Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
Задание 3. ЗАО «Актив» определяет выручку от реализации для целей налогообложения по методу начисления и платит налог на прибыль ежеквартально.
|
|
ЗАО «Актив» определяет выручку от реализации для целей налогообложения по методу начисления и платит налог на прибыль ежеквартально.
В I квартале 20___ г. «Актив» создал резерв на оплату сомнительной дебиторской задолженности в сумме 75 000 руб.
Во II квартале 20___ г. Безнадежная задолженность в сумме 85 000 руб. была списана.
Заполните Регистр движения резерва по сомнительным долгам.
Исходные данные для заполнения регистров:
ИНН 3122854373
Ответственный за составление регистра Иванова А.Н.
Регистр движения резерва по сомнительным долгам
Налогоплательщик:
ИНН:
Учетный период:
| № п/п | Дата формирования резерва | Резерв сомнительных долгов | Размер безнадежных долгов, руб. | Использование резерва сомнительных долгов на отчетную дату на погашение безнадежных долгов, руб. | Неиспользуемый остаток на отчетную дату (гр.3 – гр.5), руб. | Сумма превышения безнадежных долгов над суммой резерва сомнительных долгов на отчетную дату, руб. |
Ответственный за составление регистра:
Задание 4
ЗАО «Актив» платит налог на прибыль ежеквартально.
В марте 20___ г. «Актив» включил в состав внереализационных расходов:
- затраты по аннулированному производственному заказу в сумме 80 000 руб.;
- проценты, начисленные по кредиту, в сумме 56 000 руб.;
- курсовую разницу от переоценки валютной задолженности в сумме 35 000 руб.
Заполните регистр учета прочих внереализационных расходов.
Исходные данные для заполнения регистров:
ИНН 3122854373
Ответственный за составление регистра Иванова А.Н.
Регистр учета прочих внереализационных расходов
Налогоплательщик:
ИНН:
Учетный период:
| № п/п | Дата операции | Наименование операции | Вид расхода | Реквизиты операции | Сумма расхода, руб. | Общая сумма внереализационных расходов, руб. |
Ответственный за составление регистра:
Семинарское занятие № 7
Тема: «Сводный учет доходов и расходов»
Задание 1
На основании выполненных заданий на семинарских занятиях 6-13 заполните регистр налогового учета.
Исходные данные для заполнения регистров:
ИНН 3122854373
Ответственный за составление регистра Иванова А.Н.
Регистр учета доходов и расходов текущего периода
Налогоплательщик:
ИНН:
Учетный период:
| № п/п | Вид дохода | Классификация дохода | Наименование объекта учета | Сумма, руб. | Общая сумма по его виду, руб. |
Ответственный за составление регистра:
Семинарское занятие № 8
Тема: «Заполнение налоговой декларации по налогу на прибыль»