Контроль банку за використанням і погашенням кредиту.

Важливим етапом у процесі кредитування є здійснення банком контро­лю за виконанням умов кредитного договору з позичальником, цільовим та ефективним використанням наданого кредиту, своєчасним і повним його погашенням та сплатою відсотків за ним. Банк протягом усього періоду дії кредитного договору проводить аналіз господарсько-фінансової діяльності позичальника, його фінансового стану, здійснює перевірки стану зберігання наданого банку в заставу майна. У випадку погіршення фінансово-економічного стану позичальника, фактів використання кре­диту не за цільовим призначенням, несвоєчасного повернення раніше одержаної позики, необумовленого завищення вартості заставленого майна банк має право достроково розірвати кредитний договір, призупинити надання кредиту, достроково стягнути видані позики і відсотки за ними за рахунок коштів, що є на рахунку позичальника або за рахунок вартості заставленого позичальником майна.

Банк повинен проводити незалежні експертизи проектів і заходів, які кредитуються, достовірність наданої йому бухгалтерської та іншої звітності тощо.

У випадках виявлення відхилень у проектах, що кредитуються, і за­ходах, у поданій звітності або у веденні бухгалтерського обліку банк має право призупинити подальшу видачу кредиту до усунення позичальником виявлених недоліків.

Якщо позичальник не забезпечує виконання зобов'язань з повер­нення боргу і відсотків за ним згідно з кредитним договором, тоді банк у відповідності з чинним законодавством має право звернутися в арбітражний суд з заявою про порушення справи про банкрутство даного позичальника.

Звернення в арбітражний суд про порушення справи про банкрут­ство позичальника банк може зробити по закінченню місяця з дня пись­мового попередження банком позичальника про необхідність погашення ним боргу по позичкою.

Господарюючі суб'єкти в процесі здійснення виробничо-фінансової діяльності крім банківського кредиту можуть користуватися й іншими видами кредиту: комерційним; лізинговим; іпотечним; консорціумним тощо.

Комерційний кредит - це кредит, який надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Основне призначення комерційного кредиту - прискорення реалізації товарів, одержання відповідної суми прибутку.

Об'єктом комерційного кредиту можуть бути реалізовані това­ри, виконані роботи, надані послуги, за якими продавцем надається відстрочка платежу покупцю.

Матеріальним виразом комерційного кредиту є, як правило, век­сель, що відображає фінансові зобов'язання покупця - позичальника перед продавцем - кредитором стосовно відстрочки оплати вартості відпущених товарів, послуг.

Отже, комерційний кредит може мати відповідну угоду між двома господарськими суб'єктами - продавцем (кредитором) і покупцем (позичальником) з приводу відстрочки платежу за продані (куплені) товари, послуги. Відстрочка платежу в даному випадку оформляється векселем.

Основна відмінність комерційного кредиту від банківського полягає в слідуючому.

При комерційному кредитуванні в ролі кредитора виступають не банки і не їх спеціалізовані кредитно-фінансові організації, а юридичні особи, які займаються виробничою або торговельно-постачальницькою діяльністю.

Комерційний кредит надається тільки в товарній формі. Середня вартість цього кредиту завжди нижча, ніж середня ставка банківського відсотку. Плата за комерційний кредит входить у ціну товару, послуг. Сума і строки цього кредиту обумовлені векселем.

Комерційне кредитування пов'язане з рядом ризиків для продавця. Під час строку, на який відстрочена оплата товару, послуг за допомогою оформлення векселя, тобто надання комерційного кредиту, продавець (покупець) не може змінити строки оплати за векселем, але можуть бути змінені ціни на товар, послуги, може відбутися банкрутство покупця.

Питання для самоконтролю

1. Що таке кредит?

2. Хто виступає суб’єктами кредитних відносин?

3. У чому полягають принципи кредитування?

4. Які функції кредитування?

5. Які існують форми кредитів?

6. Які існують види кредитів?

7. У чому полягають особливості міжнародного кредиту?

8. Які особливості притаманні споживчому кредиту?

9. На які програми за технологією видачі поділяються споживчі кредити?

10. Що таке овердрафт?

11. У чому полягає сутність контокоренту?

12. У чому полягає контокорентний кредит?

13. Ким і на яких підставах приймається рішення про надання або

ненадання кредиту позичальнику?

14. Який порядок оформлення отримання кредиту у банку?

15. Кредитний договір, його сутність та зміст?

16. який порядок погашення кредиту?

17. Що таке комерційний кредит?

18. Що таке лізинг?

19. Що таке лізинговий кредит?

20.Що таке фінансовий лізинг?

21. Що таке оперативний лізинг?

22. Що таке контокорентний кредит?

23. у чому сутність факторингу?

24. У чому сутність вексельного кредиту?