Кредит, його сутність та функції.

Кредит – це форма руху позичкового капіталу.

Кредит – це позика в грошовій або товарній формі, надана кредитором позичальнику на умовах повернення через певний час з виплатою відсотку за користування нею.

Основні функції кредиту:

1) Перерозподільча – акумулювання тимчасово вільних грошових коштів і їх перерозподіл між окремими сферами, галузями народного господарства.

2) Обслуговування товарообігу.

3) Прискорення концентрації та централізації капіталу.

4) Економія витрат обігу, завдяки прискоренню швидкості обороту грошових ресурсів

5) Є інструментом регулювання економіки через кредитно-грошову політику;

Кредитні відносини завжди оформляються договором між кредитором і позичальником. У договорі обмовляються розмір позики, ставка і спосіб стягування відсотка, підтверджується кредитоспроможність кредитора і платоспроможність позичальника.

Розвиток кредитних відносин, так само, як і орендних відносин, дає можливість простежити процес передачі прав власності від одних осіб іншим, а відповідно, і виникаючу при цьому диференціацію доходів.

Форми кредиту:

1. Комерційний кредит– це взаємне кредитування господарюючих суб’єктів у вигляді відстрочки платежу за продані товари або надані послуги. Його обслуговує вексель. Переваги даного кредиту полягають в економії грошових ресурсів, можливості використання для розрахунків векселів і взаємний їх облік, який спрощує розрахунки між господарюючими суб’єктами. Недоліки – товарна форма надання кредиту і галузева (технологічна) обмеженість кредитних угод.

2. Банківський - кредит, що надається банками та спеціалізованими кредитно-фінансовими установами економічним суб’єктам підприємницької діяльності, населенню у грошовій формі.

3. Державний кредит– це така форма кредиту, за якої позичальником є держава, позикодавцями – комерційні банки, фірми, населення.

Кредитування здійснюється під державні цінні папери.

4. Міжнародний кредит, який надається державами, міжнародними фінансовими організаціями і приватним капіталом у грошовій і товарній формі.

5. Споживчий – надається населенню банками або торговельними фірмами для придбання споживчих товарів тривалого користування під певний відсоток.

Споживчий кредит надається приватним особам. Його об'єктом, як правило, є товари довгострокового користування (меблі, автомобілі, холодильники, телевізори тощо), різноманітні послуги. Споживчий кредит виступає у формі комерційного (продаж товарів з відкладенням виплати через роздрібні магазини) і банківського (надання позик кредитними установами на споживчі цілі).

З розвитком кредитної системи банківський кредит розвивається швидкими темпами (порівняно з комерційним), в ньому відбуваються суттєві зміни. Головна з них - зосередження зростаючої частки позикового капіталу у великих банках і використання значної частки національних кредитних ресурсів провідними компаніями.

Банківські позики в залежності від терміну користуванняподіляються на:

- онкольний – погашається на першу вимогу банку,

- короткострокові - до одного року,

- середньострокові - до 5 років

- довгострокові - понад 5 років.

В залежності від забезпечення розрізняють забезпечені (із заставою) і незабезпечені (без застави).

У залежності від об'єкту застави кредит поділяється на:

- ломбардний кредит, що надається під заставу рухомого майна, при цьому застава переходить до кредитора;

- іпотечний кредит, який надають під заставу землі або нерухомого майна.

Банкова позика – кредит, який надається банком без обов’язкового забезпечення покриття кредиту товарно-матеріальними цінностями або цінними паперами.

За формою видачі кредити можуть надаватися в грошовій формі або у вигляді зобов'язань банку.

В грошовій формі надається: контокорентний кредит (кредит за контокорентним рахунком, який банк відкриває для клієнта і на якому відображають усі платежі і надходження клієнта; при цьому обговорюється мінімум коштів, що завжди повинні бути на рахунку), ломбардний, іпотечний, споживчий, дисконтний кредит (вид банківської кредитної операції, яка полягає в скупці векселів до терміну їх погашення, державний кредит, міжнародний кредит).

Кредити у вигляді зобов'язань банку: акцептний кредит (короткотерміновий банківський кредит, який широко використовується у зовнішніх торгових операціях. Продавець виписує вимоги щодо оплати товару не безпосередньо до покупця, а до іноземного банку, клієнтом якого є імпортер), авальний кредит (застосовується комерційними банками як гарантійна послуга з метою покрити зобов’язання клієнта, якщо він не зможе виконати їх самостійно).

Функціонування та розвиток основних форм і видів кредиту формує цілісну систему кредитних відносин, що розвиваються відповідно до вимог, спільних для всієї економічної системи законів і притаманних лише цій сфері законів та відповідних суперечностей.

Питання до теми

1. Поясніть у чому полягає прогресивна роль торговельного капіталу?

2. Яка структура витрат обігу в торгівлі?

3. В чому полягає відмінність торговельного прибутку від промислового?

4. Які існують джерела утворення позичкового прибутку?

5. Які існують спільні і відмінні риси банківського і комерційного кредиту?