Расчет платежей по кредитам

1 вариант- дифференцированные платежи

– 21570 тыс. руб., поступление в апреле 2014г.

1. Возврат кредита – через 2 года (льготный период) – со 2 кв. 2016 г. по 1 кв. 2019 г. равными долями

Исходя из капитализации процентов сроком на 1 год возврат основного долга:

21570 + 2588, 4 (капитализация %) = 24158, 4 тыс. руб. (21570 0, 12 = 2588, 4)

24158, 4 / 3 года / 4 квартала = 2013, 2 тыс. руб. за квартал

2. Долг на конец месяца

24158 – 2013 = 22145 – долг на конец 2 кв. 2016 г.

22145 – 2013 = 20132 – долг на конец 3 кв. 2016 г. и т. д.

3. Выплата процентов – со 2 кв. 2015 г. по 1 кв. 2019 г.

Рассчитывается от суммы долга на конец предыдущего месяца либо на начало текущего

24158 0, 12 / 4 = 725 - со 2 кв. 2015 г. по 2 кв. 2016 г.

22145 0, 12 / 4 = 664 - 3 кв. 2017 г.

20132 0, 12 / 4 = 604 - 4 кв. 2017 г. и т. д.

2 вариант – платежи равными суммами

– 21570 тыс. руб., поступление в апреле 2014 г.

1. Выплаты осуществляются равными суммами со 2 кв. 2015 г. (льготный период) по 1 кв. 2019 г.

Исходя из капитализации процентов сроком на 1 год, размер выплат составит:

21570 1, 12 = 24158, 4

Выплаты ежеквартальные определяем по формуле эквивалентного аннуитета:

24158, 4 / PVA 1 _{4, 12%} = 24128, 4 / 3, 037 = 7944, 8 – ежегодный платеж

7944, 8 / 4 = 1986, 2 – квартальный платеж

2. Выплата процентов рассчитывается от долга на конец предыдущего месяца:

24158, 4 0, 12 / 4 = 724, 7

3. Возврат кредита – разница между суммой выплаты в данном месяце и размером процентного платежа:

1986 - 725 = 1261

4. Долг на конец месяца рассчитывается как разница долга на конец предыдущего месяца и размера возврата кредита:

24158 – 1261 = 22897

Далее расчет повторяется со 2 по 4 пункт за каждый квартал

22897 0, 12 / 4 = 686.91

1986 – 686, 91 = 1299

22897 – 1299 = 21598

Приложение Е