Федеральные актуарные расчеты являются общими для всей территории РФ.

Региональные актуарные расчеты произведены для отдельных регионов.

Индивидуальные актуарные расчеты выполняются для конкретной страховой компании.

Состав и исчисление тарифной ставки

Тарифная ставка – цена страхового риска и других расходов, денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования.

Расчеты тарифных ставок осуществляются с помощью актуарных расчетов.

Тарифная ставка (страховой тариф) – денежная плата страхователя с единицы страховой суммы (как правило, 100 руб.) или объекта страхования.

С помощью тарифной ставки исчисляется страховой взнос, вносимый страхователем страховщику.

Страховой взнос (страховая премия) – плата страхователя за страховую услугу в соответствии с договором страхования.

Основное назначение страховых тарифов связано с определение и покрытием вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.

В основе страхового взноса лежит тарифная ставка, называемая брутто-ставкой. Брутто-ставка вносится в договор страхования.

Брутто-ставка состоит из нетто-ставки и нагрузки (рисунок 3.2).

Рисунок 3.2 – Состав брутто-ставки

Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т.д.). Это расходы страховщика на выплаты из страхового фонда.

Нагрузка покрывает расходы страховщика на ведение дела, оплату посреднических услуг страховых агентов и брокеров, заложенную прибыль от проведения страхования и другие расходы.

Нетто-ставка составляет до 90% брутто-ставки. Нагрузка колеблется от 9 до 40% в зависимости от формы и вида страхования.

Если условия страхования содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка состоит из суммы частных нетто-ставок (рисунок 3.3).

Рисунок 3.3 – Состав брутто-ставки при смешанном страховании

Поскольку страховой взнос – усредненный размер конкретных страховых платежей, то возможны значительные отклонения от их средних значений. Для комплексации этих отклонений к отдельным рисковым страховым взносам добавляется гарантийная (рисковая) надбавка (рисунок 3.4).

Рисунок 3.4 – Общий состав брутто-ставки