Именем Российской Федерациии 12 страница

Другой участник организованной группы - иное лицо, выполняя указание члена организованной группы иного лица, находящегося в розыске, действующего совместно с Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и другими членами организованной группы, под видом дивидендов в феврале 2003 г. перечислило шестью платежными поручениями со счета № 40702810130140101603 общества «Ратибор» в АКБ «ДИБ» (г. Москва), на счет № 40814810730140101713 кипрской компании «Дансли Лимитед» в том же коммерческом банке денежные средства в сумме 25 650 000 000 руб., придавая такими финансовыми операциями видимость легального происхождения денежных средств на счетах уже этой иностранной компании.

Таким образом, Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и членами организованной группы под видом дивидендов этих компаний были легализованы денежные средства на общую сумму 132.810.000.000 руб., добытые в результате хищения нефти нефтедобывающих акционерных обществ ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК.

Выполняя указания Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л. и других членов организованной группы, иное лицо, находящееся в розыске, поручило подчиненным ему адвокатам, управляющим счетами компаний «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Дансли Лимитед», конвертировать 132 810 000 000 руб., находящиеся на их счетах, и под видом дивидендов перечислить их на счета названных кипрских компаний в зарубежном банке. Иные лица выполнили указания своего руководителя, в результате чего с валютных счетов компаний «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Дансли Лимитед» в АКБ «ДИБ» (г. Москва) на счета этих же компаний в банке «Барклайс банк» («Barclays Bank», Никосия, Кипр) было перечислено:

- на счет № 7295365 компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» - 985 660 000, 00 долларов США в сентябре 2002 г. и 2 479 351 522, 35 долларов США в мае-июне 2003 г.;

- на счет № 7087576 компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в феврале 2003 года 810.900.776, 43 долларов США.

Таким образом, в зарубежном банке «Барклайс банк» (Кипр) на счетах иностранных компаний «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и членами организованной группы под видом дивидендов этих компаний были легализованы денежные средства на общую сумму 4.275.912.298, 78 долларов США, добытые в результате хищения нефти нефтедобывающих акционерных обществ ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК.

К этому времени, иные лица, сотрудники дирекции международных операций казначейства ООО «ЮКОС-Москва», начальник правового управления ООО «ЮКОС-Москва» и его подчиненные - сотрудники правового управления, а также направленные в Кипр и Нидерланды сотрудники ООО «ЮКОС-Москва», выполняя указания руководителей организованной группы Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л. и других, путем учреждения иностранных и российских компаний, выстроили холдинговую структуру внешне зависимых через учредительство компаний (дочерних от материнской). Эта структура, построенная под руководством Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л. и других членов организованной группы, представляла собой холдинг компаний во главе с материнской компанией «ОАО «НК «ЮКОС», внешне взаимозависимых по учредительству акционерных обществ. Но, в то же время, Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л. и другие члены организованной группы из корыстной цели предусмотрели, что компании, входящие в эту структуру, были связаны системой опционных и тому подобных по экономическому содержанию тайных соглашений с компаниями, находящимися вне ее, но подконтрольными членам организованной группы, и находились в трастовом управлении иного лица. Сутью этого трастового управления являлось обязательное заключение всеми иностранными компаниями, на счета которых перечислялись денежные средства, добытые преступным путем, опционных договоров, предусматривающих передачу акций указанных иностранных компаний, принадлежащих им денежных средств и иного имущества тем компаниям, которыми это иное лицо управляло в пользу организованной группы, включая Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л. и других ее участников. Эти тайные соглашения позволяли членам организованной группы по безвозмездным основаниям изымать принадлежащие им активы и денежные средства.

Одновременно путем выстраивания такой холдинговой структуры Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л. и другие члены организованной группы преследовали цель запутать движение похищенных денег и, произведя перемещение денежных средств через счета внешне взаимозависимых компаний, управлять ими (деньгами) как собственными, показать эту структуру и движение капитала по ней иностранному аудиту. После проведения аудита члены организованной группы во главе с Ходорковским М.Б. имели возможность легализовать деньги, выведя их из структуры компаний «ЮКОС» в свою пользу на счета подконтрольных им компаний, но не показанных ими в периметре консолидации ОАО «НК ЮКОС».

Таким, образом, в период времени с конца 1999 г. по 2003 г. Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и другими членами организованной группы для обеспечения совершения легализации была построена следующая структура взаимозависимых иностранных компаний:

- «YUKOS Finance B.V.» (Голландия), владеющая через учредительство другими зарубежными компаниями (нефтеперерабатывающими, бункерными, строительными, сервисными, нефтетрубопроводными), а также люксембургской компанией «YUKOS Capital S.a.r.l»; последняя компания была специально учреждена в мае 2003 г. для легализации (отмывания) денежных средств, похищенных при реализации похищенной нефти у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК в 2001-2003 гг.;

- «ЮКОС СНГ Инвестмент» (Армения) владела кипрскими компаниями и компаниями, зарегистрированными на Британских Виргинских островах, которые через учредительство владели подставными российскими компаниями, через которые члены организованной группы под руководством Ходорковского М.Б. осуществляли фиктивную куплю-продажу нефтедобывающих предприятий ОАО «НК ЮКОС», а также компаний, занимающихся реализацией нефтепродуктов. Указанная компания владела 100 % пакетом акций компании «YUKOS Hydrocarbon Investments Limited» (Британские Виргинские острова), где Ходорковским М.Б. и членами организованной группы директорами были назначены вице-президенты ООО «ЮКОС-Москва» иные лица. Последняя, в свою очередь, через договор опциона с ОАО «НК ЮКОС» владела компанией «Brittany Assets Limited» (Британские Виргинские острова), где директорами также были назначены Ходорковским М.Б. и членами организованной группы вице-президенты ООО «ЮКОС-Москва» те же лица;

- компания «Brittany Assets Limited» через договор опциона с ОАО «НК ЮКОС» владела 10 % пакетом акций компании «Brill Management Limited» (Британские Виргинские острова), а 90 % пакетом акций владел учрежденный адвокатом адвокатской конторы «Кертис и К» гражданином Великобритании - безотзывный траст «Stefen Trust» (Гибралтар), от имени которого иное лицо подписало договор опциона с ОАО «НК ЮКОС». Доверительным собственником траста являлся «Abacus (Nominies) Limited», а бенефициарами являлись компании «Seaweed Holdings Limited» (Британские Виргинские острова), Международная Организация Красного Креста (Швейцария). При этом доверительный собственник в любое время с разрешения протектора компании «FG Services Limited» (Гибралтар) имел право в любое время добавить новых бенефициаров;

- компания «Brill Management Limited», где директорами были назначены иные лица - сотрудники казначейства ООО «ЮКОС-Москва» владела 100 % акций компаний «Argenta Bussiness Management Limited», «Quera Finance S.A.», «Witefield Invest Limited», «Halsley Holding Limited», «Ridgepark Enterprises Limted», «Belmont Finance Corp.», «Moonstone Services Limited», «Calaway Consultancy Limited», «Lodestone Holding Limited», «Bulling Investments Limited», «Nassaubridge Management Limited», «Сoralleaf Limited», «Сarenet Limited», «Samiton Leasing Limited», «Larkstone Limited», «Avesko Limited», «Maastrade Limited», «Omega Assets Management Limited», «Portsmuth Assets Inc.», «Farnendale Investments Inc.», «Prinstown Investments Inc.», «Leadfair Limited», «Bonaterm Limited», зарегистрированных на Кипре и Британских Виргинских островах;

- «James Holding Venture Corp.», где 10 % пакетом акций владела компания «Brill Management Limited» и 90 % пакетом акций владел учрежденный адвокатом адвокатского бюро «АЛМ Фельдманс» гражданином Великобритании - безотзывный траст «James Trust» (Гибралтар). Доверительным собственником траста являлся «Abacus (Nominies) Limited», а бенефициарами - компании «Seaweed Holdings Limited» (Британские Виргинские острова), Международная Организация Красного Креста (Швейцария); доверительный собственник в любое время с разрешения протектора компании «FG Services Limited» (Гибралтар) имел право в любое время добавить новых бенефициаров;

- «James Holding Venture Corp.» владела 100 % акций компаний «Dansley Limited», «Pronet Limited», «Fiana Limited», «Conbrook Limited», «Hangarn Oil Products Trading Limited», «Postgrove Limited», «Fiana Limited», «Chadwick Ventures Limited», «Zowgate Limited», «Ayron Limited», зарегистрированных на Кипре и Британских Виргинских островах;

- «Privilege Holding Project Limited», где 10 % пакетом акций владела компания «Brill Management Limited», 90 % пакетом акций владел учрежденный адвокатом юридической фирмы «Туллош и К» гражданином Великобритании - безотзывный траст «Alastair Trust» (Гибралтар). Доверительными собственниками траста являлись компании «Feldmans (Nominies) Limited» и «Feldmans Management (Overseas) Limited», а бенефициаром - компания «Apollo Hill Limited» (Британские Виргинские острова); доверительные собственники в любое время с разрешения протектора компании «FG Services Limited» (Гибралтар) имели право в любое время добавить новых бенефициаров;

- «Privilege Holding Project Limited» владела 100 % акций компаний «Routhenhold Limited», «Barnline Limited», «Stokebury Investments Limited», «Lanter Holdings Limited», зарегистрированных на Кипре и Британских Виргинских островах.

В связи с возбуждением 20 июня 2003 г. уголовного дела по факту хищений акций ОАО «Апатит» и предъявлением по данному уголовному делу обвинения Ходорковскому М.Б. 25 октября 2003 г., Лебедеву П.Л. - 19 августа 2003 г., в том числе по ч. 3 ст. 33 и п.п. «а», «в» и «г» ч. 2 ст. 199 УК РФ, т.е. в уклонении от уплаты налогов с организаций, зарегистрированных в ЗАТО г. Лесной Ходорковскому М.Б., используемых членами организованной группы в схемах хищения нефти ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК, указанные лица и другие члены организованной группы приостановили запланированную дальнейшую схему легализации, предусматривающую окончательный переход полученных от реализации похищенных нефти и нефтепродуктов дочерних предприятий ОАО «НК «ЮКОС» денежных средств во владение подконтрольных только участникам организованной группы компаний, находящихся за периметром холдинга во главе ОАО «НК «ЮКОС».

Заведомо зная, что предварительное следствие начало процессуальные действия по направлению запросов о правовой помощи в компетентные органы иностранных государств с целью получения необходимой информации, изобличающей Ходорковского М.Б. и других участников организованной группы в совершении преступлений, для сокрытия совершенного хищения и легализованных на счетах иностранных компаний денежных средств под руководством Ходорковского М.Б., другие члены организованной группы стали осуществлять активные финансовые операции. Их целями было запутать следствие и оставить похищенное в своем распоряжении, а также, не возвращая легализованные денежные средства, вырученные от реализации похищенной нефти и нефтепродуктов, законному собственнику, продолжить удержание их на счетах компаний, входящих в периметр созданной ими структуры, якобы относящейся к ОАО «НК «ЮКОС», чтобы затем, после минования опасности быть изобличенными, окончательно легализовать в собственность компаний, подконтрольных организованной группе.

Имея такую подготовленную для легализации сеть компаний, иное лицо, находящееся в розыске, выполняя отведенную ему в организованной группе роль, совершив финансовые операции, обеспечило перевод денежных средств, добытых преступным путем за счет хищения нефти, со счетов компаний «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Дансли Лимитед» в банке «Барклайс банк» («Barclays Bank», Никосия, Кипр) на счета компании «Brittany Assets Limited» в банках «Barclays Bank», Никосия, Кипр) и «Ситибанк» (Лондон).

Затем, продолжая действия по сокрытию совершенных преступлений, Ходорковский М.Б., содержась под стражей в условиях следственного изолятора ФГУ ИЗ-99/1 г. Москвы, руководя действиями участников организованной группы, через своего защитника, дал указание иному лицу, которое через подчиненных ему сотрудников казначейства запланировало производство финансовых операций, результатом которых должно было стать поступление денег на счета подконтрольной организованной группе компании «YUKOS Capital S.a.r.l». Данные указания Ходорковского М.Б. через общего защитника согласовывались с членом организованной группы Лебедевым П.Л., который в этот период времени также содержался под стражей в ФГУ ИЗ-77/1 г. Москвы.

Действия по передаче работникам ООО «ЮКОС-Москва» указаний Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. о порядке проведения финансовых операций иное лицо осуществляло не только как их защитник, но и как адвокат адвокатского бюро «АДМ Фельдманс», заместитель управляющего партнера которого – иное лицо, находящееся в розыске, а, кроме того, и адвокаты этого бюро были прямыми участниками этих финансовых операций. Кроме того, данные указания Ходорковского М.Б. согласовывались с Лебедевым П.Л. и через других их защитников, имеющих возможность общаться с ними обоими. После чего по указанию Ходорковского М.Б. иное лицо, обеспечило перечисление со счетов компании «Brittany Assets Limited» в банках «Barclays Bank» (Лондон) и «Ситибанк» (Лондон) с 20 ноября 2003 г. по 26 мая 2004 г. денежных средств, добытых преступным путем в результате реализации похищенной нефти, в сумме 2.478.000.000 долларов США.

Кроме того, 18 августа 2004 г. иным лицом, находящимся в розыске, во исполнение указаний Ходорковского М.Б., действующего согласованно с Лебедевым П.Л. и другими членами организованной группы, был обеспечен перевод денежных средств в сумме 355 млн. долларов США, также добытых ранее преступным путем за счет реализации похищенной нефти, на счет «YUKOS Capital S.a.r.l» в банке «Ситибанк» (Лондон). В те же дни иное лицо, находящееся в розыске обеспечило перечисление указанных сумм на счета компании «YUKOS Capital S.a.r.l», открытые в банках «Траст» и «Менатеп СПб».

Учитывая, что к этому времени проводилось расследование фактов хищения нефти дочерних нефтедобывающих акционерных обществ ОАО «НК «ЮКОС», Лебедев П.Л., Ходорковский М.Б. и другие члены организованной группы, стремясь запутать следствие, решили провести финансовые операции, преследуя при этом цели: а) представить органам следствия доводы о том, что выведенные за рубеж на счета иностранных компаний денежные средства не вышли из-под контроля материнской компании холдинга «ОАО «НК «ЮКОС», и они от созвучного по названию с ОАО «НК «ЮКОС» - компании «YUKOS Capital S.a.r.l» вернулись в материнскую компанию и распределены среди нефтедобывающих акционерных обществ; б) даже произведя перевод средств от дочерних компаний в материнскую, осуществить это не как возврат средств, а предоставить деньги на возмездной основе как кредиты, чтобы не утратить их как средства, которыми ранее они уже завладели преступным путем. Из учреждения ФГУ ИЗ-99/1 г. Москвы, через своих защитников и других адвокатов, участвующих в защите интересов обоих, продолжая руководить организованной группой Ходорковский М.Б. дал указание членам организованной группы иным лицам, находящимся в розыске, чтобы те через своих подчиненных им работников казначейства ООО «ЮКОС-Москва» и адвокатского бюро «АЛМ Фельдманс» организовали перечисление денежных средств, легализованных на счетах компании «YUKOS Capital S.a.r.l» под видом кредитов ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерним акционерным обществам. Причем указания Ходорковского М.Б., согласованные с Лебедевым П.Л. передавались через иное лицо, являющееся не только защитником указанных лиц, но и начальником отдела правового управления ООО «ЮКОС-Москва», т.е. лицом по службе им обоим подконтрольным. После чего, во исполнение указаний Лебедева П.Л. и Ходорковского М.Б., подчиненные иного лица, находящегося в розыске, работники казначейства дали указание директору компании «YUKOS Capital S.a.r.l» иному лицу, подписать от имени этой компании договоры о выдаче кредита ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерним обществам и подконтрольным членам организованной группы компаниям, а иное лицо, находящееся в розыске, дало указание подчиненному ему адвокату - иному лицу, управлявшему счетами этой компании в г. Москве, обеспечить перечисление денежных средств со счетов, открытых в банках «Траст» и «Менатеп СПб». Таким образом, от имени компании «YUKOS Capital S.a.r.l» были оформлены договоры займов с ООО «Энерготрейд», ООО «ЮКОС Восток Трейд», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» и ОАО «НК ЮКОС».

После чего денежные средства поступили на счета указанных организаций в банках «Траст» и «Менатеп СПб» по договорам займа:

- № 1-3 от 29.01.2004 г. со ставкой 10, 5 % годовых с 30.01.2004 г. по 27.02.2004 г. ООО «Энерготрейд» - 5.417.486.000 руб. Но уже с 13.04.2004 г. по 23.04.2004 г. кредит возвращен с процентами;

- № 10-08 от 04.08.2004 г. со ставкой 9 % годовых ООО «Энерготрейд» - 1.113.872.000 руб., поступили на счет 05.08.2004 г.;

- от 11.03.2004 г. со ставкой 10 % годовых ООО «ЮКОС Восток Трейд» - 15 млрд. руб.;

- Ю 03-243/842 от 02.12.2003 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «НК ЮКОС» - 80 млрд. руб., срок возврата до 31.12.2008 г.;

- № 08-355 от 19.08.2004 г. со ставкой ЛИБОР и 175 базисных пунктов годовых ОАО «НК ЮКОС» - 355 млн. долларов США;

- № 03-07 от 20.07.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Самаранефтегаз» - 1.700.000.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 06-07 от 27.07.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Самаранефтегаз» на сумму 715.890.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 01-07 от 20.07.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Юганскнефтегаз» на сумму 6.500.000.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 04-07 от 23.07.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Юганскнефтегаз» - 3.240.000.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 07-07 от 04.08.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Юганскнефтегаз» - 410.000.000 руб. срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 11-08 от 13.08.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Юганскнефтегаз» - 1.083.000.000 руб., срок возврата до 31.12.200 г.;

- № 08-07 от 04.08.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Томскнефть» ВНК - 810.000.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 05-07 от 27.07.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Томскнефть» ВНК - 1.240.000.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.;

- № 05-07 от 20.07.2004 г. со ставкой 9 % годовых ОАО «Томскнефть» ВНК - 2.300.000.000 руб., срок возврата до 31.12.2007 г.

Таким образом, Лебедев П.Л. и другие члены организованной группы под руководством Ходорковского М.Б. в 2004 г. легализовали денежные средства в сумме 2.833.000.000 долларов США и в качестве займов передали их тем же нефтедобывающим акционерным обществам, у которых ранее похитили нефть и лишили их источников, как оборотных средств, так и прибыли. Действуя таким образом, Ходорковский М.Б. и члены организованной группы намеревались еще за счет заемного финансирования обеспечить продолжение добычи нефти с целью ее дальнейшего похищения, а также при таком финансировании еще взыскивать с нефтедобывающих организаций процентные ставки за предоставленный заем.

Всего Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и членами организованной группы в 2002-2004 гг. были легализованы 222.779.615.213 руб. и 2.833.000.000 долларов США.

Всего Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и членами организованной группы в 1998-2004 гг. были легализованы денежные средства в сумме 487.402.487.523, 59 руб. и 7.576.216.501, 76 долларов США.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Ходорковский М.Б. виновным себя в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 и ч. 4 ст. 174-1 УК РФ, не признал и показал, что предъявленное ему обвинение не основано на представленных и исследованных судом доказательствах. В материалах дела отсутствуют доказательства параллельного руководства ОАО НК «ЮКОС» иными лицами за исключением уполномоченных руководителей и органов управления. В материалах дела отсутствуют доказательства о физическом изъятии нефти, а без физического изъятия предмета хищения в пользу лично похитителей состава хищение нет. Оформление купли-продажи нефти внутри периметра консолидации ОАО НК «ЮКОС» по внутрикорпоративным (так называемым трансфертным) ценам, с использованием института директоров, с ограниченными полномочиями (подписантов – в терминологии органа следствия) и многоступенчатой системы трейдеров, в том числе, зарегистрированных в иностранных юрисдикциях, соответствовало требованиям российского законодательства, международным стандартам, российской и международной практике ведения бизнеса. Все компании, входящие в периметр консолидации ОАО «НК «ЮКОС», составляли единую вертикально-интегрированную компанию и работали на единый результат – получение прибыли. Результаты работы этих компаний включались в консолидированную финансовую отчетность ОАО «НК «ЮКОС», показатели которой были доступны всем заинтересованным лицам (акционерам, государственным органам и другим), так как публиковались, раскрывались на общих собраниях акционеров, предоставлялись в налоговые и иные контролирующие органы. В частности акционерам, государственным органам и общественности были доступны сведения о схемах и ценах торговли «ЮКОСом» нефтью, о консолидированной прибыли компании, о схемах движения получаемой выручки. Вся финансовая отчетность ОАО " НК " ЮКОС" и его дочерних и аффилированных компаний подвергалась аудиту со стороны компании «ПрайсвотерхаусКуперс», аудиторам которой работниками ОАО «НК «ЮКОС» и лично им и Лебедевым П.Л. предоставлялась вся необходимая для аудита информация, никакой недостоверной информации они им не предоставляли. Отзыв компанией «ПрайсвотерхаусКуперс» аудиторских заключений по всей финансовой отчетности ОАО «НК «ЮКОС» считает следствием давления со стороны государства с угрозами отзыва лицензии и привлечения сотрудников аудиторской компании к уголовной ответственности, так как считает этот документ (отзыв заключений) необоснованным и неконкретным. В частности письмо аудиторской компании «ПрайсвотерхаусКуперс» не содержит указаний на конкретные документы, предъявленные ей прокуратурой, склонившие аудиторов к принятию решения об отзыве заключений. Считает, что обстоятельства, перечисленные в отзыве, не могли сказаться на финансовой отчетности ОАО «НК «ЮКОСа». Аудитором в отзыве не дана оценка, как эти обстоятельства могли повлиять на показатели отчетности. Прекращение работ по листингу акций ОАО «НК «ЮКОС» на Нью-Йоркской фондовой бирже был обусловлен предстоящим слиянием с ОАО " Сибнефтью", во что он не осмеливался посвятить многих менеджеров компании, опасаясь утечки информации.

Относительно прибыли ОАО «НК «ЮКОС» подсудимый Ходорковский М.Б. показал, что полученная группой компании «ЮКОС» прибыль была расходована им исключительно в интересах ОАО «НК «ЮКОС», а именно:

-на капитальные вложения (освоение и разработка нефтяных месторождений, реконструкция НПЗ и АЗС и другое) – 4, 5 млрд. долларов США;

-на приобретение новых активов – 9, 431 млрд. долларов США, в том числе приобретение: акций ОАО «Сибнефть» (всего 6, 69 млрд.), в том числе 3, 69 млрд. на выкуп 223, 2 млн. акций ОАО «НК «ЮКОС» с целью их обмена на акции ОАО «Сибнефть» и 3 млрд. на прямой выкуп 20 % пакета акций Сибнефти; 36 % пакета акций компании ВНК в 2002 г. и последующий выкуп ее акций в 2003 г. на рынке (всего 0, 986 млрд.); акций ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и ОАО «Самаранефтегаз» в рамках программы консолидации – получения 100 % контроля и перевода акционеров дочерних добывающих предприятий на единую акцию ОАО «НК «ЮКОС» (0, 349 млрд.); компаний «Арктикгаз» (0, 274 млрд.), «Мажейкяй Нафта» (0, 164 млрд.), «Роспан Интернэшнл» (0, 154 млрд.), прочих активов – «Ангарской нефтехимической компании», «Транспетрол», «Саханефтегаз», «Восточно-Сибирская нефтяная компания», «Уренгой ИНК» (0, 814 млрд.);

- на выплату дивидендов акционерам ОАО «НК «ЮКОС» – 2, 6 млрд. долларов США.

- на выплату вознаграждений менеджерам компании и внешним консультантам, в том числе через компанию «МегаСистем».

Подсудимый Ходорковский М.Б. считает, что к 2003 г. вся прибыль группы компаний ОАО «НК «ЮКОС» была им освоена на вышеуказанные нужды. Остаток на счетах в размере порядка 2.7 млрд. долларов США представляли собой заемные средства французского банка «Сосьете Женераль», полученные после приобретения ОАО «НК «ЮКОС» компании «Сибнефть» для пополнения оборотных средств ОАО «НК «ЮКОС».

Допрошенный в судебном заседании подсудимый Лебедев П.Л. виновным себя в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 и ч. 4 ст. 174-1 УК РФ, не признал и считает, что предъявленное ему в ходе предварительного следствия обвинение в совершении инкриминируемых ему преступлений не основано на нормах закона, а установленные судом обстоятельства опровергают эти обвинения. Указывает, что все нефтедобывающие общества: ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК в период 2000-2003 гг. получали прибыль, что, по его мнению, исключает возможность его обвинения в совершении хищения нефти. За 2000-2003 гг. дочерние нефтедобывающие общества ОАО «НК «ЮКОС» при фактической стоимости нефти 247, 1 млрд. руб. получили при ее реализации выручку 297, 5 млрд. руб. и выручку 50, 5 млрд. руб.. Эта прибыль решением их единственного акционера - ОАО «НК «ЮКОС»» - всегда оставалась в распоряжении добывающих обществ и являлась источником оборотных средств для увеличения добычи нефти в 2 раза.

Кроме того, считает, что суммы выручки добывающих предприятий могли быть определены и определялись исходя из условий конкретных договоров купли-продажи заключенных с нефтедобывающими предприятиями.

Указывает, что ОАО «НК «ЮКОС» осуществляло безвозмездное финансировании капитальных вложений добывающих предприятий на миллиарды руб.. Все расходы по транспортировке нефти, сданной в систему трубопроводов АК «Транснефть», несло ОАО «НК «ЮКОС»,

Считает, что размер ущерба должен был определяться исходя из фактической стоимости нефти, которую он трактует как себестоимость этой нефти. Считает, что поскольку судом не доказана его и Ходорковского М.Б. виновность в совершении хищения нефти, то обвинения в совершении легализации также является абсурдным.

Вина Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч. 3 ст. 160 УК РФ и ч. 3 ст. 174.1 УК РФ подтверждается доказательствами, представленными и исследованными в ходе судебного разбирательства.

По факту совершения Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. хищения нефти путем присвоения в составе организованной группы в период 1998-2003 гг. их вина подтверждается данными, свидетельствующими о том, что подсудимые принимали активное участие в выстраивании вертикально-интегрированной структуры ОАО «НК «ЮКОС», установлении контроля за деятельностью компании и распределении ее капитала, подтверждением чему являются: