7)перераспределение ущерба в пространстве и во времени

8)вероятность страховых слатежей

9)самоокупаемость страховой деятельности.