Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Задание 4. Составить корреспонденцию счетов по учету денежных средств в банкомате кредитной организации
|
|
| № п\п | Содержание операции | Сумма, руб. | Дт | Кт |
| Выявлены недостачи денежных средств в банкомате на основании акта несоответствия | ||||
| Погашена недостача материально ответственным лицом из группы обслуживания | ||||
| Установлен клиент, которому выданы излишние денежные средства, при его согласии излишне выданные средства списаны с его счета | ||||
| Обнаружен излишек денежной наличности в банкомате | ||||
| Излишек в банкомате возник в результате недополучения клиентом денежных средств. а) денежные средства зачислены ему на счет б) денежные средства выданы наличными из кассы банка | ||||
| Оприходована сумма излишка, так как клиент, недополучивший денежные средства, не установлен |
Задание 5. Составить корреспонденцию счетов по учету инкассированных денежных средств кредитной организации
| № п\п | Содержание операции | Сумма, руб. | Дт | Кт |
| Доставлена денежная наличность в РКЦ Банка России | ||||
| Зачислены инкассированные средства на счет кредитной организации, после получения выписки с корреспондентского счета (корреспондентского субсчета) | ||||
| Депонирована банком необходимая сумма денежных средств со своего корсчета для подкрепления кассы кредитной организации | ||||
| Доставлены наличные денежные средства в кассу кредитной организации | ||||
| Перечисление средств для подкрепления операционной кассы дополнительного офиса через корреспондентский счет кредитной организации | ||||
| Получены денежные средства в кассу доп. офиса | ||||
| Инкассированы излишки наличности в доп. офисе в РКЦ БР | ||||
| Отражено поступление денежных средств на корсчет кредитной организации |
Задание 6. Составить корреспонденцию счетов по учету денежных средств в кассе кредитной организации
| № п\п | Содержание операции | Сумма, руб. | Дт | Кт |
| Внесены физическим лицом в кассу кредитной организации наличные денежные средства в оплату акций при создании КО | ||||
| Выдан из кассы банка кредит физическому лицу на 1 год | ||||
| Внесены физическим лицом денежные средства в кассу банка в счет погашения процентов по кредиту | ||||
| Внесены физическим лицом денежные средства на депозитный счет сроком до 1 года | ||||
| Выплачены проценты по депозиту из кассы банка | ||||
| Выдан из кассы депозит негосударственной коммерческой организации сроком до 180 дней | ||||
| Выдан из кассы кредитной организации депозитный вклад физического лица сроком до 3 лет | ||||
| Выдан из кассы банка кредит физическому лицу-индивидуальному предпринимателю на срок до 90 дней |