Права и обязанности кассовых работников при ведении кассовых операций в организации

Кассир назначается на должность и освобождается от должности в установленном действующим трудовым законодательством порядке приказом руководителя организации. На должность кассира назначается лицо, имеющее профессиональное образование.

Кассир имеет право:

− запрашивать и получать необходимые материалы и документы, относящиеся к вопросам деятельности кассира;

− вступать во взаимоотношения с подразделениями сторонних учреждений и организаций для решения оперативных вопросов производственной деятельности, входящей в компетенцию кассира.

Кассир обязан:

− вести операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и денежных документов с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность;

− осуществлять получение, по оформленным в соответствии с установленным порядком документам денежных средств в учреждениях банка для выплаты рабочим и служащим заработной платы, премий, социальных выплат, оплаты командировочных или представительских и других расходов;

− вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, проводить сверку фактического наличия денежных сумм с книжным остатком;

− составлять описи ветхих денежных купюр, а также соответствующих документов для их передачи в учреждения банка с целью замены на новые купюры;

− передачу в соответствии с установленным порядком денежных средств инкассаторам;

− составление кассовой отчетности;

− бережно относиться к переданным для осуществления возложенных функций (обязанностей) денежным средствам и денежным документам и принимать меры для предотвращения ущерба;

− своевременно сообщать главному бухгалтеру либо непосредственному руководителю обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных денежных средств и денежных документов;

− участвовать в проведении инвентаризации, иной проверки сохранности и состояния вверенных денежных средств и денежных документов

Для того, чтобы выполнять свои обязанности кассир должен знать:

− нормативные правовые акты, положения, инструкции, другие руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;

− формы кассовых и банковских документов;

− правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и денежных документов;

− порядок оформления приходных и расходных документов;

− лимиты остатков кассовой наличности, установленной для организации, правила обеспечения их сохранности;

− порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности;

− основы организации труда;

− правила эксплуатации компьютерной техники;

− основы законодательства о труде;

− правила внутреннего трудового распорядка;

− правила и нормы охраны труда.