Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Сущность и необходимость кредита. Основные формы и виды кредита.
|
|
Кредит — экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости и пользование на условиях срочности, платности и возвратности.
С юридической точки зрения кредит — это договор, сделка о займе Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) готов предоставить другому (ссудополучателю) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процентов.
Потребность в существовании кредита вызвана необходимостью: - преодоления противоречия между постоянным образованием свободных резервов у отдельных хозяйствующих субъектов; - обеспечения в масштабах макроэкономики непрерывности кругооборота капитала; - создания дополнительных средств обращения и развития платежей; - обеспечение бесперебойности в работе коммерческих фирм.
Функции кредита: - мобилизация временно свободных денежных средств- распределение временно свободных денежных средств; - экономия наличных денег; - создание кредитных орудий обращения; - осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия; - экономия издержек обращения; - ускорение концентрации капитала; - обслуживание товарооборота; - ускорение научно-технического прогресса.
Законы кредита: Закон возвратности кредита, Закон равновесия Закон сохранения ссужаемой стоимости
Форма кредита — это внешнее конкретное проявление кредитных отношений. Классификацию форм кредита проводят по нескольким базовым признакам: по характеру ссужаемой стоимости (товарный кредит, денежный, смешанный); по виду кредитора и заемщика; иным признакам.
В зависимости от вида кредитора и заемщика различают в основном следующие формы кредита: коммерческий, государственный, межбанковский, межхозяйственный, международный.
Коммерческий кредит предоставляет одно предприятие другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров.
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим клиентам в виде денежных ссуд.
По сравнению с коммерческим кредитом банковский кредит имеет более широкую сферу применения.
Потребительский кредит, как правило, предоставляется торговыми компаниями, банками и специализирован для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.
Потребительский кредит может выдаваться под движимое и недвижимое имущество, титулы собственности.
По объектам кредитования потребительский кредит в РФ делится на: кредит на неотложные нужды, кредит на строительство и приобретение жилья, кредиты на капитальный ремонт индивидуальных жилых домов.
Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности. В качестве кредиторов выступают банки (международный межбанковский кредит), государственные межправительственные кредитные и финансовые организации.
6. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА. ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКИХ ССУД.
можно выделить следующие этапы кредитного процесса: 1. Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.2 Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.3. Подготовка кредитного договора.
4Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.
Первый этап. После предварительного изучения заявки дальнейшее ее рассмотрение целесообразно проводить в процессе интервью с будущим заемщиком. В кредитной заявке должны содержаться следующие сведения по основным параметрам кредитной сделки:
Цель кредита. Сумма кредита. Порядок погашения. Срок кредита. Обеспечение рассматривается как важнейший элемент сделки.
Ссудный % - своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости
Банковский % - разновидность ссудного
%-я ставка – это относительная величина %-х платежей на заемный капитал за определенный промежуток времени (напр.год), м.б. фиксированная – устанавливается на весь период пользования без изменений плавающая – устанавливается на средне- и долгосрочные кредиты, зависит от конъюнктуры рынка
В банковской практике применяют простые и сложные % для определения %-в по вкладам (по ссудам)
Простые % - используются при краткосрочном кредитовании, когда 1 раз в квартал или другой срок, определенный договором, производится начисление % и их выплата кредитору.
Сложные % - используются при долгосрочном кредитовании, когда начисленные суммы не выплачиваются кредитору до окончания сделки.
Второй этап. На этом этапе кредитного процесса работник банка получает непосредственно от руководителя предприятия-заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка перечнем; удостоверяет его личность по паспортным данным, о чем делается отметка в кредитной заявке; производит экономический анализ, пользуясь имеющейся и полученной от заемщика информацией, которая включает сведения о полноте формирования уставного капитала, о взаимоотношениях клиента с банком в прошлом, их длительности и прочности.
Особое внимание уделяется выполнению клиентом обязательств перед банком в установленные сроки; обеспеченности готовой продукции (товара) рынком сбыта; наличию договоров на реализацию ценностей по кредитуемой операции с рассмотрением условий их поставки и реализации; формам расчетов; наличию возможностей предъявления штрафных санкций за неисполнение договорных обязательств покупателем.
Третий этап. определяется кредитоспособность заемщика. Следует различать понятия «кредитоспособность» и «платежеспособность». Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не учитывает неплатежи за истекший период, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу.
Четвертый этап состоит в оформлении ссуды и контроле за выполнением кредитного договора. После решения о выдаче ссуды работник банка формирует кредитное досье заемщика, включая все документы и расчеты, представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче кредита.