Основные понятия инвестиционного проекта

Как правило, бизнес-план разрабатывается с целью открытия нового предприятия или модернизации существующего. Это подразумевает привлечение инвестиций – собственных средств и/или заёмного капитала. Поэтому бизнес-план в самом распространённом виде – это инвестиционный проект. Экономические расчёты, представленные в бизнес-плане, преследуют цель – показать привлекательность проекта для потенциального инвестора и целесообразность того или иного варианта размещения инвестиций. Очень редко бизнес-планы разрабатывают не для поиска потенциального инвестора, а для целей внутреннего пользования в организации.

В соответствии с Федеральный законом " Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" № 39-ФЗ от 25.02.1999 инвестициями являются " денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта".

Источниками инвестиций являются: собственные финансовые средства; привлечённые средства (например, эмиссия акций); бюджетные ассигнования; иностранные инвестиции; заёмные средства (например, кредит).

При этом:

· инвестиционная деятельность – это " вложение инвестиций и осуществление практических действий в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта";

· капитальные вложения – это " инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательские работы и другие затраты";

· инвестиционный проект – это " обоснование экономической целесообразности, объёма и сроков осуществления капитальных вложений, в том числе необходимая проектно-сметная документация, разработанная в соответствии с законодательством Российской Федерации и утверждёнными в установленном порядке стандартами (нормами и правилами), а также описание практических действий по осуществлению инвестиций (бизнес-план)";

Привлекательность проекта для потенциального инвестора заключается в значительности приносимой проектом прибыли и компенсации инвестиционного риска, связанного с осуществлением проекта. При этом под прибыльностью проекта понимается “не просто прирост капитала, а такой темп прироста последнего, который компенсирует инфляционное изменение покупательной способности денег в течение рассматриваемого периода и обеспечит минимальный гарантированный уровень доходности на вложенные средства”. Для “совершенного инвестора”, то есть лица, не имеющего иных интересов, кроме стремления к максимально возможной в данный момент времени норме прибыли, “все инвестиционные проекты, обеспечивающие равные уровни доходности, являются равно привлекательными”.

Однако практика показывает, что на процесс принятия решения о размещении инвестиций влияет не только размер приносимой проектом прибыли, но и другие факторы, зачастую неэкономического характера. “Невозможно свести все множество факторов и интересов потенциальных инвесторов к одному лишь экономическому аспекту инвестиционного проекта”. В этой связи требования инвесторов к инвестиционному проекту являются весьма разнообразными, а сам бизнес-план становится многовариантным.

В настоящее время инвестиционные институты (в частности банки) предъявляют ссудозаёмщику следующие основные требования:

* залоговое обеспечение, то есть предоставление ссудозаёмщиком некоего имущества в залог. Это может быть оборудование, приобретаемое на деньги ссудодателя, товары в обороте, товары на складе, недвижимость или транспортные средства, принадлежащие ссудозаёмщику;

* обеспеченность выплаты основной суммы кредита. Это подразумевает изъятие из хозяйственного оборота определенной части денежных средств, направляемых на покрытие основной части кредита. Задача предприятия – обеспечить и гарантировать наличие достаточного количества денег на выплату основной суммы кредита;

* достаточную доходность и прибыльность проекта, подразумевающую способность предприятия к выплате процентов за пользование кредитом. Задачей предприятия является демонстрация прибыльности проекта после выплаты процентов по кредиту.

Таким образом, требования инвесторов заключаются в подготовке предприятием:

* необходимых документов на оформление кредита (заявление, справки, копии документов, бухгалтерские балансы, расшифровки и др.);

* проекта договора о залоге имущества;

* проекта кредитного договора (сумма кредита, срок и условия возврата основной суммы кредита, график выплаты процентов по кредиту).

В настоящее время существует три основных источника привлечения заёмных средств на предприятие – банковский кредит, частный кредит и государственный (бюджетный) кредит. В учебном пособии подробно рассматривается лишь банковский кредит как наиболее распространенный и доступный широкому числу предприятий.

Прежде всего следует отметить, что банковские кредиты бывают:

* краткосрочные (в пределах 1 года);

* среднесрочные (от 1 до 3 лет);

* долгосрочные (свыше 3 лет).

В российской инвестиционной практике применяются разнообразные виды банковских кредитов, среди которых можно выделить три основных, используемых для целей финансирования развития предприятия, а именно:

1. Кредит – краткосрочная ссуда сроком до 12 месяцев с обязательным возвратом основной суммы кредита и выплатой процентов за пользование им. Выдается, как правило, на пополнение оборотных средств предприятия. Предполагает однократное взятие всей суммы кредита с ежемесячной выплатой процентов и возврат основной суммы кредита полностью или по частям в установленный срок при осуществлении определенного банковского контроля деятельности предприятия.

2. Кредитная линия – кредит, сумма которого может использоваться предприятием до установленного банком лимита и погашаться ссудозаёмщиком однократно или по частям в любое время в течение оговоренного срока. Чаще всего кредитная линия открывается предприятию в рамках 12 месяцев (иногда до 2 лет). Сумма кредитной линии, как правило, значительнее, а банковский контроль за использованием средств и расчётным счётом предприятия тщательнее, чем у простого кредита. Кредит выдаётся как на пополнение оборотных средств, так и на приобретение основных средств предприятия и либо поступает в хозяйственный оборот организации, либо банк осуществляет платежи самостоятельно по платёжным поручениям предприятия-заёмщика.

3. Инвестиционный кредит (инвестиции) – долгосрочная ссуда, как правило, на льготных условиях (например, отсрочка выплаты основной суммы кредита на 2 года) с ежемесячной выплатой процентов. Инвестиции, как правило, осуществляются поэтапно, причем сумма процентов, приходящихся банку за предыдущий этап, обычно заранее вычитается из кредитуемых сумм текущего этапа. Инвестиционный кредит носит ярко выраженный целевой характер, например, на строительство жилья. При этом банк оплачивает фактические расходы предприятия на основании предоставленных платёжных документов в установленных пределах понесённых издержек. Как правило, инвестиции не поступают на расчётный счёт предприятия; банк лишь оплачивает выставленные счета за выполненные работы. Банковский контроль за деятельностью предприятия в случае инвестиционного кредита весьма тщательный, а сумма инвестиций значительна и несопоставима с кредитной линией.

Для выполнения экономических расчётов в бизнес-планировании разнообразие видов кредитов можно классифицировать следующим образом:

1. На пополнение оборотных активов – закупка сырья, материалов, товаров и т.п.

2. На приобретение внеоборотных активов – основных средств предприятия (зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств).

3. Бюджетный (государственный) кредит. Носит строго целевой характер и предоставляется государством. Бюджетный кредит предоставляется компании в виде государственной финансовой поддержки или для целей финансирования определённых социальных программ при условии участия фирмы в решении социальных задач общества с участием органов государственной власти, широких слоёв общественности и государственных предприятий. В силу сложности и длительности согласования с органами государственной власти в практике бизнес-планирования встречается редко.

Существует ещё несколько способов кредитования предприятия, например, товарный кредит. В этом случае в хозяйственный оборот предприятия предоставляется некоторое количество товара на определённую сумму. Предприятие обязуется по истечении определённого времени выплатить кредитору стоимость товара и проценты за пользование товарным кредитом. Отсюда видно, что товарный кредит – это несколько видоизменённый обычный кредит, когда вместо денежных средств предприятию выдаются товары.

Также существует товарный кредит в виде кредитной линии, когда отдельные порции (партии) товара предоставляются предприятию поэтапно. При этом предприятие обязуется выплачивать стоимость товара и проценты с определённой периодичностью – установленным периодом оборота данного товара. Новый товар выдаётся, если предприятие расплатилось за старый. В процессе реализации условий кредитной товарной линии предприятие может закупать у предприятия-кредитора мелкие порции товара за немедленный наличный расчёт.

2. РАЗРАБОТКА КОНЦЕПЦИИ ПРОЕКТА

2.1. Общие положения

2.1.1 Разработка концепции проекта является одной из основных целей начальной фазы его жизненного цикла. При этом выполняются следующие работы:

- формирование инвестиционного замысла (идеи проекта);

- предварительная проработка целей, задач и результатов проекта;

- предварительный анализ осуществляемости проекта;

- подготовка декларации о намерениях.

2.1.2 В условном примере принимается, что основными источниками появления идеи проекта теплоснабжения района города являются:

1) изменение социально-экономической обстановки в городе в связи с жилой застройкой нового района;

2) недостаточная мощность существующих систем теплоснабжения;

3) инициатива предпринимателей.

2.1.3 Основной целью проекта является обеспечение услугами теплоснабжения (отопление, горячее водоснабжение) жилого района города.

Основные задачи проекта включают:

- выбор рационального способа прокладки теплотрассы;

- осуществление проектно-изыскательских работ;

- выполнение строительно-монтажных работ;

- проведение пуско-наладочных работ и сдача объекта в эксплуатацию.

2. 1.4 В проекте рассматриваются два варианта прокладки теплотрассы:

1) подземная прокладка в непроходных каналах в сухих грунтах;

2) надземная прокладка на железобетонных опорах.

Оба варианта имеют свои преимущества и недостатки, которые являются основой для определения критериев отбора проекта. Эти критерии (факторы, показатели) используются для предварительного анализа осуществимости вариантов проекта.

2.2. Предварительный анализ осуществимости проекта

2.2.1 Предварительный анализ осуществимости проекта выполняется экспертным методом. При этом анализируются следующие факторы (показатели, критерии), которые могут в значительной степени повлиять на успешность выполнения проекта. К ним можно отнести:

1) продолжительность строительства;

2) уровень теплопотерь вследствие возможного нарушения тепловой изоляции;

3) объем капитальных вложений (или сметная стоимость строительно-монтажных работ);

4) нарушение эстетики жилой застройки;

5) удобство выполнения ремонтных работ в случае аварии;

6) другие факторы.

2.2.2 Нормативная продолжительность строительства теплотрассы по вариантам принимается в соответствии с действующими нормами [1] или согласно приложению 8.

Расчет выполняется по формуле:

Т_н = Т + Т (П – 1) · 0, 3 ·К, мес., (2.1)

Продолжительность строительства теплотрассы длиной 1, 5 км из двух труб диаметром 200 мм составит:

1) при подземной прокладке в непроходных каналах:

Т_н1 = 3+3·(1, 5-1)·0, 3·0, 95 = 3, 43 месяца или 75 дней (3, 43·22);

2) при надземной прокладке на опорах:

Т_н2 = 3+3·(1, 5-1)·0, 3·0, 85 = 3, 38 месяца или 74 дня (3, 38·22).

2.2.3 для предварительного анализа осуществимости проекта сметная стоимость строительно-монтажных работ (СМР) может приниматься в соответствии с приложениями 6 и 7 с учетом введения корректирующих вариантных коэффициентов по вариантам заданий. Для рассматриваемого базового примера сметная стоимость СМР составляет:

- при подземной прокладке в непроходных каналах – 6134, 3 тыс. руб.;

- при надземной прокладке – 7087, 8 тыс. руб.

В дальнейшем определение сметной стоимости СМР производится путем составления локальной сметы на основании объемов работ, рассчитанных в соответствии с п.2.2.

2.2.4 Анализ осуществимости проекта производится по форме таблицы 2.1 в следующем порядке:

1. Перечисленные выше факторы располагаются в графе 2 таблицы в порядке убывания их приоритетности. Для этого определяется, какой из факторов в наибольшей степени повлияет на ход реализации проекта. Далее определяется наиболее существенный фактор из оставшихся, и так далее.

2. Производится оценка весомости (ранга) каждого из перечисленных факторов. Сумма рангов всех факторов по графе 3 должна быть равна единице.

3. Выполняется оценка вариантов проекта по каждому из факторов (критериев). Максимальный балл по любому из факторов для проекта равен 100, минимальный – 0.

Таблица 2.1

Экспертная оценка вариантов инвестиционных проектов

4. Определяется интегральная оценка приоритетности вариантов проекта (графы 6 и 7) как сумма произведений веса (ранга) каждого фактора (графа 3) на его экспертную оценку (графы 4 и 5). К реализации предварительно принимается тот вариант инвестиционного проекта, который получил наивысшую интегральную оценку (в данном примере – вариант под номером 1).

3. УПРАВЛЕНИЕ ВРЕМЕНЕМ В ПРОЕКТЕ

3.1 Общие положения

3.1.1 Для реализации процесса УП необходимо выделение управляемых параметров, к которым относятся: виды и объемы работ по проекту; временные параметры, необходимые ресурсы, показатели качества.

3.1.2 На основе управляемых параметров формируются подсистемы УП, которые функционируют практически в течение всех фаз жизненного цикла проекта. Основные подсистемы УП включают:

- управление предметной областью проекта;

- управление временем;

- управление стоимостью;

- управление командой проекта;

- управление поставками и контрактами;

- управление рисками;

- управление коммуникациями.

3.1.3 Процесс УП осуществляется через общие системные функции, которые выполняются на всех фазах жизненного цикла проекта и во всех подсистемах. Функции УП включают: планирование проекта, контроль, организацию осуществления, регулирование, мониторинг, экспертиза и т. д.

3.1.4 На практических занятиях рассматриваются основные функции УП – планирование, контроль и регулирование применительно к функционированию некоторых подсистем УП, а именно: управление временем, управление стоимостью.

3.2 Планирование временных параметров проекта

3.2.1. Процесс планирования временных параметров проекта включает в себя следующие этапы:

1) определение перечня работ проекта;

2) определение последовательности и взаимосвязей работ проекта;

3) определение продолжительностей работ проекта;

4) разработки расписания проекта.

3.2.2. Перечень работ проекта устанавливается в соответствии с базовыми локальными сметами (приложения 6 и 7) и принимается одинаковым по всем вариантам заданий. При этом работы, приведенные в сметах, располагаются в технологической последовательности их выполнения. Например, для подземной прокладки теплотрассы принимается следующий перечень работ:

1. Разработка траншеи экскаватором.

2. Ручная подчистка дна траншеи.

3. Укладка непроходных каналов.

4. Укладка труб в каналы.

5. Обратная засыпка траншеи бульдозером.

Для надземной прокладки теплотрассы устанавливается следующий перечень работ:

1. Разработка котлованов экскаватором.

2. Укладка фундаментных плит.

3. Монтаж сборных железобетонных фундаментов.

4. Обратная засыпка котлованов бульдозером.

5. Монтаж сборных железобетонных опор. (стоек)

6. Укладка стальных труб на опоры.

7. Тепловая изоляция труб.

8. Покрытие поверхности изоляции.

Взаимосвязи между работами устанавливаются в процессе построения организационно-технологической модели осуществления проекта (ОТМ) с учетом продолжительностей этих работ.

3.2.3 Перед определением продолжительности выполнения работ необходимо рассчитать их объемы для выбранного варианта прокладки.

Для подземной прокладки теплотрассы объемы работ рассчитываются в следующем порядке:

1. Определяются расчетные параметры траншеи. Траншея для теплотрассы принимается по всем вариантам с откосами (см. рис. 3.1)

Рис.3.1 Определение расчетных параметров траншеи.

Ширина траншеи по дну составляет:

а = Ш+0, 2 м. (3.1)

где Ш - ширина канала по наружному обмеру переведенная в метры (см. приложение 2).

Ширина траншеи по верху равна сумме ширины по дну и двойного заложения откоса траншеи, т.е. А = а + 2с. Значение крутизны откосов – отношение глубины траншеи к заложению (м) представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1

Крутизна откосов траншей и котлованов 1: м

Исходя из соотношения Н/С = 1/м, заложение откоса составит:

С = Н·м, а ширина траншеи по верху А = а + 2·Н·м.

2.Определяются объемы выемки:

- на 1 п.м. траншеи:

Огр = (а + м · Н) · Н, м³ (3.2)

где Н- глубина заложения согласно приложению 1, м;

- на всю длину трассы:

Робщ = Огр · Л, м³ (3.3)

где Л – длина трассы по заданию, в м.

3. Определяются расчетная производительность экскаватора и его выбор (определение вместимости ковша).

Расчетная производительность экскаватора, обеспечивающего постоянный фронт работ для трубоукладчиков, определяется по формуле:

Ррасч = Огр · Стр, м³/смену (3.4)

где Огр – объем грунта, подлежащий выемке на 1 п.м. траншеи, м³;

Стр - скорость движения монтажников при укладке каналов или монтаже опор, м трассы / смену (приложение 1).

Нормативная производительность экскаватора определяется в зависимости от вместимости ковша на основании данных из таблицы 3.2.

Вместимость ковша устанавливается путем подбора таким образом, чтобы нормативная производительность экскаватора отличалась от расчетной не более, чем на 20% в ту или другую сторону.

Таблица 3.2

Нормативная вместимость экскаваторов обратная лопата при

рытье траншеи (котлована) в отвал

4.Определяются объемы разработки грунта вручную:

Рручн = а · Л · Нручн, м³ (3.5)

где Нручн - глубина недобора грунта экскаватором, м. Принимается по таблице 3.3.

Таблица 3.3

Допустимые недоборы грунта при работе одноковшовыми экскаваторами

Рабочее оборудование экскаватора	Величина недобора грунта (м) при вместимости ковша экскаватора ().
0, 25-0, 4	0, 5-0, 65	0, 8-1, 25	1, 5-2, 5
Лопата: - прямая - обратная	0, 05 0, 10	0, 10 0, 15	0, 10 0, 20	0, 15 0, 25
Драглайны	0, 15	0, 25	0, 25	0, 30

5.Определяются объемы механизированной разработки траншеи экскаватором:

Рмех = Робщ – Рручн, м³ (3.6)

6. Определяются объемы грунта для засыпки траншеи бульдозером:

Рзас = Робщ – Рконстр, м³ (3.7)

где Рконстр - объем, занимаемый конструкциями каналов, м³

Рконстр = Ш · В · Л, м³ (3.8)

где В – высота канала по наружному обмеру, переведенная в метры. Это значение необходимо увеличить на толщину плиты перекрытия (0, 1 м).

Для тепловых сетей при подсчете объемов грунта, вытесняемого конструкциями каналов, необходимо использовать их габаритные размеры согласно приложения 2.

Подсчитанные объемы земляных работ заносятся в бланк локальной сметы с соблюдением единиц измерения, указанных в сборниках единичных расценок.

7. Укладка непроходных каналов. Для тепловых сетей объем работ по укладке непроходных каналов (в м³) определяется путем умножения длины трассы в м на общий объем сборного железобетона, приходящийся на 1 п.м. одноячейкового канала (приложение 2).

8. Объем работ по прокладке теплотрассы равен двойной длине трассы по заданию.

9. Подсчитанные объемы стромтельных работ также заносятся в бланк сметы с учетом единиц измерения, указанных в нормативных сборниках единичных расценок.

После этого производится выписка единичных расценок, стоимости материалов, затрат труда на единицу измерения каждого вида работ и выполняется расчет прямых затрат (с использованием приложений 9, 10).

Затраты труда на единицу объема работ рабочих, занятых обслуживанием строительных машин (при их отсутствии в ТЕР – 2001), рассчитываются как произведение соответствующей заработной платы (машинистов) на коэффициенты: 0, 076- при выполнении механизированных земляных работ и 0, 068 – для выполнения других работ.

Затраты труда рабочих, не занятых обслуживанием машин (также при их отсутствии в ТЕР-2001), определяются через заработную плату рабочих-строителей, умноженную на коэффициенты: 0, 09-для строительных работ, 0, 085-для монтажных работ.

За итогом прямых затрат начисляются накладные расходы и сметная прибыль в необходимых размерах от фонда оплаты труда (рабочих-строителей и механизаторов).

За итогом локальной сметы в соответствующих графах справочно суммируется нормативная трудоемкость и средства на оплату труда. Эти показатели, а также общая сметная стоимость выносятся в заглавную часть бланка сметы.

Пример локальной сметы на подземную прокладку теплотрассы приведен в приложении 6, а на надземную прокладку теплотрассы на опорах в приложении 7.

3.2.4 Для надземной прокладки теплотрассы на железобетонных опорах (стойках) объемы работ по установленному перечню определяются в следующем порядке:

1. Определяются расчетные параметры котлована (ямы). Яма для фундамента опоры теплотрассы определяется по всем вершинам с откосами (см. рис. 3.2).

Рис. 3.2. Определение расчетных параметров котлована

Ширина котлована (ямы) по дну составляет:

Вниз=Вф.пл.+2 · 0, 3, м (3.9)

где Вф.пл. – ширина фундаментной плиты по наружному обмеру, переведенная в метры (приложение 3);

0, 3 – расстояние от боковой вертикальной поверхности фундаментной плиты до начала откоса котлована – ямы, м.

В соответствии с методикой, изложенной в п.3.2.3 (подпункт 1) определяется ширина котлована по верху по формуле:

Вверх=Вниз+2 · м ·Нф, м (3.10)

где Нф – глубина заложения фундамента, м.

Рассчитывается по формуле:

Нф = Нф.пл.+ Н, м (3.11)

где Нф.пл–высота (толщина) фундаментной плиты, м.;

Принимается 0, 3 м.

Н – высота подколонника с подколонной ступенью, в целом виде согласно приложению 4, м.

2.Определяется объемы выемки грунта:

на 1 котлован, затем на весь объем, исходя из общего количества ям под фундаменты.

Объем котлована исчисляется по формуле усеченной пирамиды:

, м³ (3.12)

где S_НИЗ, S_ВЕРХ – площадь котлована соответственно по низу и по верху, м².

3. Определяются объемы разработки грунта вручную:

Рручн=В² низ · Нручн, (3.13)

где Нручн – глубина недобора грунта экскаватором, м; принимается по таблице 3.3.

4. Объемы работ по механизированной разработке котлованов экскаватором и обратной засыпки бульдозером определяются соответственно по формулам 3.6 и 3.7, исходя из величины Р_ОБЩ, определяемой по формуле 3.15. При этом для подсчета объема грунта, вытесняемого конструкциями фундаментов, т.е. фундаментной плитой и подколонником (Рконстр), следует использовать данные, приведенные в приложениях 3 и 4.

Подсчитанные объемы земляных работ в дальнейшем используются для составления локальной сметы, на основании которой определяются трудоемкости всех работ, используемых для определения их продолжительности и составления календарного плана (расписания работ).

5. Объем работ по монтажу сборных железобетонных конструкций (фундаментных плит, подколонников и опор под трубопроводы) определяется по формуле:

Кф(0) = Л/Рмо + 1, шт (3.14)

где Л – длина теплотрассы по заданию, м.

Рмо – расстояние между опорами. Принимается равным 8-12 м.

При этом общий объем фундаментных плит (в м³) определяется по приложению 3, исходя из их количества (в шт) и расхода бетона на 1 плиту.

Общий объем разработки грунта для котлованов под опоры составит:

Р_ОБЩ = О_ГР · Кф(0), м³ (3.15)

6. Определение расчетной производительности экскаватора при надземной прокладке не производится, а вместимость его ковша, условно, принимается равной 0, 25 м³ или 0, 3 м³.

7. Объемы работ по надземной прокладке трубопроводов тепловых сетей на опоры (км) подсчитывается аналогично подпункту 8 пункта 3.2.3.

8. Определение объемов работ по устройству тепловой изоляции трубопроводов (в м³) и покрытию поверхности изоляции (в м²) производится в соответствии с данными приложения 11. При этом учитывается диаметр труб и толщина изоляции согласно заданию, а также значения соответствующих параметров на 1 п.м. трубопровода.

3.2.5 Определение продолжительностей выполнения отдельных видов работ (П) производится для чисто механизированных работ (экскавация, обратная засыпка), а также для ручных работ и работ с применением машин (укладка труб, монтаж опор) по формуле:

П = , дни (3.16)

Например, для подземной прокладки заполнение «шапки» календарного плана производится по результатам следующих расчётов продолжительности работ:

1. Разработка траншеи экскаватором:

;

Окончательно принимается продолжительность работ, равная 15 дней с коэффициентов перевыполнения норм выработки 1, 12 (16, 75: 15).

2. Ручная подчистка дна траншеи:

Условно принимается 15 дней с коэффициентом 0, 93 (13, 94: 15).

3. Укладка непроходных каналов:

Принимается 35 дней с коэффициентом 1, 04 (36, 36: 35).

4. Укладка труб в каналы:

Принимается 50 дней с коэффициентом 1, 07 (53, 77: 50).

5. Обратная засыпка траншеи бульдозером:

Принимается 4 дня с коэффициентом 1, 08 (4, 31: 4).

Аналогично определяются продолжительности работ по надземной прокладке теплотрассы.

3.2.6 Разработка расписания проекта, оптимального по выбранному критерию, является завершающим этапом процесса планирования его временных параметров и главной задачей календарного планирования.

Выбор критерия оптимальности осуществляется в зависимости от назначения расписания и конкретных условий выполнения проекта. Такими критериями могут быть: минимизации продолжительности проекта в условиях ограниченных ресурсов, минимизация стоимости проекта, равномерное распределение ресурсов.

3.2.7 В РГР составление исходного календарного плана по устройству теплотрассы и разработка на его основе расписания работ выполняется по форме таблиц 3.4 и 3.5 с учетом нормативного срока строительства (п. 1.2.2).

3.3 Контроль выполнения расписания работ проекта

3.3.1 Контроль выполнения расписания работ проекта (календарного плана) производится с целью:

1) определения фактического состояния работ в проекте;

2) выявления отклонений в расписании от запланированного хода работ;

3) определения факторов, оказывающих негативное влияние на сроки выполнения проекта;

4) корректировки расписания работ проекта с учетом изменений;

5) утверждения модифицированного (уточненного) расписания и его доведения до основных исполнителей проекта.

3.3.2. В РГР разбирается следующая условная ситуация.

При разработке траншеи для подземной прокладки теплотрассы не удалось организовать работу экскаватора в две смены. В результате срок выполнения данной работы увеличился вдвое и фактически составил 30 дней. Необходимо организовать дальнейшую работу таким образом, чтобы уложиться в оставшиеся до конца нормативного срока 45 дней (75-30). Для этого, например необходимо:

1) на укладке непроходных каналов задействовать по два звена рабочих вместо одного;

2) укладку труб в каналы производить звеном рабочих в количестве 7 чел., вместо 5 чел.

В таблице 3.4 пунктирной линией представлены модифицированный календарный план с соответствующей эпюрой трудовых ресурсов, отражающей вышеуказанные изменения, произошедшие в ходе выполнения работ. Необходимые расчеты к этому плану приведены в соответствующих графах (в знаменателе).

3.3.3 В том случае, если на этапе предварительного анализа осуществимости проекта наиболее рациональным был признан способ надземной прокладки теплотрассы на железобетонных опорах, то следует разобрать другую условную ситуацию (при условии что экскаватор также не обеспечивает двухсменную работу).

При укладке фундаментных плит и установке железобетонных опор за счет переброски монтажников с другого объекта удалось организовать работу двумя звеньями. За счет этого продолжительность укладки плит и монтажа опор сократилось вдвое и составила соответственно 5 дней вместо 10 и 10 дней вместо 20.

Для того, чтобы уложиться в нормативный срок, равный 74 дням, нужно на тепловой изоляции, а также на укладке труб организовать двухсменную работу.

В таблице 3.5 пунктирной линией показан модифицированный календарный план с соответствующей эпюрой трудовых ресурсов.

Таблица 3.4

Исходный и модифицированный календарные планы по устройству теплотрассы в непроходных каналах

Наименование работ

Затраты труда, чел.-час (маш.-ч.)

Число смен в сутки

Число рабочих (машин в смену)

Продолжительность работ, дни

К

Расписание работ (дни)

1. Разработка траншеи экскаватором

2. Ручная подчистка дна траншеи

3. Укладка непроходных каналов

4. Укладка труб в каналы

5. Обратная засыпка траншеи бульдозером

2

Таблица 3.5

Исходный и модифицированный календарные планы по надземной прокладке теплотрассы на опорах

Наименование работ

Затраты труда, чел.-час (маш.-ч.)

Число смен в сутки

Число рабочих (машин в смену)

Продолжительность работ, дни

К

Расписание работ (дни)

1. Разработка котлованов экскаватором

2. Укладка фундаментных плит и монтаж подколонников

3. Обратная засыпка котлованов бульдозером

4. Устройство ж\б опор

5. Укладка труб на опоры

10

6. Тепловая изоляция труб с покрытием фольгой

4. УПРАВЛЕНИЕ СТОИМОСТЬЮ В ПРОЕКТЕ

4.1. Планирование стоимости в проекте

4.1.1 Процесс планирования стоимости предназначен для обеспечения выполнения проекта в рамках установленного бюджета. Этот процесс включает: определение потребности проекта в ресурсах; оценку стоимости проекта; разработку бюджета проекта.

4.1.2 Для оценки инвестиционной составляющей стоимости проекта разрабатывается сметная документация, на основе которой осуществляется планирование и финансирование проекта, производятся расчеты за выполненные работы.

4.1.3 В РГР для определения сметной стоимости строительно-монтажных работ по устройству теплотрассы производится составление локальных смет в соответствии с рассчитанными объемами работ. При этом индекс перехода к текущим ценам принимается на момент проведения расчётов.

Для определения сметной стоимости отдельных видов работ к прямым затратом согласно локальной смете (графа 7) добавляются накладные расходы, сметную прибыль и лимитированные затраты.

Например, в случае подземной прокладки теплотрассы в непроходных каналах (смотри базовую смету – приложение 6) сметная стоимость отдельных видов работ составит (с учетом суммарного коэффициента 4, 344=6134306: 1412085):

1. Разработка траншеи экскаватором: 19211, 75·4, 344=83498 руб.

2. Ручная подчистка дна траншеи: 1822, 07·4, 344=7957 руб.

3. Укладка непроходных каналов: (68705, 13+604117, 80)·4, 344=2922785руб.

4. Укладка труб в каналы: 716511, 27·4, 344=3112567 руб.

5. Обратная засыпка траншеи бульдозером: 1716, 71·4, 344=7499 руб.