Именем Российской Федерациии 9 страница

После чего Лебедевым П.Л., действующим согласованно с Ходорковским М.Б., было обеспечено подписание этого соглашения иным лицом от имени компании «Саус Петролеум Лтд» и не установленным следствием лицом от имени компании «Корден». Таким образом, данная сделка являлась фиктивной и была оформлена Лебедевым П.Л. вместе с иным лицом, находящимся в розыске, от имени обоих компаний исключительно с целью сокрытия ранее перечисленных по другим фиктивным сделкам со счетов компании «Саус Петролеум Лтд» на счета компании «Веллингтон» легализуемых с помощью таких сделок денежных средств на сумму 60.293.115 долларов США. Кроме того, данная сделка противоречила основным началам (принципам) гражданского законодательства, закрепленным в п. 1 ст. 1 ГК РФ, т.к. оформлена была между юридическими лицами, осуществляющими свои гражданские права не по своей волей и не в своем интересе. Юридические лица, используемые Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и членами организованной группы, действовали в данном случае, не будучи юридически равными по отношению друг другу, а находились в распоряжении одних и тех же лиц, а именно участников организованной группы, возглавляемой Ходорковским М.Б. С целью придания видимости достоверности совершенной сделке по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. иным лицом - помощником Ходорковского М.Б., управляющим счетом компании «Веллингтон», было обеспечено перечисление на счета компании «Саус Петролеум Лтд» суммы в размере 6.008.200 долларов США.

Также по указанию Ходорковского М.Б., Лебедевым П.Л. и иным лицом, находящимся в розыске, в комплексе офисных зданий, расположенных в д. Жуковка Московской области Одинцовского района, в частности в офисе Лебедева П.Л. в д. 112 д. Жуковка, с целью легализации 15.940.000 долларов США, ранее перечисленных со счета компании «Саус Петролеум Лтд» на счет компании «Арлей», было оформлено еще одно соглашение от 06 марта 2002 г., из которого следовало, что на указанную сумму были выкуплены векселя. Фактически же данная сделка не совершалась, и векселя, ставшие предметом купли-продажи в рамках оформленного соглашения, фактически являлись необеспеченными денежными средствами или активами векселедателя и не имели рыночной стоимости.

Также по указанию Ходорковского М.Б., Лебедевым П.Л. и иным лицом, находящимся в розыске, в офисе Лебедева П.Л. по адресу: Московская область, Одинцовский район, д. Жуковка, д. 112, с целью легализации 13.824.718 долларов США, ранее перечисленных со счета компании «Саус Петролеум Лтд» на счета компаний «Бесера, «Корден», «Каспрайн», «Нептун», «Травис», «Воркестр», «Зульфа», было оформлено еще одно соглашение от 26 февраля 2002 г., из которого следовало, что на указанную сумму компанией «Саус Петролеум Лтд» выкуплены векселя у компании «Бесера», которая сама ранее выкупила их у компаний «Корден», «Каспрайн», «Нептун», «Травис», «Воркестр», «Зульфа». Фактически же данная сделка не совершалась, и векселя, являющиеся предметом оформленного соглашения, также фактически являлись необеспеченными и не имели рыночной стоимости.

Также по указанию Ходорковского М.Б., Лебедевым П.Л. и иным лицом, находящимся в розыске, в офисе Лебедева П.Л. по адресу: Московская область, Одинцовский район, д. Жуковка, д. 112, с целью легализации ранее перечисленных со счета компании «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» денежных средств в сумме 10.034.000 долларов США на счета компании «Арлей» было оформлено еще одно соглашение от 26 марта 2002 г., из которого следовало, что на указанную сумму компанией «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» выкуплены векселя у компании «Арлей». Фактически же данная сделка не совершалась, и векселя, являющиеся предметом оформленного соглашения, также фактически являлись необеспеченными и не имели рыночной стоимости.

Таким образом, все три вышеприведенные сделки, Лебедевым П.Л. и другими членами организованной группы, возглавляемой Ходорковским М.Б., были оформлены лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия в виде эквивалентного обмена прав на имущество, т.е. являлись мнимыми сделками, являющимися в соответствии со ст. 170 ГК РФ ничтожными. Указанные сделки были оформлены с целью ввести в заблуждение будущий аудит и возможную в будущем проверку контролирующих органов, создав у них ложное представление о том, что сделка якобы в действительности совершена.

Остаток денежных средств в сумме 32 млн. 848 тыс. долларов США, находящихся на счетах компаний «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» (12 млн.690 тыс. долларов США) и «Саус Петролеум Лтд» (20 млн.158 тыс. долларов США), Лебедев П.Л. и иным лицом, находящимся в розыске, действуя по указанию Ходорковского М.Б., легализовали посредством перевода их на счета подконтрольных им иностранных компаний за счет следующих финансовых операций.

Действуя во исполнение согласованного с Ходорковским М.Б. и другими членами организованной группы плану, Лебедев П.Л. в мае 2001 г., находясь в офисе по адресу: Московская область, Одинцовский район, д. Жуковка, д. 112, в процессе переговоров по телефону и факсимильной связи (факсограммы) склонил иное лицо, находящееся в своем офисе на острове Мэн, к тому, чтобы то перечислило остатки денежных средств со счетов компании «Саус Петролеум Лтд» на счет компании «Джурби Лейк Лтд», зарегистрированной на о. Мэн, в форме выплаты дивидендов. Аналогичным образом по просьбе Лебедева П.Л., действующему по плану, согласованному с Ходорковским М.Б. и другими членами организованной группы, указанное иное лицо перечислило остатки денежных средств со счетов компании «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» на счета компании ее учредителя - компании «Балтик Резоурсес ЛТД» в форме выплаты дивидендов. Со счетов последней компании денежные средства данным иным лицом по просьбе Лебедева П.Л., действующего во исполнение отведенной ему в организованной группе роли, были перечислены на счета компании «Джурби Лейк Лтд». Данная компания являлась учредителем компаний «Саус Петролеум Лтд» и «Балтик Резоурсес ЛТД», и поэтому по просьбе Лебедева П.Л. и других лиц указанное иное лицо оформило документы о том, что якобы перечисление произведено как выплата дивидендов. Между тем, Лебедеву П.Л. и действующим совместно с ним членам организованной группы, в том числе Ходорковскому М.Б., было достоверно известно, что указанные денежные средства в сумме32 млн. 848 тыс. долларов США являются легализованными денежными средствами, добытыми преступным путем в результате присвоения нефти.

В 2000 г., в связи с возникшими у иного лица проблемами с правоохранительными органами ряда государств, связанными с его причастностью к схемам «отмывания» похищенного организованной группой, в которую входили Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л., для дальнейшего проведения аналогичных операций было привлечено иное лицо, находящееся в розыске, - заместитель управляющего партнера адвокатского бюро «АЛМ» МГКА (в дальнейшем «АЛМ Фельдманс»). Последний в целях реализации схем легализации денежных средств, находящихся на счетах компаний «Балтик Петролеум Трейдинг Лимитед» и «Саус Петролеум Лтд» и переведенных на счета компании «Джурби Лейк Лтд», Лебедеву П.Л., Ходорковскому М.Б. и другим членам организованной группы предоставил компанию «Уалдлайф Ресорсес Корпорейшн», зарегистрированную на Британских Виргинских островах.

С целью легализации денежных средств посредством аккумулирования на счетах компании «Уалдлайф Ресорсес Корпорейшн» под руководством Лебедева П.Л., действующего во исполнение отведенной в организованной группе роли, работниками управления казначейства и правового управления ООО «ЮКОС-Москва» при участии иного лица, находящегося в розыске, и адвокатов адвокатского бюро «АЛМ», было организовано перечисление 20.005.000 долларов США на счет указанной компании в «Балтик Транзит Банк» (г. Рига, Латвия). При этом в качестве основания перевода денег со счетов компании «Джурби Лейк Лтд» на счета компании «Уалдлайф Ресорсес Корпорейшн» членами организованной группы под руководством Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. задним числом были оформлены между этими двумя компаниями фиктивные сделки опционной реализации нефти по соглашениям о простых СВОПах № 1-401/9 от 04 января 1999 г., № 2-404/9 от 04 апреля 1999 г., № 3-107/9 от 01 июля 1999 г., № 4-401/0 от 04 января 2000 г., № 5-304/0 от 03 апреля 2000 г., № 6-307/0 от 03 июля 2000 г., № 7-210/0 от 02 октября 2000 г. Сделки опционной реализации нефти между двумя указанными компаниями оформлялись притворно, т.к. Ходорковскому М.Б. и членам организованной группы, их оформлявшим, заведомо было известно, что на самом деле эти соглашения исполняться не будут. Указанные лица названные сделки оформляли, чтобы скрыть безвозмездный перевод денежных средств со счетов компаний, управляемых иным лицом, на счета компаний, управляемых членом организованной группы - иных лицом, находящимся в розыске. За услуги иное лицо получило от Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. 5.848.000 долларов США.

Аналогичным образом путем оформления фиктивных сделок под руководством Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. было обеспечено перечисление денежных средств со счетов других управляемых данным иным лицом компаний на счета, открытые в зарубежных банках, иностранных компаний, контролируемых членами организованной группы.

Всего путем оформления сделок с денежными средствами, перечисленными под видом дивидендов на счета компании «Джурби Лейк Лтд», Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л. и члены организованной группы легализовали путем перечисления на счета контролируемых ими через участника организованной группы иного лица, находящегося в розыске, компаний 32 млн. 848 тыс. долларов США.

Кроме того, Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л., являясь основными акционерами ОАО «Банк Менатеп», действуя в составе организованной группы и руководя ею, в период 1998-2000 гг. денежные средства, полученные в результате совершения ими преступления, а именно от реализации похищенной у ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Юганскнефтегаз» нефти, легализовали и на них выкупили у иностранных банков «Daiwa Europe Limited» и «Вест Мерчант Банк Лимитед» (далее «West Merchant Bank Limited») - кредиторов Банка «Менатеп» - обыкновенные акции ОАО «НК ЮКОС» при следующих обстоятельствах.

На начало 1999 г. «Daiwa Europe Limited» являлся владельцем 336 551 077 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС», что составляло 13, 82 % от их общего числа, в связи с неисполнением ОАО «Банк Менатеп» обязательств по сделкам СВОП № STF 98011095 от 29.01.1998 г. и №STF 98031194 от 21.04.1998 г., по которым «Daiwa Europe Limited» было предоставлено ОАО «Банк Менатеп» 100 млн. долларов США под залог акций ОАО «НК ЮКОС».

По Глобальному генеральному соглашению о сделках РЕПО от 04.12.1997 г. «West Merchant Bank Limited» было предоставлено ОАО «Банк Менатеп» 125 млн. долларов США по залог 340 908 790 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС» (15, 24 %), которые в связи с неисполнением обязательств ОАО «Банк Менатеп» перешли в собственность «West Merchant Bank Limited».

Согласно преступному плану Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. легализация похищенных денежных средств и выкуп акций осуществлялись при участии АКБ «Доверительный и инвестиционный Банк» (ОАО) (далее, АКБ «ДИБ»), приобретенного преступной группой, счета в котором открыли все подконтрольные Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. предприятия.

Далее, Лебедев П.Л., выполняя согласованный с Ходорковским М.Б. и другими членами организованной преступной группы план, в начале 1999 г. обратился к иному лицу - бывшему сотруднику ОАО «НК ЮКОС», главе представительства «Стандард Бэнк Лондон Лимитед» (далее «Standard Bank London Limited») в г. Москве с предложением оказать содействие и привлечь «Standard Bank London Limited», также являвшегося одним из кредиторов ОАО «Банк Менатеп» на сумму 11 млн. долларов США, для выполнения функций комиссионера (брокера) по выкупу акций ОАО «НК «ЮКОС» у других банков-кредиторов. Указанное иное лицо, как бывший начальник казначейства ОАО «НК ЮКОС», согласился с предложением Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., и вызвался оказать им содействие. В качестве приоритетного условия сотрудничества «Standard Bank London Limited» и ОАО «Банк Менатеп» Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. была определена сохранность в тайне комиссионерских функций «Standard Bank London Limited» для «Daiwa Europe Limited» и «West Merchant Bank Limited», у которых акции ОАО «НК ЮКОС» и права требования к ОАО «Банк Менатеп» планировалось выкупить со значительным дисконтом, пользуясь нестабильной ситуацией в экономике Российской Федерации, незнанием банками-кредиторами российского законодательства в сфере банкротства и искусственным срывом Ходорковским М.Б и Лебедевым П.Л. переговоров о реструктуризации задолженности между иностранными банками и ОАО «Банк Менатеп». Взамен Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. гарантировали «Standard Bank London Limited» полную ликвидацию задолженности ОАО «Банк Менатеп» без какого-либо дисконта и комиссионные в размере 600 000 долларов США.

АКБ «ДИБ» Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. рассматривался как номинальный приобретатель прав требований к Банку «Менатеп» и акций ОАО «НК ЮКОС», в интересах которого должен был действовать «Standard Bank London Limited». В дальнейшем АКБ «ДИБ» должен был передать приобретенные акции принадлежащей Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. компании «ЮКОС Юниверсал Лимитед» (далее «YUKOS Universal Limited»), и осуществить расчеты с «Standard Bank London Limited» денежными средствами, полученными от реализации похищенной нефти у ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Юганскнефтегаз», и аккумулированными на счетах ООО «Фландер» и ООО «Алебра» в АКБ «ДИБ».

В целях реализации преступного плана для увеличения количества посредников по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. 22.03.1999 г. иным лицом - заместителем председателя правления АКБ «ДИБ» заключено соглашение №2/TIB с компанией «South Petroleum Limited», управляемой иным лицом, и контролируемой преступной группой, возглавляемой Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. через директора швейцарской компании «Менатеп С.А.» (далее «Menаtep S.A.»). Согласно данному соглашению и изменений к нему №2 от 22.07.1999 г. «Саус Петролеум Лимитед» «South Petroleum Limited» обязалась приобрести от имени и по поручению принципала АКБ «ДИБ» не менее 336 500 000 обыкновенных акций ОАО «НК ЮКОС», спотовая цена которых не должна превышать 51 млн. долларов США.

11.06.1999 г. «Standard Bank London Limited» добился заключения соглашения с «Daiwa Europe Limited» о выкупе 336 551 077 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС» и переуступке права требования к Банку «Менатеп» на сумму 104 701 244, 67 долларов CША по сделкам СВОП № STF 98011095 от 29.01.1998 г. и № STF 98031194 от 21.04.1998 г. 20.07.1999 г. акции и права требования «Standard Bank London Limited» переуступлены компании «South Petroleum Limited», которая 02.08.1999 г. уведомила АКБ «ДИБ» о приобретении 336 551 077 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС» стоимостью 50 362 935, 07 долларов США. В период с 24.08.1999 г. по 18.11.1999 г. иное лицо, действовавшее по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., и занимавшее должность первого заместителя председателя правления АКБ «ДИБ», организовало перечисление АКБ «ДИБ», казначейство которого располагалось по адресу: г. Москва, Уланский пер., д. 26, на счет «South Petroleum Limited» в «Standard Bank London Limited» (Лондон, Великобритания) за акции 50 362 935, 07 долларов США за счет фондирования ОАО НК «ЮКОС», обеспечиваемого до поступления в АКБ «ДИБ» легализованных денежных средств со счетов ООО «Фландер» и ООО «Алебра». В дальнейшем, 18.11.1999 г. этим иным лицом по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., в завершение указанной сделки заключено соглашение № 3/TIB с компанией «South Petroleum Limited» о переуступке в пользу АКБ «ДИБ» права требования в размере 104 701 244, 67 долларов CША к ОАО «Банк Менатеп».

19.10.1999 г. по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. иным лицом от имени АКБ «ДИБ» заключено соглашение о стандартной форвардной продаже с «Standard Bank London Limited» о приобретении 340 908 790 обыкновенных акций ОАО «НК ЮКОС» у «West Merchant Bank Limited», перешедших к продавцу в связи с неисполнением ОАО «Банк Менатеп» глобального генерального соглашения о сделках РЕПО от 04.12.1997 г. на сумму 125 млн. долларов США. Стоимость форвардной продажи была определена в 60, 6 млн. долларов США. Одновременно, 19.10.1999 г. этим иным лицом от имени АКБ «ДИБ» заключены со «Standard Bank London Limited» договор залога акций до оплаты их стоимости в адрес «Standard Bank London Limited» и договор уступки права требования к ОАО «Банк Менатеп» в размере 90 533 454, 5 долларов США, по которому АКБ «ДИБ» выступил цессионарием, а «Standard Bank London Limited» - цедентом. 20.10.1999 г. этим иным лицом, действовавшим по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., организовано перечисление АКБ «ДИБ» на счет «Standard Bank London Limited» (Лондон, Великобритания) 10, 6 млн. долларов США и 28.10.1999 г. - 49, 9 млн. долларов США. Данные денежные средства АКБ «ДИБ» были перечислены за счет фондирования, а именно перечисления компанией «Wilk Enterprises Limited» на свой брокерский счет в АКБ «ДИБ» 28.09.1999 г. - 60, 6 млн. долларов США, поступивших от ОАО НК «ЮКОС» в результате серии транзакций, проведенных 27.09.1999 г., и должны были обеспечивать платеж до поступления в АКБ «ДИБ» легализованных денежных средств со счетов ООО «Фландер» и ООО «Алебра».

Таким образом, в результате совершения вышеуказанных сделок по разработанной ими схеме преступная группа в составе Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л. и иных лиц оформила в активы АКБ «ДИБ» 336 551 077 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС» и право требования к ОАО «Банк Менатеп» в размере 104 701 244, 67 долларов CША, приобретенные у «Daiwa Europe Limited», и 340 908 790 обыкновенных акций ОАО «НК ЮКОС» и право требования к ОАО «Банк Менатеп» в размере 90 533 454, 5 долларов США, приобретенные у «West Merchant Bank Limited».

С целью переоформления акций на принадлежащую Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. компанию «YUKOS Universal Limited», по их указанию 28.10.1999 г. этим иным лицом в помещении АКБ «ДИБ» по адресу: г. Москва, Колпачный пер., д. 4/4 заключен договор № 018-008-00022, согласно которого 125 413 185 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС» (из пакета 336 551 077 акций) реализованы компании «YUKOS Universal Limited». Цена сделки составила 18 786 129, 85 долларов США. По заключенному указанным иным лицом от имени АКБ «ДИБ» соглашению о переуступке прав требования по обязательству от 22.05.2000 г. в адрес «YUKOS Universal Limited» переуступлены 99 288 304 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС» (из пакета 336 551 077 акций). Цена сделки составила 15 271 838, 76 долларов США.

Третий пакет акций ОАО «НК ЮКОС» в количестве 111 849 588 штук (из общего количества 336 551 077 акций) АКБ «ДИБ» по договору № 1101G00011 от 13.09.1999 г. и дополнительному соглашению к нему № 3 от 10.02.2000 г., подписанными по указанию этого иного лица председателем правления АКБ «ДИБ», реализован в адрес контролируемой Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. компании «Wilk Enterprises Limited» для использования их в интересах ОАО «НК ЮКОС».

26.05.2000 г. указанным выше иным лицом по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. от имени АКБ «ДИБ» в помещении банка по адресу: г. Москва, Колпачный пер., д. 4/4, заключено соглашение о передаче прав с компанией «YUKOS Universal Limited» и «Standard Bank London Limited», согласно условиям которого все права АКБ «ДИБ» по приобретению у «Standard Bank London Limited» 340 908 790 обыкновенных акций ОАО «НК ЮКОС» по сделкам от 19.10.1999 г., переданы компании «YUKOS Universal Limited». АКБ «ДИБ» отказался от всех прав, доходов и процентов, причитающихся владельцу указанных акций. Согласно заключенному в тот же день платежному соглашению между АКБ «ДИБ» и компанией «YUKOS Universal Limited», последняя обязалась уплатить банку 60, 5 млн. долларов США.

Договор № 018-008-00022 от 28.10.1999 г., соглашение о переуступке прав требования по обязательству от 22.05.2000 г., соглашение о передаче прав и платежное соглашение от 26.05.2000 г., согласно которым компанией «YUKOS Universal Limited» было приобретено всего 565 610 279 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС», от имени компании «YUKOS Universal Limited» подписаны ее директором Лебедевым П.Л., выполнявшим свою преступную роль согласно разработанному плану.

В процессе легализации денежных средств, полученных ими от реализации похищенной нефти у ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Юганскнефтегаз», и аккумулированных на счетах ООО «Фландер» и ООО «Алебра» в АКБ «ДИБ», Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. организовали перечисление компанией «YUKOS Universal Limited» с ее валютного счета в АКБ «ДИБ» на валютный счет АКБ «ДИБ» 28.02.2000 г.- 18 786 129, 85 долларов США по договору №018-008-00022 от 28.10.1999 г.; 22.05.2000 г. - 15 271 838, 76 долларов США по договору от 22.05.2000 г.; 26.05.2000 г.- 55 500 000 долларов США, 30.10.2000 г. - 1 000 000 долларов США, 30.11.2005 г.- 3 000 000 долларов США, 29.12.2000 г. - 1 000 000 долларов США по договору от 26.05.2000 г., всего на общую сумму 94 557 968, 61 долларов США, что эквивалентно 2. 681. 227. 682 руб., при следующих обстоятельствах.

С целью легализации денежных средств на сумму 7 257 663 538, 11 руб., поступивших от реализации нефти, похищенной участниками организованной преступной группы у нефтедобывающих предприятий ОАО «НК ЮКОС», в 2000 году по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. работниками казначейства ООО «ЮКОС-Москва» была разработана схема вывода денежных средств со счетов ООО «Фландер» и ООО «Алебра», зарегистрированных в зоне льготного налогообложения - ЗАТО г. Трехгорный Челябинской области.

По разработанному плану Лебедевым П.Л., действующим согласованно с Ходорковским М.Б. и другими членами организованной группы, иному лицу - начальнику казначейства ООО «ЮКОС-Москва», было поручено обеспечить выпуск 35 векселей ОАО «НК ЮКОС» общей номинальной стоимостью 6.228.253.842, 39 руб. со специально завышенной ставкой 30% годовых, с датой составления векселей 01.10.1999 г., сроком погашения не ранее 28.12.2000 г. Указанные векселя ОАО «НК ЮКОС» формально были переданы в адрес принадлежавшей членам организованной группы оффшорной компании «MQD International Limited» (Британские Виргинские острова) в счет созданной фиктивной задолженности ОАО «НК ЮКОС» перед этой компанией на вышеуказанную сумму.

Затем Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. поручили иному лицу подготовить задним числом фиктивные договоры купли-продажи векселей и акты приемки-передачи векселей. Согласно разработанной схеме, вышеуказанные векселя ОАО НК «ЮКОС» компанией «MQD International Limited» посредством контролируемых участниками группы компаний «Jerez Limited» и «Mezview International Limited» планировалось реализовать через АКБ «ДИБ», а также ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир» (зарегистрированные в зоне льготного налогообложения - ЗАТО г. Саранск Республики Мордовии) в ООО «Фландер» и ООО «Алебра», которые с учетом процентов по векселям похищенные денежные средства в размере 7 257 663 538, 11 руб. через АКБ «ДИБ» должны были перечислить компании «Mezview International Limited», которая по договору цессии указанные денежные средства должна была направить компании «YUKOS Universal Limited», за счет которых последняя оплачивала в АКБ «ДИБ» приобретенные акции ОАО «НК «ЮКОС». Согласно преступному плану Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. участие АКБ «ДИБ» в указанных сделках придавало им вид рыночности и легитимности.

После подготовки необходимых условий для легализации денежных средств, сотрудниками казначейства ЗАО «ЮКОС-Москва» в период февраля-июня 2000 г. были подготовлены проекты договоров купли-продажи векселей ОАО «НК ЮКОС», реестры и акты приема-передачи к ним между компаниями «MQD International Limited», «Jerez Limited», «Mezview International Limited», АКБ «ДИБ», ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ООО «Фландер» и ООО «Алебра» с указанием заведомо ложных сведений о дате составления векселей - 01.10.1999 г. После этого сотрудники казначейства согласовали проекты договоров о проведении указанных финансово-вексельных операций с сотрудниками ООО «ЮКОС-ФБЦ», выполняющими бухгалтерские функции, и правовым управлением ООО «ЮКОС-Москва». Для подписания составленных сотрудниками казначейства договоров купли-продажи векселей, реестров и актов к ним иное лицо, находящееся в розыске, поручило сотруднику казначейства – иному лицу, находящемуся в розыске, организовать подписание данных договоров от имени оффшорных компаний «MQD International Limited», «Jerez Limited», «Mezviev International Limited» подписантами, работавшими в ООО «Макариус и К», выполнявшим функции регистрации для ОАО НК «ЮКОС» оффшорных компаний и предоставлением для них номинальных директоров, являвшихся подписантами документов. Иным лицом, находящимся в розыске, во исполнение указаний иного лица, находящегося в розыске, были направлены курьеры в ООО «Макариус и К» по адресу: г. Москва, ул. Профсоюзная, д. 31, корп. 2, для подписания указанных договоров и актов от имени компании «MQD International Limited» иным лицом, от имени компании «Jerez Limited» - иным лицом, от имени «Mezviev International Limited» - иным лицом, находящимся в розыске. Указанные лица подписали договоры купли-продажи векселей ОАО «НК ЮКОС», реестры, акты их приема-передачи, а также договоры хранения векселей, согласно которым векселя должны были находиться на хранении в ОАО «НК ЮКОС».

Все вышеуказанные фиктивные сделки с векселями ОАО «НК ЮКОС» по указанию членов организованной группы совершались в феврале-июне 2000 г. непосредственно в казначействе ООО «ЮКОС-Москва» по адресу: г. Москва, Уланский пер., д. 26. Договоры купли-продажи векселей между «MQD International Limited», «Jerez Limited», «Mezview International Limited», АКБ «ДИБ», ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ООО «Фландер» и ООО «Алебра» были составлены работниками казначейства одновременно, на их рабочих местах, без фактического участия их контрагентов по данным фиктивным сделкам. Тем самым, участники организованной группы путем систематического заключения фиктивных договоров обеспечивали последующую легализацию похищенных денежных средств, придавая им видимость выручки от продажи ценных бумаг на случай будущих проверок со стороны налоговых органов или аудиторов.

Затем, в период с 23 февраля по 16 июня 2000 г. казначейство ООО «ЮКОС-Москва» под руководством иного лица, находящегося в розыске, действующего согласованно с Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и другими участниками организованной группы, по вышеуказанным фиктивным договорам последовательно обеспечило перечисление денежных средств через систему «Банк-Клиент» со счетов подконтрольных организованной группе ООО «Алебра» и ООО «Фландер» на счета АКБ «ДИБ» в оплату за вышеуказанные векселя ОАО «НК ЮКОС», всего на сумму 7.257.663.538, 11 руб.. Эти платежи осуществлялись в указанный период 10-тью платежными поручениями со счета ООО «Фландер» (23.02.2000 г. - 480 318 462, 14 руб., 24.02.2000 г. - 482 531 909, 25 руб., 29.03.2000 г.- 572 878 552, 23 руб., 18.04.2000 г. - 581 967 213, 11 руб., 20.04.2000 г. - 582 590 520, 28 руб., 04.05.2000 г. - 294 262 295, 08 руб., 12.05.2000 г. - 295 901 639, 34 руб., 22.05.2000 г. - 438 583 606, 56 руб., 29.05.2000 г. - 299 385 245, 90 руб., 16.06.2000 г. - 303 073 770, 49 руб.), 4-мя платежными поручениями со счета ООО «Алебра» (25.02.2000 г. - 280 122 950, 82 руб., 23.03.2000 г. - 285 391 635, 20 руб., 06.04.2000 г. - 577 049 180, 33 руб., 12.04.2000 г. - 289 754 098, 36 руб.), 3-мя платежными поручениями со счета ООО «Фландер» через ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир» 31.05.2000 г. - на общую сумму 1 493 852 459, 02 руб..

Иное лицо, действуя по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л., получив на счет банка указанные денежные средства в рублях, организовало их конвертирование в доллары США на сумму 254.838. 310, 15 долларов США. После этого, под видом покупки вышеуказанных векселей ОАО «НК ЮКОС» иное лицо обеспечило перечисление всей суммы несколькими переводами на валютный счет «Mezviev International Limited» в АКБ «ДИБ». В результате указанных операций по легализации похищенных денежных средств подконтрольная организованной группе оффшорная компания «Mezviev International Limited» стала собственником денежных средств на сумму 254.838.310, 15 долларов США, полученных в результате хищения нефти у дочерних нефтедобывающих предприятий ОАО «НК ЮКОС».

В процессе легализации денежных средств Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л., обеспечив поступление денежных средств на сумму 254.838.310, 15 долларов США на валютный счет компании «Mezviev International Limited», использовали эти средства по своему усмотрению, в своих интересах и в пользу остальных акционеров компании «Group Меnatep Limited». Из указанных денежных средств 23.02.2000 г., 24.02.2000 г., 22.05.2000 г., 26.05.2000 г. компанией «Mezviev International Limited» напрямую и через принадлежащую членам преступной группе компанию «Hulley Enterprises Limited», перечислено в адрес компании «YUKOS Universal Limited», на ее валютный счет в АКБ «ДИБ», 94 557 968, 61 долларов США, использованные последней для оплаты приобретенных у АКБ «ДИБ» 565 610 279 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС». Приобретенные АКБ «ДИБ» у «Daiwa Europe Limited» и «West Merchant Bank Limited» права требования к ОАО Банк «Менатеп» на общую сумму 195 234 699, 17 долларов США по указанию Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. иным лицом переуступлены компании «Бонатерм Лимитед» и ОАО НК «ЮКОС».

Таким образом, Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л. и другие члены организованной группы использовали денежные средства, полученные от реализации похищенной нефти у ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Юганскнефтегаз» в своих интересах, осуществив легализацию денежных средств на сумму 7.257.663.538, 11 руб., что является крупным размером, за счет которых приобрели 565 610 279 обыкновенных акций ОАО НК «ЮКОС», оформив их на принадлежащую им компанию «YUKOS Universal Limited».