Тема 12.

Комерційні банки.

1.Стабільність банків і механізмів їх забезпечення.

Банківська стабільність означає постійну здатність банку відповідати за своїми зобов'язаннями і забезпечувати прибутковість на рівні, достатньому для нормального функціонування у конкурентному середовищі.

На створення необхідних умов для стабільної діяльності банків спрямована система економічних нормативів регулювання банківської діяльності, як впроваджена НБУ.

Найважливішими економічними нормативами, які характеризують фінансову стійкість банку є:

- нормативи капіталу (статутного капіталу);

- платоспроможності;

- достатності капіталу.

Мінімальний розмір статутного капіталу регламентує рівень статутного фонду новостворюваних банків, який не може бути меншим сум, визначених НБУ.

Платоспроможність визначається співвідношенням між капіталом і активами банку з урахуванням їх ризиків. Нормативне значення показника не може бути нижчим від 8%. Це означає, що для нормальної роботи банк на кожну гривню активів повинен мати 8 коп. власних коштів.

Показник достатності капіталу визначається шляхом відношення капіталу до загальних активів, зменшених на створені відповідні резерви (резерви на відшкодування можливих втрат від активних операцій). Нормативне значення цього показника має бути не меншим за 4%.

Прибутковість як елемент банківської стабільності залежить від співвідношення доходів і витрат. Оцінювання прибутковості здійснюється за допомогою системи відповідних показників:

- RОА (прибутковість банківських активів) - це показник, що характеризує співвідношення чистого прибутку банку і активів банку. Він показує, скільки чистого прибутку дає одиниця активів банку.

- RОЕ (прибутковість акціонерного капіталу) - показник, що характеризує відношення чистого прибутку до акціонерного капіталу.

- SPREED (процентна маржа) - показує, наскільки успішно банк виконує функцію посередника між вкладниками та позичальниками і наскільки гостра конкуренція на грошовому ринку, учасником якого є установа банку. Цей показник визначається за формулою:

2.Особливості становлення і розвитку комерційних банків в Україні.

Створення національної дворівневої банківської системи почалося після прийняття у березні 1991 року Закону України " Про банки і банківську діяльність".

Цим Законом визначено, що перший рівень банківської системи представляє НБУ, а другий - комерційні банки різних форм власності.

За перший рік незалежності (1992) в Україні було зареєстровано 60 комерційних банків і на кінець цього року їх загальна кількість становила 133 одиниці.

На початок 2002 року кількість банків за реєстром становила 188.

Переважна кількість комерційних банків - це акціонерні товариства (85, 2%), з яких 72% - відкриті, а 28% - закриті. Товариства з обмеженою відповідальністю становлять 14%.

З 1994 року в Україні почали з'являтися комерційні банки з участю іноземного капіталу.

Система комерційних банків України виконує значну роботу щодо залучення вільних грошових коштів та їх спрямування на розвиток національної економіки.

3. Розрахунково – касове обслуговування клієнтів.

Грошові розрахунки в Україні здійснюються за допомогою готівки та в безготівковій формі.

Безготівкові розрахунки здійснюються через банківські установи, де юридичні та фізичні особи зберігають свої грошові кошти і мають відповідні рахунки.

Безготівкові розрахунки здійснюються на основі письмових розрахунково-грошових документів: платіжних доручень, платіжних вимог, вимог-доручень, чеків, векселів, акредитивів та інших документів.

Форми розрахунків між продавцем та покупцем визначаються угодами між ними.

Банки здійснюють безготівкові платежі за дорученням своїх клієнтів як за рахунок коштів клієнта так і на кредитній основі. За здійснення розрахункових операцій банки стягують з клієнтів плату у формі комісії.

Касове обслуговування клієнтів полягає в тому, що комерційні банки приймають від них готівкові кошти та зараховують їх на відповідні рахунки, видають із цих рахунків готівкові кошти клієнтам за їх вимогою на відповідні цілі.

Банки здійснюють касові операції з обслуговування клієнтів на основі єдиних правил, встановлених НБУ. Ці правила визначають порядок прийняття, видачі, упакування, зберігання та обліку готівки.

Комерційні банки стягують з клієнтів плату за касові послуги, розмір якої передбачається договорі між сторонами.

Питання для контролю знань:

1. Банківська стабільність.

2. Мінімальний розмір статутного капіталу банків.

3. Платоспроможність банків.

4. Показник достатності капіталу банків.

5. Особливості становлення і розвитку комерційних банків в Україні.