Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Завдання (виконати письмово)
|
|
1.Порівняти визначення ЗЕД за ГК і Законом «Про ЗЕД».
2.Порівняти різницю між переліком суб’єктів за ГК і Законом «Про ЗЕД».
3.Визначити компетенцію законодавчих, виконавчих і спеціальних центральних органів виконавчої влади щодо регулювання ЗЕД.
Контрольні питання:
1.. В чому мета регулювання ЗЕД.
2.Пояснити зміст і скласти перелік видів ліцензій і квот експорту та імпорту.
3.В чому особливості зовнішньоекономічного договору, що відрізняє його від господарського договору.
4.Скласти перелік умов, які є обов’язковими для зовнішньоекономічного договору.
5.Назвати види зовнішньоекономічних операцій які підлягають реєстрації.
6.В чому причини застосування ІНКОТЕРМС.
7.Назвати умови, які визначають ІНКОТЕРМС.
8.Визначити і пояснити категорії умов найбільш вигідні для продавця та покупця.
9.В чому зміст операцій з давальницькою сировиною?
10. Зазначити умови переміщення давальницької сировини і готової продукції на митну територію України.
11. В чому особливість товарообмінних (бартерних) операцій?
12. В чому особливості захисту інтересів суб’єктів ЗЕД?
13. Перелічити і пояснити заходи у відповідь на дискримінаційні або недружні дії інших держав.
14. Визначити органи та види рішень, що вони приймають у відповідь на дискримінаційні або недружні дії.
Питання для бліц-опитування:
1. Дайте визначення і назвіть види зовнішньоекономічної діяльності.
2. Хто є суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності в Україні?
3. Які основні правила здійснення зовнішньоекономічної діяльності передбачені законодавством України?
4. Які критерії і порядок оцінки підприємств-резидентів України, до яких при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності застосовується режим сприяння?
5. Які цілі державного регулювання зовнішньоекономічної діяльності?
6. Які засоби державного регулювання зовнішньоекономічної діяльності?
7. Які підстави передбачені законодавством для ліцензування і квотування експорту й імпорту?
8. Назвіть види експортних (імпортних) ліцензій.
9. Які види експортних (імпортних) квот Вам відомі?
10. Який порядок одержання експортних (імпортних) ліцензій і квот?
11. Дайте визначення зовнішньоекономічного контракту.
12. Які нормативно-правові акти регулюють зовнішньоекономічні договори (контракти)?
13. Яка форма зовнішньоекономічного контракту?
14. Хто має право підписувати зовнішньоекономічний контракт?
15. Які умови становлять зміст зовнішньоекономічного контракту?
16. Як визначаються контрактні ціни в зовнішньоекономічних контрактах?
17. Що таке індикативні ціни і як вони визначаються?
18. Як визначаються форс-мажорні обставини в зовнішньоекономічному контракті?
19. Які правила визначення права, що застосовується до зовнішньоекономічного контракту?
20. Які зовнішньоекономічні контракти потребують обов'язкового обліку (реєстрації)?
21. Який порядок і термін реєстрації зовнішньоекономічних контрактів?
22. Що таке ІНКОТЕРМС?
23. За якими категоріями класифіковані базисні умови поставки в ІНКОТЕРМС-2000?
24. Як називається базисна умова поставки, згідно з якою продавець надає товар у розпорядження покупця на своєму заводі?
25..Протягом якого строку виручка резидента в іноземній валюті підлягає зарахуванню на його рахунок за зовнішньоекономічним контрактом? Яка санкція передбачена за порушення цього строку?
28. Відповідно до яких уніфікованих правил мають здійснюватися розрахунки за зовнішньоекономічними договорами?
29. Який наслідок передбачений законодавством за не дотримання встановлених законодавством вимог про розрахунки за зовнішньоекономічними договорами?
30. Які види акредитивів Вам відомі? Які з них найпоширеніші в зовнішньоекономічних договорах?
31. Що таке інкасо? Які види інкасо вам відомі?
32. Які переваги та недоліки платежу шляхом інкасо проти документів або акцепту?
33. Які нормативні акти регулюють зовнішньоекономічні операції з давальницькою сировиною?
34. Дайте визначення операції з давальницькою сировиною.
35. Що таке давальницька сировина?
36. Які особливості регулювання зовнішньоекономічних операцій із давальницькою сировиною?
37. Який порядок ввозу на митну територію України давальницької сировини іноземного замовника та вивозу виготовленої з нього продукції?
38. Що таке товарообмінна (бартерна) операція у сфері зовнішньоекономічної діяльності?
39. Які особливості регулювання бартерних операцій у зовнішньоекономічній діяльності?
40. Які строки встановлені законодавством для здійснення бартерних операцій в зовнішньоекономічній діяльності?
41. Які санкції встановлені законодавством за порушення вказаних строків?
42. Які захисні заходи має право приймати Україна у відповідь на дискримінаційні та/або недружні дії інших держав, митних союзів або економічних угруповань?
43. Хто уповноважений приймати рішення про відповідні (захисні) заходи? Яка процедура прийняття таких рішень?
44. Що розуміється під недобросовісною конкуренцією при здійсненні зовнішньоекономічної діяльності?
45. Визначте поняття " антидемпінгові заходи" та порядок їх застосування.
46. Що таке субсидований імпорт?
47. Які захисні заходи можуть вживатись Україною у відповідь на субсидований імпорт?
48. Що таке спеціальні заходи та які підстави їх застосування?
49. Які санкції передбачені законодавством за порушення законодавства про зовнішньоекономічну діяльність?
50. Що таке індивідуальний режим ліцензування? Коли та у якому порядку він застосовується?
51. Які підстави і порядок тимчасового зупинення зовнішньоекономічної діяльності?
Дайте юридичну консультацію:
1. Чи правомірно нараховувати пеню за порушення українським резидентом строку здійснення операції з давальницькою сировиною при закупівлі давальницької сировини на митній території України іноземним замовником?
2. Який порядок здійснення розрахунків за переробку, обробку, збагачення або використання давальницької сировини при здійсненні операцій із давальницькою сировиною у зовнішньоекономічних відносинах і чи дозволяється суб'єкту підприємницької діяльності змінювати форму розрахунків за переробку, збагачення або використання давальницької сировини?
3. Чи дозволяється продовження строку здійснення операцій із давальницькою сировиною у зовнішньоекономічних відносинах і якщо так, то на який максимальний строк?
4. У яких випадках рівень вартості давальницької сировини має становити 80% вартості готової продукції для того, щоб така операція кваліфікувалась як операція з давальницькою сировиною у сфері зовнішньоекономічних відносин?
5. Чи є рішення місцевих податкових інспекцій щодо продовження строку погашення векселів, письмових зобов'язань окремим підприємствам підставою для застосування пільг стосовно готової продукції, що ввозиться після переробки давальницької сировини?
6. Під час ввозу давальницької сировини був оформлений вексель, але переробка сировини виявила значні порушення у технології через неякісний її склад. Чи можна погасити вексель на підставі документів, що засвідчують повернення нерезиденту отриманої давальницької сировини на підставі невідповідності його характеристик вимогам контракту або технології?
7. У якій валюті необхідно вказувати загальну вартість імпортованих (експортованих) товарів (робіт, послуг) за бартерним договором?
8. Який порядок нарахування пені за порушення законодавчо встановлених строків розрахунків за товарообмінними (бартерними) операціями юридичними особами — суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності?
9. Який порядок нарахування пені фізичним особам — суб'єктам зовнішньоекономічної діяльності за порушення законодавчо встановлених строків розрахунків і товарообмінних (бартерних) операцій?
10. Чи передбачений законодавством перелік операцій, при здійсненні яких дозволяється (за наявності індивідуальної ліцензії) перевищення 90-денного строку розрахунків за бартерними операціями?
11. Належні за бартерним договором імпортні товари підприємство в 90-денний термін не одержало. Із позовною заявою про стягнення заборгованості воно звернулося до арбітражного суду. Чи має нараховуватись у цьому випадку пеня за порушення строків ввезення товарів, імпортованих за бартерним договором?
12. Яку майнову відповідальність несуть суб'єкти зовнішньоекономічної діяльності за порушення законодавства про бартер?
13. Якими документами має бути засвідчена (підтверджена) дата виникнення, термін і дата закінчення дії форс-мажорних обставин?
14. Чи поширюється дія ст. 258 Цивільного кодексу України на нарахування пені за порушення вимог ст. 1 і 2 Закону " Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті"?
Ситуація 1
Іноземна акціонерна компанія (ІАК) вирішила заснувати в Україні дочірнє підприємство з 100% іноземним капіталом.
1. Яка організаційно-правова форма може бути використана в даному випадку?
2. Чи присутні в даному випадку всі характерні ознаки зовнішньоекономічної діяльності?
3. В чому полягатиме специфіка такого підприємства?
4. Що необхідно зробити ІАК для створення свого дочірнього підприємства на території України?
Ситуація 2
Австрійське ТОВ і українське приватне підприємство домовилися про спільне будівництво туристичного комплексу в Карпатському регіоні, проте виникло питання щодо форми співробітництва.
1. Які варіанти можна їм запропонувати?
2. В чому переваги та недоліки застосування корпоративної форми (шляхом створення спільного підприємства) та договірної форми співробітництва?
3. Який договір може бути укладений в даному випадку?
4. Чи передбачені чинним законодавством пільги майнового характеру у разі укладення договорів за участю іноземного інвестора?
Завдання для самостійної роботи:
1.Принципи зовнішньоекономічної діяльності
Вивчення теми необхідно розпочати з визначення цієї діяльності, яка в юридичній літературі і нормативно-правових актах розглядається по-різному. На думку більшості авторів, це особлива форма здійснення суспільно-виробничих зв'язків між державами та міжнародними організаціями, між міжнародними організаціями у сфері міжнародного економічного співробітництва, яка є предметом вивчення міжнародного економічного права. По-різному дано її визначення в ст. 1 Закону і в ч. 1 ст. 377 ГК. З урахуванням вищенаведеного більш вдалим є висновок, що ЗЕД - це господарська діяльність за участю вітчизняних та іноземних суб'єктів господарювання, складовою якої є перетин митного кордону України майном або робочою силою і, яка здійснюється в спеціальному правовому режимі. При здійсненні такої діяльності українські та іноземні суб'єкти господарювання повинні керуватися принципами, які передбачені ст. 2 Закону України “Про зовнішньоекономічну діяльність”, які перелічити і пояснити.
2. Базисні умови ІНКОТЕРМС.
Студентамслід засвоїти, що Міжнародні правила інтерпретації комерційних термінів, підготовлені Міжнародною торговою палатою (далі ІНКОТЕРМС) в редакції 2000р. З метою встановлення зводу правил, які являють собою базисні умови зовнішньоекономічних договорів, предметом яких є товари (купівлі - продаж, поставка). Метою ІНКОТЕРМС є усунення непорозумінь та виникнення спорів, коли зміст договору кожна із сторін розуміє по своєму. За їх наявності можна уникнути або, щонайменше, значною мірою скоротити невизначеності, пов'язані неоднаковою інтерпретацією термінів у різних країнах, ІНКОТЕРМС мають справу з рядом визначених обов'язків, що накладаються на сторони у зв'язку з придбанням, переміщенням і доставкою товарів (тут розуміються матеріальні речі) набувачеві за договором. Вони визначають момент переходу права власності на товар від продавця до покупця, а отже, і ризику його випадкової загибелі; установлюють, хто (продавець або покупець) організовує перевезення товару, його навантаження, хто оплачує витрати з страхування товару, здійснює очищення товару від мита тощо.
В Україні вони застосовуються відповідно до ст. 265 та Указу Президента України від 04.04.94 р. № 567 «Про застосування міжнародних правил інтерпретації комерційних термінів». Студентам необхідно визначити особливості чотирьох категорій (груп) ІНКОТЕРМС та законспектувати та знати.
Література до теми «Правове регулювання зовнішньоекономічної діяльності»:
1.Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16 квітня 1991р. // Відомості Верховної Ради України. – 1991. - №29. – Ст. 377.
2.Про міжнародні договори України: Закон України від 22 грудня 1993р. // Відомості Верховної Ради України. – 1994. - №10. – Ст. 45.
3.Про операції з давальницькою сировиною в зовнішньоекономічних відносинах: Закон України від 15 вересня 1995р. // Відомості Верховної Ради України. – 2002. - №6. – Ст. 40.
4.Про застосування спеціальних заходів щодо імпорту в Україну: Закон України від 22 грудня 1988р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №11. – Ст. 78.
5.Про захист національного товаровиробника від демпінгового імпорту: Закон України від 22 грудня 1988р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №9-10. – Ст. 65.
6.Про захист національного виробника від субсидованого імпорту: Закон України від 22 грудня 1988р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №12-13. – Ст. 80.
7.Порядок ведення Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності, затверджений Постановою Кабінету Міністрів України від 12 грудня 2002р. // Урядовий кур’єр. – 2002. – 10-12. – с. 20.
8.Порядок визначення країни походження товару, що переміщується через митний кордон України, затверджений Постановою Кабінету Міністрів України від 12 грудня 2002р. №1864 // Урядовий кур’єр. – 19.12. – с. 20.
9.Деякі проблеми розрахунків векселями у зовнішньоекономічній діяльності. // Вісник господарського судочинства. – 2002. - №2. – С. 159-161.
10. Внешнеэкономическая деятельность: нормативная база / Сост. С. Филатов, В. Кузнецов. – Х.: Фактор, 2003. – 348с.
· Богун В.П. Валютно-фінансові умови зовнішньоекономічних угод: окремі питання практики застосування // Підприємництво, господарство і право. – 1999. - №8. – С. 26-29.
· Винокурова Л. Ф. Практика разрешения споров // Международный коммерческий арбитраж в Украине: Законодательство и практика / Научно-практическое издание. – К.: Издательский Дом «Ин Юрэ», 2000. – С. 22-54.
· Коссак В. Проблеми правового регулювання транскордонного співробітництва // Проблеми транскордонного співробітництва в регіоні. Ч. 1. – Львів, 1995. – С. 10-25.
· Мілаш В.С. захисні застереження в зовнішньоекономічному договорі: Монографія. – Полтава, 2004. – 180с.
· Чеченко І. Поняття конституційно-правового механізму зовнішніх відносин держави // Право України. – 2004. - №11. – С. 135-137.
· Юсулов В. Зовнішньоекономічна політика держави: правові питання визначеності та функціонування. // Підприємництво, господарство і право. – 2005. - №3. – С.25-29.
· Винокурова Л. Господарсько-правове регулювання зовнішньоекономічної діяльності: деякі проблеми. // Право України, - 2005 р. - № 10, - ст. 27.
ТЕМА 17. ВІДНОСИНИ ПОВ’ЯЗАНІ З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ
Лекції- 2 год., семінари – 2 год., самостійна робота - 8 год.
Теоретичні питання:
1. Поняття, форми і види іноземних інвестицій та їх роль в економіці України
2. Правовий режим інвестицій спеціальних (вільних) економічних зон
3. Гарантії і компенсації іноземним інвесторам в Україні.
Теми наукових повідомлень(індивідуальні навчально-дослідні завдання):
Основні види іноземних інвестицій та шляхи їх залучення в економіку України
Проблеми залучення іноземних інвестицій
Іноземні інвестиції в українській економіці: необхідність і дійсність
Інвестиційний клімат України: проблеми та шляхи їх подолання
Аналітично-понятійне завдання (завдання для ділових ігор, що проводяться за типом “снігової лавини”): відмінність понять «інвестиція» та «іноземна інвестиція».
Питання для бліц-опитування:
1.Назвати категорії осіб які можуть виступати в якості іноземного інвестора.
2.Перелічити і пояснити зміст форм іноземного інвестування.
3.В чому мета створення ВЕЗ?
4.Перелічити і пояснити особливості видів ВЕЗ.
5.Визначити мету і наслідки функціонування ВЕЗ «Яворів».
6.Пояснити що складає зміст концесійної діяльності.
7.В чому особливості договірних засад концесійної діяльності?
8.Назвати умови укладення договорів концесії.
9.В чому значення інституту гарантій компенсацій іноземних інвестицій?
10. Перечислити і пояснити гарантії здійснення іноземних інвестицій.
11. Назвати і пояснити підстави відшкодування збитків іноземним інвесторам.
12. Дайте визначення підприємства з іноземними інвестиціями і вкажіть особливості правового регулювання його діяльності.
13. Назвіть види і характерні риси договорів (контрактів) про спільну інвестиційну діяльність.
14. Дайте визначення поняття " концесія", назвіть її об'єкти, суб'єкти та основні правила здійснення концесії.
15. Назвіть особливості порядку укладення, змісту та припинення концесійного договору.
16. Які права та обов'язки сторін концесійного договору?
17. У чому специфіка угоди про розподіл продукції?
18. Які правила укладення та виконання договорів про сумісну інвестиційну діяльність?
19. Дайте визначення спеціальної (вільної) економічної зони (ВЕЗ).
20. Які нормативно-правові акти регулюють ВЕЗ?
21. Які цілі створення ВЕЗ?
22. Які види ВЕЗ передбачені законодавством?
23. Які особливості інвестиційної діяльності у ВЕЗ?
24. Яка специфіка правового регулювання інвестиційної діяльності в окремих ВЕЗ на території України?
25. Які нормативно-правові акти регулюють іноземне інвестування?
26. Дайте визначення і назвіть види іноземних інвесторів.
27. Що таке іноземні інвестиції?
28. Які види іноземних інвестицій передбачені законодавством?
29. У яких формах можуть здійснюватися іноземні інвестиції на території України?
30. Які особливості регулювання діяльності представництв іноземних суб'єктів господарської діяльності в Україні?
31. Який порядок державної реєстрації іноземних інвестицій?
32. Які державні гарантії захисту іноземних інвестицій передбачені законодавством?
33. Який порядок вирішення інвестиційних спорів?
Ситуація 1
Приватному підприємцю, зареєстрованому в Закарпатській області, приятель порадив домагатися отримання пільг (насамперед податкових), передбачених Законом України від 22.03.2001 р. «Про спеціальну економічну зону «Закарпаття».
Яким суб’єктам надається пільговий режим господарювання у спеціальних (вільних) економічних зонах?
Якими нормативно-правовими актами передбачаються спеціальний митний режим, податкові пільги для суб’єктів спеціальної (вільної) економічної зони?
Ситуація 2
Міська рада на своєму сесійному засіданні ухвалила рішення про передання в концесію строком на 8 років розташованого на околиці міста старого вкрай занедбаного приміщення готелю, що перебував у комунальній власності і потребував реконструкції. Консорціум «Мальовничі міста України» - єдиний потенційний концесіонер, що погодився на реконструкцію та експлуатацію цього готелю, враховуючи значний туристичний потенціал регіону, не був згодний з занадто коротким строком концесійного договору, що пропонувався міською радою.
На який термін може укладатися концесійний договір?
В якому порядку він укладається?
Які істотні умови концесійного договору?
Чи підлягає він реєстрації?
Що необхідно для встановлення концесійних відносин у даному випадку?
Завдання для самостійної роботи:
1. Порядок державної реєстрації іноземних інвестицій.
Студентам слід знати, що державна реєстрація іноземних інвестицій здійснюється органами державної реєстрації протягом трьох робочих днів після їх фактичного внесення. Для державної реєстрації іноземних інвестицій іноземний інвестор або уповноважена ним в установленому порядку заявник подає органу державної реєстрації такі документи: інформаційне повідомлення про внесення іноземної інвестиції у трьох примірниках, з відміткою державної податкової інспекції за місцем здійснення інвестиції про її фактичне внесення; документи, що підтверджують форму здійснення іноземної інвестиції (установчі документи, договори (контракти) про виробничу кооперацію, спільне виробництво та інші види спільної інвестиційної діяльності, концесійні договори тощо); документи, що підтверджують вартість іноземної інвестиції; документ, що свідчить про внесення заявником плати за реєстрацію. Орган державної реєстрації фіксує дату надходження документів у журналі обліку державної реєстрації внесених іноземних інвестицій, протягом трьох робочих днів починаючи з цієї дати розглядає подані документи і приймає рішення про реєстрацію іноземної інвестиції або про відмову в ній.
Державна реєстрація іноземної інвестиції здійснюється шляхом присвоєння інформаційному повідомленню про внесення іноземної інвестиції реєстраційного номера, який на усіх трьох примірниках засвідчується підписом посадової особи та скріплюється печаткою органу державної реєстрації. Перший примірник інформаційного повідомлення повертається заявникові як підтвердження факту державної реєстрації іноземної інвестиції, другий — надсилається поштовим відправленням Мінфіну в день здійснення реєстрації іноземної інвестиції, третій — залишається в органі, що здійснив її реєстрацію.
Література до теми «Відносини пов’язані з іноземними інвестиціями»:
1.Про загальні засади створення і функціонування спеціальних (вільних) економічних зон: Закон України від 19.10.1992р. // Відомості Верховної Ради України. – 1992. - №50. – Ст. 676.
2.Про режим іноземного інвестування: Закон України від 19.03.1996р. // Відомості Верховної Ради України. – 1996. - №19. – Ст. 80.
3.Про концесії: Закон України від 16 липня1999р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №41. – Ст. 372.
4.Про угоди розподілу продукції: Закон України від 14 вересня 1999р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №44. – Ст. 391.
5.Про спеціальний режим інвестиційної діяльності в Закарпатській обл.: Закон України від 24 грудня 1998р. // Урядовий кур’єр. – 1999.- 21.01.
6.Про спеціальну економічну зону “Яворів”: Закон України від 15 січня 1999р. // Урядовий кур’єр. – 1999.- 17.02.
7. Про спеціальну економічну зону туристсько - рекреаційного типу “Курортополіс Трускавець”: Закон України від 18 березня 1999р. // Урядовий кур’єр. – 1999.- 07.04.
8. Про спеціальний режим інвестиційної діяльності на території пріоритетного розвитку у Волинській обл.: Закон України від 5 квітня 2001р. // Відомості Верховної Ради України. – 2001. - №23. – Ст. 113.
9.Про спеціальний режим інвестиційної та інноваційної діяльності технологічних парків: Закон України від 16 липня 1999р. // Відомості Верховної Ради України. – 1999. - №40. – Ст. 363.
10. Положення про порядок державної реєстрації іноземних інвестицій, затверджене Постановою Кабінету Міністрів України від 7 серпня 1996р. №928 // Офіційний вісник України. – 2004. - №39.
· Гальчинський А.Інноваційна стратегія українських реформ. –К.: Знання України, 2004. - 338с.
· Рубський Б.В. Інвестиційні процеси в глобальному середовищі. – К.: Наукова думка, 1988. – 400с.
· Зельдіна О. Правове регулювання інноваційної діяльності в умовах технопарків України: окремі проблеми // Право України. - 2004. – №12. – с.54-59.
· Коссак В.М. Правові засади іноземного інвестування в Україні. – Л.: Центр Європи. – 1999.
· Коссак В.М., Бек Ю.Б., Чебан О.Н. Науково практичний коментар до ЗУ ро спеціальну економічну зону туристсько - рекреаційного типу “Курортополіс Трускавець”, Львів, 2000. – 144с.
· Омельченко А.В. Правове регулювання іноземних інвестицій в Україні. – К.: Юрінком Інтер, 1996 – 288с.
· Омельченко А.В. Іноземні інвестиції в Україні. Довідник з правових питань. – К.: Юрінком Інтер, 1997 – 416с.
· Сіваченко І.Ю., Кухарська Н.О., Левицька М.А. Вільні економічні зони: навчальний посібник. – К.: Дакор; Алеута, 2001. – 480с.
· Сімеон О.К. Правові особливості договорів інвестиційного характеру. – Х., 2001 – 20с.
· Щелкунов В. Як розігріти інвестиційний клімат в Україні? // Юридичний вісник України. – 2005. - №7. – С.10.
· Ясен Ф. Эпоха инноваций. – М.: Инфа. – М, 2002. – 308с.
ТЕМА 18. ПРАВОВЕ РЕГУЛЮВАННЯ КРЕДИТНО-РОЗРАХУНКОВИХ ВІДНОСИН.
Лекції- 2 год., семінари – 2 год., самостійна робота - 8 год.
Теоретичні питання:
1. Поняття і види кредитів. Кредитування суб'єктів господарювання.
2. Порядок відкриття, зміни і закриття рахунків у банках.
3. Порядок і форми розрахунків у господарському обігу.
Теми наукових повідомлень(індивідуальні навчально-дослідні завдання):
Особливості виникнення правовідносин, заснованих на видачі розрахункового чека
Вексельний обіг і перспективи його розвитку в Україні
Міжнародні кредитно - розрахункові відносини та валютні операції.
Банки та контрольні функції їх у державі.
Питання для бліц-опитування:
1. Дайте визначення та характеристику договору банківського рахунка.
2. Які види рахунків і в якій кількості мають право відкривати суб'єкти підприємництва?
3. У якій кількості банків мають право відкривати рахунки підприємці?
4. Який порядок відкриття підприємствами поточних рахунків?
5. Який порядок відкриття рахунків фізичним особам — суб'єктам підприємництва?
6. Які особливості відкриття рахунків для здійснення сумісної діяльності та формування статутного фонду?
7. Яким суб'єктам та в якому порядку відкривається рахунок типу " П"?
8. Назвіть види банківських рахунків в іноземній валюті та дайте характеристику порядку їх відкриття.
9. Хто має право відкривати банківські рахунки в іноземній валюті?
10. Які підстави та порядок закриття рахунка в банку?
11. Який порядок відкриття рахунків юридичними особами — резидентами України в іноземних банках?
12. Які підстави та порядок зупинення операцій на банківських рахунках підприємця?
13. У яких випадках та в якому порядку можливе примусове стягнення грошових коштів з рахунків підприємців?
14. Які способи і порядок розрахунків між суб'єктами підприємництва передбачені законодавством?
15. У яких формах документів здійснюються безготівкові розрахунки?
16. Визначте поняття платіжного доручення та дайте характеристику розрахунків з його використанням.
17. Дайте визначення поняття акредитива та назвіть його види.
18. Яким чином здійснюються безготівкові розрахунки
19. з використанням акредитивів?
20. Яким чином здійснюються розрахунки з використанням платіжної вимоги-доручення?
21. Які особливості розрахунків з використанням рахункового чека?
22. Що таке платіжна вимога і коли вона використовується?
23. Які правила обігу векселів встановлені законодавством України?
24. Якими нормативно-правовими актами врегульований обіг готівки?
25. Які обмеження встановлені законодавством в обігу готівки?
26. З врахуванням яких критеріїв і в яких розмірах установлюється ліміт залишку готівки в касі?
27. Який строк та порядок здавання виручки передбачені законодавством?
28. Які правила видачі готівки під звіт?
29. Які штрафні санкції встановлені за порушення норм щодо регулювання обігу готівки?
30. Що таке банківський кредит?
31. Які банківські операції визнаються кредитними операціями?
32. Дайте визначення основних понять кредитування.
33. На які види поділяється кредит?
34. Назвіть форми кредиту та дайте їм визначення.
35. Які різновиди банківського кредиту передбачені законодавством?
36. Назвіть особливості комерційного, бланкового, консорціумного, лізингового та іпотечного кредитів.
37. Яка процедура одержання кредиту в іноземній валюті встановлена законодавством?
38. Який порядок одержання резидентами України кредиту від іноземного кредитора?
39. Дайте визначення кредитного договору. Назвіть права і обов'язки сторін договору.
40. Яка форма і порядок укладення кредитного договору?
41. Якщо філія банку укладає кредитний договір, то вона має робити це від свого імені або від імені банку? Хто є стороною за кредитним договором у таких випадках — філія або банк?
42. Який порядок зміни кредитного договору?
43. Назвіть способи забезпечення кредитних зобов'язань.
44. Визначте та назвіть особливості поруки як способу забезпечення кредитних зобов'язань.
45. У чому подібність і відмінність поруки та гарантії?
46. У чому особливості неустойки як способу забезпечення кредитного зобов'язання?
47. Які правила забезпечення кредитного зобов'язання заставою?
48. Який вид страхування використовується для забезпечення кредитного зобов'язання? Які правила його використання?
Задачі:
1. У Києві було відкрите представництво іноземної фірми. Представництво було зареєстровано як юридичну особу зі статутом і рахунком у банку.
Представництво звернулося до банку за одержанням кредиту. Банк вимагав пред'явити контракт і техніко-економічне обґрунтування заявки на кредит (суть угоди, що кредитується, можливі витрати й очікуваний прибуток). Представництво ці документи представило і кредит був виданий. Був також укладений договір страхування ризику непогашення боржником кредиту між представництвом і страховою компанією, за яким банк був зазначений як можливий одержувач страхової суми. Страхова компанія зобов'язалася відшкодувати банку страхову суму у випадку вимоги про це самого боржника у строк не пізніше 20 днів із моменту закінчення строку повернення грошей. У випадку очевидності неповернення кредиту представництво зобов'язувалося повідомити про це банк і страховика для складення відповідного тристороннього акта, який підтверджує страхову подію.
Кредит не був повернутий своєчасно. За зазначеною в договорі адресою представництва не виявилося. Страховик відмовився виплатити страхову суму, посилаючись на те, що представництво не повідомило про неможливість повернення боргу (кредиту), тристоронній акт складений не був і тому немає підстав для виплати страхової суми банку.
Які недогляди були допущені юридичною службою банку?
Якими правовими засобами слід було запобігти можливій ситуації виникнення збитків для банку в цій ситуації?
2. Філія комерційного банку уклала договір кредитування з ТОВ, забезпечивши виконання зобов'язання боржником за допомогою гарантійного листа автоелектроремонтного заводу. Після невиконання зобов'язання основним боржником сума заборгованості була списана з поточного рахунка гаранта у безспірному порядку за виконавчим написом нотаріуса.
Автоелектроремзавод подав до господарського суду позов про визнання договору гарантії недійсним на тій підставі, що він укладався не шляхом складення одного документа, а шляхом обміну листами.
Вирішіть справу.
3. Філія Промінвестбанку, уклавши кредитний договір з МПП, уклала паралельно договір страхування відповідальності за цим зобов'язанням з страховою компанією.
Позичальник заявив про неможливість повернення кредиту.
Визначте подальші необхідні дії учасників зазначених правовідносин.
4. Приватне підприємство одержало кредит на суму 2 млрд. грн. від Ощадбанку України в особі відділення м. Харкова на умовах укладеного договору.
Позичальник (приватне підприємство) уклало договір страхування відповідальності позичальника за неповернення кредиту, відповідно до якого AT бере на себе відповідальність за неповернення банку кредиту і відсотків із розрахунку 250% річних.
Страховий внесок не був внесений приватним підприємством.
Був. також укладений договір поруки між AT (поручитель) і відділенням Ощадбанку м. Харкова.
Договір був підписаний особою, яка має відповідні повноваження Ощадбанку України. У тексті не було зазначено те, що договір укладений від імені Ощадбанку України. Цей договір містив умови відповідальності поручителя перед банком у повному обсязі у випадку невиконання приватним підприємством зобов'язання щодо сплати кредиту.
Чи можна висунути вимоги про стягнення кредиту до AT у випадку неповернення кредиту приватним підприємством?
Чи дійсні і чи вступили в силу зазначені договори страхування і поруки?
5. До господарського суду області звернувся цукровий завод (далі — Позивач) із заявою про визнання недійсним договору застави цукру, укладеного комерційним банком (далі — Банк) з Товариством з обмеженою відповідальністю (далі — Товариство).
Рішенням господарського суду області вимоги Позивача задоволені, договір застави визнаний недійсним як такий, що суперечить ст. 1, 4, 12, 13 Закону України " Про заставу".
Головою господарського суду області, що здійснював нагляд за законністю рішення, останнє залишено без змін.
Банк, не погодившись з рішеннями, що були винесені у справі, звернувся з заявою про їх скасування до судової колегії Вищого господарського суду України з перегляду рішень, ухвал, постанов, мотивуючи свою заяву таким чином.
Згідно з наказом Позивача від 22.11.96 р. № 4997 і договором зберігання Товариство набуло права власності на 1000 тонн цукру. Отже, рішення господарського суду не відповідає фактичним обставинам справи, тому що цукор був переданий на зберігання як предмет застави.
Перевіркою матеріалів справи судова колегія встановила таке.
У листопаді 1996 р. Товариство уклало з Банком договір застави цукру як своєї власності з метою забезпечення виконання договору кредиту, отриманого від Банку. Договір застави засвідчений нотаріально.
Як доказ свого права власності на закладений цукор Товариство посилалося на наряд, виданий Позивачем 22.10.96 р. № 4997, іменуючи його накладною.
Докази того, що на підставі названого наряду Товариство одержало 1000 тонн цукру, не подані.
У відкликанні на позов за іншою справою Товариство пояснює відсутність таких доказів тим, що Позивачу не був поставлений мазут в обмін на цукор, а тому акт прийому-передачі цукру не складався. Крім того, Товариство виплачувало заборгованість Банку.
Проаналізуйте доводи сторін і вирішіть справу.
Література до теми «Правове регулювання кредитно-розрахункових відносин»:
1. Конституція України: прийнята на п'ятій сесії Верховної Ради України 28 червня 1996 р. із
змінами від 8 грудня 2004 р.: Офіц. видання. - К.: Видавничий дім «Ін Юре», 2006.
2.Господарський кодекс України від 16 січня 2003р. // ВВР. - № 18-22. - Ст.144.
3.Цивільний кодекс України. Прийнятий 16 січня.2003р.//ВВР. - № 40- 44.- Ст.356.
4.Про господарські товариства: Закон України від 19 вересня 1991 р. № 1576 - XII //ВВР. -
1991.-№49.-Ст.682. 5.Про Національний банк України: Закон України від 20.05 1999р.// ВВР. - 1999. - № 29. -Ст.238.
6.Про обіг векселів в Україні: Закон України від 5 квітня 2001р.//ВВР.- 2001.-№ 24.- Ст.128. 7.Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 5 квітня 2001 р. //ВВР.
-2001.-№29.-Ст.137.
8.Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000р.//ВВР
9.Про фінансові послуги та державне регулювання фінансових послуг: Закон України від 12 липня 2001р.//ВВР.-2002. -№ 1. Ст.12.
10. Порядок організації розрахунково-касового обслуговування банками: Постанова НБУ від
ЗО червня 1995 р. № 166.
11. Положення про ведення касових операцій в національній валюті України, затв.
постановою Правління НБУ від 19 лютого 2001р.
12. Положення про порядок створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій,
представництв відділень, затв. Постановою Правління НБУ від 31 серпня 2001р. № 375.
13. Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній Валюті
на території України, затв. постановою Правління НЬУ від 21 січня 2004р. №22.
14. Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків в національних та
іноземних валютах, затв. постановою Правління НБУ від 12 листопада 2003р. №492.
15. Інструкція про безготівкові рахунки в Україні в національній валюті, затв. постановою
Правління НБУ від 21 січня 2004р. №22.
16. Про встановлення граничної суми готівкового рахунку, затв. постанова Правління НБУ від 9 лютого 20005р. №32.
· Банківське право: Навчальний посібник. //За ред. Кучерявенко М.П.. Харків. Торсінг.
1999.
· Васьковський О.В. Правове регулювання відносин за договором на розрахунково-касове
обслуговування. Автореф. дис.... канд. юрид. наук: 12.00.03 / Львівський національний
у-т імені Івана Франка. - Л., 2004. -18с.
· Заверуха І. Банківське право. Львів. 2002.
· Кулик Д. Особливості виникнення правовідносин, заснованих на видачі розрахункового
чека. // Підприємництво, господарство і право. -2006. - № 12.