Особенности расчета тарифных ставок в личном страховании

Страховые взносы, собранные страховщиком, используются им как инвестиции (вложенный капитал), которые приносят ему определенный доход.

Размер годового дохода, приносимого вложенным капиталом, называемый процентной ставкой (i) или номой дохода.

Общая величина дохода зависит от:

- величины вложенного капитала;

- процентной ставки;

- времени, в течение которого капитал находился в обороте.

Этот доход есть страховой фонд n -ого года:

, (3.8)

где Vn – сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового возмещения к концу n-ого года;

V – первоначальная сумма страхового фонда (первоначальный взнос);

i – процентная ставка;

n – фактор времени (число лет распоряжения капиталом).

С учетом дохода от вложенного капитала тарифные ставки страхования жизни снижаются на сумму этого дохода. И первоначальный взнос определяется по формуле:

. (3.9)

При расчете тарифных ставок используются таблицы смертности. Таблица смертности содержит расчетные показатели, характеризующие смертность населения (d_x) и доживаемость (l_x) при переходе от одного возраста к последующему. Она показывает, как поколение одновременно родившихся с увеличением возраста постепенно уменьшается.