Именем Российской Федерациии 22 страница

(т. 50 л.д. 1-4)

- реестр операций по закупкам ЗАО «ЮКОС-М» материальных ценностей в разрезе контрагентов за период оприходования с 01.01.2000 г. по 31.12.2000 г., из которого следует, что ЗАО «ЮКОС-М» в 2000 г. приобрело у ОАО «Томскнефть» ВНК нефть в количестве 9 302 361, 563 тонн на общую сумму 8 539 001 317, 22 руб.

(т. 49 л.д. 14)

- заключение бухгалтерской судебной экспертизы, которым установлено, что в 2000 г. ЗАО «ЮКОС-М» приобрело нефть:

- у ОАО «Юганскнефтегаз» в объеме 24 849 780 тонн, рыночная стоимость которой составляла 78 797 818 517, 76 руб.;

- у ОАО «Самаранефтегаз» в объеме 6 617 579 тонн, рыночная стоимость которой составляла 35 342 107 534, 63 руб.;

- у ОАО «Томскнефть» ВНК в объеме 9 302 361, 563 тонн, рыночная стоимость которой составляла 134 446 408 910, 18 руб.;

(т. 54 л.д. 260-278)

Доказательствами хищения с преднамеренным занижением цен на нефть, принадлежащую ОАО «Томскнефть» ВНК, ОАО «Юганскнефтегаз» и ОАО «Самаранефтегаз» в несколько раз по сравнению с реальной рыночной ценой, являются исследованные в ходе судебного разбирательства письменные материалы уголовного дела:

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-02/2, № СМ-02/1 и № ТМ-02/3 от 31.01.2000 г., из которых следует, что в феврале 2000 г. применялась цена 750 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 58-61, 136-139, 47-50)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за февраль 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 28-29), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 29 января 2000 г. – 28, 55 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 31 января 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 5 527, 28 до 5 560, 49 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 5 535, 59 руб. за тонну;

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-03/2, № СМ-03/1 и № ТМ-03/3 от 1.03.2000 г. в марте 2000 г. в которых применялась цена 750 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 62-65, 131-135, 34-38)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за март 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 29), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 1 марта 2000 г. – 28, 65 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 1 марта 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 6 000, 71 до 6 117, 35 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 6 006, 95 руб. за тонну.

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-04/2, № СМ-04/1 и № ТМ-04/3 от 1.04.2000 г. в апреле 2000 г. в которых применялась цена 800 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 66-69, 126-130, 29-33)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за апрель 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 29-30), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 1 апреля 2000 г. – 28, 60 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 01 апреля 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 4 590, 92 до 4 678, 25 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 4 598, 20 руб. за тонну;

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-05/2, № СМ-05/1 и № ТМ-05/3 от 01.05.2000 г. в мае 2000 г. в которых применялась цена 800, 04 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 70-73, 122-125, 25-28)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за май 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 30), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 29 апреля 2000 г. – 28, 40 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 01 мая 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 4 583, 59 до 4 726, 05 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 4 591, 85 руб. за тонну.

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-06/2, № СМ-06/1 и № ТМ-06/3 от 01.06.2000 г., в июне 2000 г. в которых применялась цена 800, 04 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 74-77, 118-121, 21-24)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за июнь 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 30), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 1 июня 2000 г. – 28, 23 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 1 июня 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 5 717, 77 до 5 855, 27 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 5 727, 00 руб. за тонну;

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-07/2, № СМ-07/1 и № ТМ-07/3 от 01.07.2000 г. в июле 2000 г. в которых применялась цена 850, 02 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 78-81, 114-117, 17-20)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за июль 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 30-31), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 01 июля 2000 г. – 28, 05 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 1 июля 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 5 487, 58 до 5 718, 01 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 5 496, 76 руб. за тонну.

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-08/2, № СМ-08/1 и № ТМ-08/3 от 21.07.2000 г. в августе 2000 г. в которых применялась цена 930 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 82-85, 110-113, 13-16)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за август 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 31), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 21 июля 2000 г. – 27, 66 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 21 июля 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 4 570, 73 до 4 739, 65 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 4 578, 78 руб. за тонну;

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-09/2, № СМ-09/1 и № ТМ-09/3 от 22.08.2000 г. в сентябре 2000 г. в которых применялась цена 1080 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 86-89, 106-109, 9-12)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за сентябрь 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 31-32), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 22 августа 2000 г. – 27, 71 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 22 августа 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 5 382, 79 до 5 576, 18 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 5 388, 83 руб. за тонну;

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-10/2, № СМ-10/1 и № ТМ-10/3 от 22.09.2000 г. в октябре 2000 г. в которых применялась цена 1200 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 90-93, 102-105, 5-8)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за октябрь 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 32), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 22 сентября 2000 г. – 27, 82 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 22 сентября 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 5 454, 72 до 5 616, 52 руб., при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 5 464, 83 руб. за тонну;

- договоры купли-продажи нефти № ЮМ-11/2, № СМ-11/1 и № ТМ-11/3 от 23.10.2000 г. в ноябре 2000 г. в которых применялась цена 1200 руб. за тонну нефти, приобретаемой у ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК;

(т. 50 л.д. 94-97, 98-101, 1-4)

- сведения о мировых ценах на нефть (котировки «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)») по данным Международного информационного агентства Platt, s за ноябрь 2000 г. (т. 60 л.д. 2-3, 32), информация Центрального банка Российской федерации о курсе валюты доллар США на 21 октября 2000 г. – 27, 93 руб. (т. 54 л.д. 255) и коэффициент пересчета баррелей в тонны в размере - 7, 27 (т. 54 л.д. 252), подтверждающие, что мировая рыночная цена нефти на день подписания всех соответствующих договоров, то есть на 23 октября 2000 г., в соответствии с минимальными и максимальными котировками нефти «Ural’s (Med)» и «Ural’s (R’dam)» колебалась от 6 032, 65 до 6 270, 22 руб. за тонну, при этом минимальной средней из данных котировок являлась цена 6 040, 77 руб. за тонну;

- информация Информационно-Аналитического Центра «КОРТЕС», подтверждающая сложившиеся средние цены на нефть для свободной реализации по России в 2000 г., которые составляли: в феврале - 3170 руб. за тонну; в марте - 3184 руб. за тонну; в апреле - 3180 руб. за тонну; в мае - 3190 руб. за тонну; в июне - 3230 руб. за тонну; в июле - 3280 руб. за тонну; в августе - 3430 руб. за тонну; в сентябре - 4280 руб. за тонну; в октябре - 4700 руб. за тонну и в ноябре - 4670 руб. за тонну;

(т. 144 л.д.268)

В ходе судебного заседания были исследованы доказательства сокрытия подставного характера деятельности обществ от налоговых и иных контролирующих государственных органов, соответственно, периодического обновления искусственных схем сбыта нефти и нефтепродуктов, то есть регулярной замены в таких схемах одних подставных обществ - нефтетрейдеров, занимающихся оформлением перепродажи нефти и нефтепродуктов, содержащиеся в письменных материалах уголовного дела:

- выписка из протокола № 120/1-19 от 02.12.1999 г. заседания совета директоров ОАО «НК «ЮКОС» и уставом ООО «Ю-Мордовия», согласно которым советом директоров ОАО «НК «ЮКОС» было принято решение об учреждении в г. Саранске Республики Мордовия ООО «Ю-Мордовия» и назначении генеральным директором общества Тяна Г.Ф.;

(т. 68 л.д. 101, 102-110)

- протокол общего собрания участников ООО «Ю-Мордовия» и учредительный договор ООО «Ю-Мордовия» от 11.01.2000 г., согласно которым 11.01.2000 г. участниками ООО «Ю-Мордовия» стали ОАО «НК «ЮКОС» (20 % уставного капитала), ООО «Соната» (20 % уставного капитала), ООО «Эльбрус» (20 % уставного капитала), АОЗТ «Стеклопроммаш» (20 % уставного капитала), ООО «А-Траст» (20 % уставного капитала);

(т. 68 л.д. 111-112, 113-116)

- показания допрошенных в суде и оглашенными в ходе судебного заседания протоколами допроса свидетелей - сотрудников СП «РТТ», а затем сотрудников ООО «ЮФК» - генерального директора ООО «Эльбрус» Хвостикова О.И., генерального директора ООО «Соната» Колупаевой Т.М. и генерального директора ООО «А-Траст» Горбунова Е.Е., согласно которым ООО «Ю-Мордовия» было зарегистрировано в Республике Мордовия без их участия. В январе 2000 г. по просьбе сотрудников ОАО «НК «ЮКОС», в частности Чернышевой Н.В., они выкупили доли в уставном капитале у существующего учредителя, а затем продали эти доли по договорам опциона компании ООО «ЮКОС-Импорт»;

(т. 55 л.д. 82-85, 86-88, 72-75)

- протокол общего собрания участников ООО «Ю-Мордовия» № 3 от 03.07.2000 г., согласно которому с 03 июля 2000 г. вместо Тяна Г.Ф. генеральным директором ООО «Ю-Мордовия» назначен Вальдес-Гарсия Антонио;

(т. 68 л.д. 118-119)

- показания допрошенного в судебном заседании свидетеля Тяна Г.Ф., из которых следует, что он работает в ЗАО «ЮКОС РМ» с 1998 г. и в его служебные обязанности на протяжении этого времени входило техническое оформление договоров купли-продажи нефти, счетов-фактур, а также отслеживание исполнения даты договоров. В начале 2000 г. его вызвали в общий отдел ООО «ЮКОС-Москва» и сообщили, что он назначен генеральным директором ООО «Ю-Мордовия». После этого в его кабинет сотрудники бухгалтерии неоднократно приносили на подпись документы ООО «Ю-Мордовия». Кто является учредителем ООО «Ю-Мордовия», он не знает, т.к. с учредительными документами указанного общества незнаком. Счетами ООО «Ю-Мордовия» он не распоряжался, куда и от кого перечислялись деньги, ему неизвестно. В г. Саранске он никогда не был, заработную плату в качестве директора общества он никогда не получал. Директором ООО «Ю-Мордовия» он оставался до июля 2000 г., когда сотрудники бухгалтерии сообщили ему, что он уволен с должности генерального директора;

- договор об оказании услуг, заключенный ООО «ЮКОС-ФБЦ» с ООО «Ю-Мордовия» № ФБЦ-012 от 03.01.2001 г. и дополнительные соглашения, из которых следует, что ООО «ЮКОС-ФБЦ», являвшееся специализированным органом бухгалтерского учета группы компаний ОАО «НК «ЮКОС», оказывало ЗАО «ЮКОС-М» услуги по ведению бухгалтерского учета, кассовому обслуживанию, составлению всех видов отчетности;

(т. 65 л.д. 322-329)

- акт № 30-3-14/1 повторной выездной налоговой проверки ОАО «НК «ЮКОС» от 30.06.2004 г., в котором отмечено, что ООО «Ю-Мордовия» является зависимым от ОАО «НК «ЮКОС» лицом, кроме того, прослеживается непосредственная взаимосвязь ООО «Ю-Мордовия» с ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ЗАО «ЮКОС-М»;

(т. 85 л.д. 4-154)

- договор № ЮМ-12/2 от 23 ноября 2000 г., подписанный от имени ООО «Ю-Мордовия» генеральным директором Вальдес-Гарсия А., действующим на основании Устава и результатов аукциона от 20.11.2000 г. (Протокол о результатах торгов №5/11 от 20.11.2000 г.) и от имени ОАО «Юганскнефтегаз» управляющим делами ЗАО «ЮКОС ЭП» Бургановым Р.Р., действующим на основании доверенности № ЮЭП-002/00 от 01.01.2000 г. и договора о передаче полномочий исполнительных органов, по которому ОАО «Юганскнефтегаз», являясь собственником всего объема товарной нефти, добываемой им в составе углеводородного сырья в декабре 2000 г. обязуется передать товарную нефть в количестве около 2 500 000 тонн покупателю – ООО «Ю-Мордовия» по цене 1201, 20 руб. за тонну;

(т. 53 л.д. 67-70)

- договор № Ю/12 от 24 ноября 2000 г., подписанный теми же лицами по которому ОАО «Юганскнефтегаз» обязуется передать в собственность ООО «Ю-Мордовия» сырую нефть, находящуюся в трубопроводах, аппаратах, резервуарах ОАО «Юганскнефтегаз» по состоянию на 31.12.2000 г. в количестве 305 525 тонн, а ООО «Ю-Мордовия» обязуется принять и оплатить товар по цене 1201, 20 руб. за тонну;

(т. 53 л.д. 64-66)

- реестр операций по закупкам ООО «Ю-Мордовия» материальных ценностей в разрезе контрагентов за период оприходования с 01.01.2000 г. по 31.12.2000 г., из которого следует, что ООО «Ю-Мордовия» в 2000 г. приобрело у ОАО «Юганскнефтегаз» нефть в количестве 3 117 275 тонн на общую сумму 3 744 470 730 руб.;

(т. 49 л.д. 12)

- договор № СМ-12/1 от 23 ноября 2000 г., подписанным от имени ООО «Ю-Мордовия» генеральным директором Вальдес-Гарсия А., действующим на основании Устава и результатов аукциона от 20.11.2000 г. (Протокол о результатах торгов № 4/11 от 20.11.2000 г.) и от имени ОАО «Самаранефтегаз» управляющим делами ЗАО «ЮКОС ЭП» Бургановым Р.Р., действующим на основании доверенности № ЮЭП-002/00 от 01.01.2000 г. и договора о передаче полномочий исполнительных органов, по которому ОАО «Самаранефтегаз», являясь собственником всего объема товарной нефти, добываемой им в составе углеводородного сырья в декабре 2000 г., передает товарную нефть в количестве около 640 000 тонн покупателю – ООО «Ю-Мордовия» по цене 1201, 20 руб. за тонну;

(т. 53 л.д. 53-56)

- договор № С/12 от 24 ноября 2000 г., подписанный от имени ООО «Ю-Мордовия» генеральным директором Вальдес-Гарсия А., действующим на основании Устава и от имени ОАО «Самаранефтегаз» старшим вице-президентом ОАО «НК «ЮКОС» Елфимовым М.В., действующим на основании доверенности № ЮЭП-262 от 01.01.2001 г. и договора о передаче полномочий исполнительных органов, по которому ОАО «Самаранефтегаз» обязуется передать в собственность ООО «Ю-Мордовия» сырую нефть, находящуюся в трубопроводах, аппаратах, резервуарах ОАО «Самаранефтегаз» по состоянию на 31.12.2000 г. в количестве 178 088 тонн, а ООО «Ю-Мордовия» обязуется принять и оплатить товар по цене 1201, 20 руб. за тонну;

(т. 53 л.д. 50-52)

- реестр операций по закупкам ООО «Ю-Мордовия» материальных ценностей в разрезе контрагентов за период оприходования с 01.01.2000 г. по 31.12.2000 г., из которого следует, что ООО «Ю-Мордовия» в 2000 г. приобрело у ОАО «Самаранефтегаз» нефть в количестве 877 707 тонн на общую сумму 1 054 301 648, 40 руб.;

(т. 49 л.д. 12)

- договор № ТМ-12/3 от 23 ноября 2000 г., подписанный от имени ООО «Ю-Мордовия» генеральным директором Вальдес-Гарсия А., действующим на основании Устава и результатов аукциона от 20.11.2000 г. (Протокол о результатах торгов № 6/11 от 20.11.2000 г.) и от имени ОАО «Томскнефть» ВНК управляющим делами ЗАО «ЮКОС ЭП» Бургановым Р.Р., действующим на основании доверенности № ЮЭП-002/00 от 01.01.2000 г. и договора о передаче полномочий исполнительных органов по которому ОАО «Томскнефть» ВНК, являясь собственником всего объема товарной нефти, добываемой им в составе углеводородного сырья в декабре 2000 г. передает товарную нефть в количестве около 930 000 тонн покупателю – ООО «Ю-Мордовия» по цене 1201, 20 руб. за тонну;

(т. 53 л.д. 60-63)

- реестр операций по закупкам ООО «Ю-Мордовия» материальных ценностей в разрезе контрагентов за период оприходования с 01.01.2000 г. по 31.12.2000 г., из которого следует, что ООО «Ю-Мордовия» в 2000 г. приобрело у ОАО «Томскнефть» ВНК нефть в количестве 943 625 тонн на общую сумму 1 133 482 350 руб.;

(т. 49 л.д. 12)

- заключение бухгалтерской судебной экспертизы установлено, что в 2000 году ООО «Ю-Мордовия» приобрело нефть:

- у ОАО «Юганскнефтегаз» в объеме 3 117 275 тонн, рыночная стоимость которой составляла 17 778 373 927, 45 руб.;

- у ОАО «Самаранефтегаз» в объеме 877 707 тонн, рыночная стоимость которой составляла 4 877 671 333, 88 руб.;

- у ОАО «Томскнефть» ВНК в объеме 943 625 тонн, рыночная стоимость которой составляла 5 364 884 453, 97 руб.

(т. 54 л.д. 260-278)

Оценивая заключенные с добывающими предприятиями конкретные договоры купли-продажи нефти суд считает их фиктивными, направленными исключительно для облегчения и сокрытия хищения.

Доказательствами фиктивности ежемесячно проводимых подставной компанией ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» торгов на право закупки нефти у нефтедобывающих дочерних предприятий ОАО «НК «ЮКОС», которую тем предстояло добыть в течение следующего месяца, являются исследованные в судебном заседании письменные материалы уголовного дела:

- договоры № ЮБ-01/2 от 26.01.2000 г. и № ЮБ-04/2 от 01.12.2000 г., в соответствии с которыми ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» обязалось по поручению ОАО «Юганскнефтегаз» проводить торги в форме аукциона с целью определения покупателя нефти ОАО «Юганскнефтегаз»;

(т. 67 л.д. 280-283, 157-160)

- условия проведения торгов 29 мая 2000 г. на заключение договора на покупку нефти в составе углеводородного сырья, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», утвержденные президентом ЗАО «ЮКОС ЭП» Бейлиным Ю.А.;

(т. 67 л.д. 284-289)

- заявки на участие в торгах на заключение договора на покупку нефти ОАО «Юганскнефтегаз», являющиеся приложениями к условиям проведения торгов от 29.05.2000 г., 28.06.2000 г., 20.07.2000 г., из которых следует что покупатель обязан был после приобретения нефти не менее 66 % из ее объема поставить на нефтеперерабатывающие заводы компании;

(т. 67 л.д. 290, 293, 297)

- отчет ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» № 2/6 от 10.07.2000 г. и протокол № 5/6 от 28.06.2000 г. о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», из которого следует, что участие в торгах принимали ООО «Кверкус» и ЗАО «ЮКОС-М». Победителем торгов признано ЗАО «ЮКОС-М», предложившее стоимость нефти в размере 850 руб. за тонну. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Журавлевой М.К.;

(т. 67 л.д. 295-296)

- протокол № 5/7 от 20.07.2000 г. о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», из которого следует, что участие в торгах принимали ООО «Кверкус» и ЗАО «ЮКОС-М». Победителем торгов признано ЗАО «ЮКОС-М», предложившее стоимость нефти в размере 930 руб. за тонну. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Журавлевой М.К.;

(т. 67 л.д.298-299)

- протокол № 5/8 от 21.08.2000 г. о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», из которого следует, что участие в торгах принимали ООО «Нортекс» и ЗАО «ЮКОС-М». Победителем торгов признано ЗАО «ЮКОС-М», предложившее стоимость нефти в размере 1080 руб. за тонну. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Журавлевой М.К.;

(т. 67 л.д. 300-301)

- протокол № 5/9 от 21.09.2000 г. о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», из которого следует, что участие в торгах принимали ООО «Нортекс» и ЗАО «ЮКОС-М». Победителем торгов признано ЗАО «ЮКОС-М», предложившее стоимость нефти в размере 1200 руб. за тонну. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Журавлевой М.К.;

(т. 67 л.д. 302-303)

- протокол № 5/10 от 20.10.2000 г. о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», из которого следует, что участие в торгах принимали ООО «Нортекс» и ЗАО «ЮКОС-М». Победителем торгов признано ЗАО «ЮКОС-М», предложившее стоимость нефти в размере 1200 руб. за тонну. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Журавлевой М.К.;

(т. 67 л.д. 304-305)

- отчет ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» № 2/11 от 04.12.2000 г. и протокол № 5/11 от 20.11.2000 г. и о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», из которых следует, что участие в торгах принимали ООО «Нортэкс», ООО «Ю-Мордовия». Победителем торгов признано ООО «Ю-Мордовия», предложившее стоимость нефти в размере 1201, 2 руб. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Вальдесом-Гарсией А.;

(т. 67 л.д. 307-308, 306)

- условия проведения торгов 20.12.2000 г. на заключение договора на покупку нефти, добываемой ОАО «Юганскнефтегаз», утвержденные президентом ЗАО «ЮКОС ЭП» Бейлиным Ю.А.;

(т. 67 л.д. 309-314)

- отчет ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» № 2/12 от 25.12.2000 г. и протокол № 5/12 от 20.12.2000 г. о результатах проведения торгов на заключение договора на покупку нефти, добытой ОАО «Юганскнефтегаз» в январе 2001 г., из которых следует, что участие в торгах принимали ООО «Нортэкс», ООО «Ю-Мордовия». Победителем торгов признано ООО «Ю-Мордовия», предложившее стоимость нефти в размере 1201, 2 руб.. Протокол торгов подписан председателем конкурсного комитета Елфимовым М.В., членами конкурсного комитета Борисовым А.И., Веденеевой Т.С. и победителем торгов Вальдесом-Гарсией А.;

(т. 67 л.д. 316-317, 315)

- показания допрошенной в ходе судебного заседания свидетеля Гришняевой В.В., согласно которым она, работая в СП «РТТ» специалистом, являлась одновременно генеральным директором нескольких компаний, в том числе АОЗТ «Стеклопроммаш». В январе 2000 г. по предложению начальника отдела регистрации Нещеретова В.В. она, как генеральный директор АОЗТ «Стеклопроммаш», выступила учредителем ООО «ЮКОНЭКС-Брокер». Вторым учредителем ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» являлось АОЗТ «Химтред», где генеральным директором была сотрудник СП «РТТ» Волгина О.Д. Со слов Нещеретова В.В. ей известно, что компания ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» была создана по заказу сотрудницы ОАО «НК «ЮКОС» Чернышевой Н.В., для каких целей ей не известно. Никакого участия в руководстве и деятельности ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» она не принимала;

- показания допрошенного в ходе судебного заседания свидетеля Борисова А.И., из которых следует, что с 07 апреля 1998 г. он работал в компаниях, подконтрольных ОАО «НК «ЮКОС». С 01.04.2000 г. по 30.04.2002 г. он являлся директором ООО «ЮКОНЭКС-Брокер», одновременно продолжая работать программистом в ООО «ЮКОС-ФБЦ». Счета ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» были открыты в Банке «ДиБ», Банке «Менатеп СПб» и в одном из банков в Республике Мордовия, где было зарегистрировано ООО «ЮКОНЭКС-Брокер». В основном крупные денежные средства приходили на счета ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» в качестве задатка от предприятий, принимавших участие в торгах на заключение договоров на покупку нефти у нефтедобывающих предприятий ОАО «НК «ЮКОС». Затем эти задатки возвращались, но он к этому не имеет никакого отношения. Он денежными средствами на счетах ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» не распоряжался, т.к. электронные ключи по системе «Клиент-Банк» находились в казначействе ООО «ЮКОС-Москва». В основном его работа заключалась в формальном подписании протоколов торгов на право покупки нефти и сдаче бухгалтерской отчетности ООО «ЮКОНЭКС-Брокер» в ИМНС г. Саранска. Он лично участия в торгах на заключение договоров на покупку нефти у нефтедобывающих предприятий ОАО «НК «ЮКОС» не принимал. Проводились ли вообще данные торги, ему неизвестно. Он лишь подписывал подготовленный Веденеевой протокол и отчет о проведении торгов. На этом вся его работа заканчивалась. В 2000 году победителями торгов становились ООО «Ю-Мордовия» и ЗАО «ЮКОС-М», с директорами которых Журавлевой и Вальдесом Гарсиа он знаком опосредованно. Председателя конкурсной комиссии по проведению торгов Елфимова знает лишь визуально, но никогда лично с ним не общался;

- показания допрошенной в ходе судебного заседания свидетеля Соболевой М.К., из которых следует, что она в 2000-2003 гг., занимая должность директора ЗАО «ЮКОС-М», неоднократно подписывала документы по проведению торгов, на которых определялся покупатель нефти у ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК. В проведении указанных торгов она никогда не участвовала;