Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Журнал-ордер № 8 за декабрь 2007 г. по кредиту счетов 09, 19, 58, 68, 76, 77
|
|
| Основание (где требуется), дата, № документа | С кредита счетов 09, 19, 58, 68, 76, 77 в дебет счетов | Итого | ||||||||||||||||||||||||||
| 44-1 | 90-3 | 91-2 | ||||||||||||||||||||||||||
| С кредита счета 58 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Расчет бухгалтерии: разница между по-купной и номинальной стоимостью об-лигаций | ||||||||||||||||||||||||||||
| Списание акций | ||||||||||||||||||||||||||||
| Итого: | ||||||||||||||||||||||||||||
| С кредита счета 68 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Расчет бухгалтерии: | ||||||||||||||||||||||||||||
| условный расход по налогу на прибыль (УРНП) | 29679, 9 | 29679, 9 | ||||||||||||||||||||||||||
| отложенные налоговые активы (ОНА) | ||||||||||||||||||||||||||||
| отложенные налоговые обязательства (ОНО) | ||||||||||||||||||||||||||||
| постоянные налоговые обязательства (ПНО) | ||||||||||||||||||||||||||||
| НДС | 9247, 2 | 154003, 2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Налог на доходы физических лиц | ||||||||||||||||||||||||||||
| Налог на имущество | 10451, 6 | 10451, 6 | ||||||||||||||||||||||||||
| Транспортный налог | 3957, 6 | 3957, 6 | ||||||||||||||||||||||||||
| Итого: | - | 3957, 6 | 19698, 8 | 29823, 9 | 240884, 3 | |||||||||||||||||||||||
| С кредита счета 19 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Расчет бухгалтерии по НДС | ||||||||||||||||||||||||||||
| С кредита счета 76 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Ведомость № 7 | 8359, 2 | 352267, 2 | ||||||||||||||||||||||||||
| С кредита счета 77 | ||||||||||||||||||||||||||||
| Расчет бухгалтерии: отложенные налоговые обязательства | 3639, 6 | 3639, 6 | ||||||||||||||||||||||||||
Ведомость учета затрат по ремонтному цеху № 3 (вспомогательные производства) за декабрь 2007 г.
| № строки | Дебетуемые счета, статьи аналитического учета | Кредитуемые счета | Разные суммы, уже отраженные в других регистрах | Итого за месяц по цеху | |||||
| А | Б | ||||||||
| 25 «Общепроизводственные расходы» | |||||||||
| 1. | Амортизация производственного оборудования и транспортных средств | ||||||||
| 2. | Эксплуатация оборудования | ||||||||
| 3. | Содержание аппарата управления цеха | 5557, 2 | 19778, 4 | 25335, 6 | |||||
| 4. | Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | ||||||||
| 5. | Содержание зданий, сооружений, инвентаря | 2923, 2 | 10402, 8 | ||||||
| Итого по счету 25: | - | 8480, 4 | 30181, 2 | 50511, 6 | |||||
| 23 «Вспомогательные производства» | |||||||||
| заказ № 301 | 28003, 2 | 5702, 4 | 61935, 6 | ||||||
| заказ № 302 | 22508, 4 | 4582, 8 | 16311, 6 | 49324, 8 | |||||
| Итого по счету 23: | - | 50511, 6 | 10285, 2 | 36603, 6 | - | 111260, 4 |
Ведомость учета затрат по цеху № 1 (основное производство) за декабрь 2007 г.
| № строки | Дебетуемые счета, статьи аналитического учета | Кредитуемые счета | Разные суммы, уже отраженные в других регистрах | Итого за месяц по цеху | ||||||||
| 25 «Общепроизводственные расходы» | ||||||||||||
| 1. | Амортизация производственного оборудования и транспортных средств | |||||||||||
| 2. | Затраты по ремонту производственного оборудования и транспортных средств | 61935, 6 | 61935, 6 | |||||||||
| 3. | Эксплуатация оборудования | 4510, 8 | 16054, 8 | 20565, 6 | ||||||||
| 4. | Содержание аппарата управления цеха | 6928, 8 | 24658, 8 | 31587, 6 | ||||||||
| 5. | Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | |||||||||||
| 6. | Содержание зданий, сооружений, инвентаря | |||||||||||
| Итого по счету 25: | - | 61935, 6 | - | - | 11439, 6 | 40713, 6 | 156160, 8 | |||||
| 20 «Основное производство» | ||||||||||||
| – изделие А | 80272, 8 | 77571, 6 | 271292, 4 | |||||||||
| – изделие Б | 20606, 4 | 73334, 4 | 245554, 8 | |||||||||
| Итого по счету 20: | - | - | - | 156160, 8 | 42404, 4 | - | 516847, 2 | |||||
| 28 «Брак в производстве» |
Ведомость учета затрат по цеху № 2 (основное производство) за декабрь 2007 г.
| № строки | Дебетуемые счета, статьи аналитического учета | Кредитуемые счета | Разные суммы, уже отраженные в других регистрах | Итого за месяц по цеху | ||||||||
| 25 «Общепроизводственные расходы» | ||||||||||||
| 1. | Амортизация производственного оборудования и транспортных средств | |||||||||||
| 2. | Затраты по ремонту производственного оборудования и транспортных средств | 49324, 8 | 49324, 8 | |||||||||
| 3. | Эксплуатация оборудования | 4077, 6 | 14512, 8 | 18590, 4 | ||||||||
| 4. | Содержание аппарата управления цеха | 25557, 6 | 32739, 6 | |||||||||
| 5. | Амортизация зданий, сооружений, инвентаря | |||||||||||
| 6. | Содержание зданий, сооружений, инвентаря | |||||||||||
| Итого по счету 25: | - | 49324, 8 | - | - | 11259, 6 | 40070, 4 | 138598, 8 | |||||
| 20 «Основное производство» | ||||||||||||
| – изделие А | 72584, 4 | 16348, 8 | 58178, 4 | 261015, 6 | ||||||||
| – изделие Б | 66014, 4 | 14869, 2 | 52912, 8 | 207758, 4 | ||||||||
| Итого по счету 20: | - | - | - | 138598, 8 | - | 111091, 2 | - |