Главная страница Случайная страница
КАТЕГОРИИ:
АвтомобилиАстрономияБиологияГеографияДом и садДругие языкиДругоеИнформатикаИсторияКультураЛитератураЛогикаМатематикаМедицинаМеталлургияМеханикаОбразованиеОхрана трудаПедагогикаПолитикаПравоПсихологияРелигияРиторикаСоциологияСпортСтроительствоТехнологияТуризмФизикаФилософияФинансыХимияЧерчениеЭкологияЭкономикаЭлектроника
|
|
Примітка: НомерВаріанта – це Ваш номер за списком у журналі
| Аналіз складу та структури доходів готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | |||||
| Аналіз складу та структури доходів готелю | структура | |||||||
| № | Показники | ='кнопкова форма'! E2 | ='кнопкова форма'! F2 | відхилення(+, -) | ='кнопкова форма'! E2 | ='кнопкова форма'! F2 | відхилення(+, -) | |
| тис грн. | тис грн. | сума | % | % | % | |||
| 5=4-3 | 6=5/3 | 9=8-7 | ||||||
| Дохід (виручка) від реалізації послуг, всього | =СУММ(C8: C10) | =СУММ(D8: D10) | =ЕСЛИ(И(C6> 0; D6> =0); D6-C6; ЕСЛИ(И(C6=0; D6> 0); D6; ЕСЛИ(И(C6> 0; D6=0); -C6; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C6> 0; D6> =0); E6/C6; " -") | =C6/C$19 | =D6/D$19 | =H6-G6 | |
| у тому числі: | ||||||||
| надання послуг розміщення | ='вв інф '! B2 | ='вв інф '! C2 | =ЕСЛИ(И(C8> 0; D8> =0); D8-C8; ЕСЛИ(И(C8=0; D8> 0); D8; ЕСЛИ(И(C8> 0; D8=0); -C8; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C8> 0; D8> =0); E8/C8; " -") | =C8/C$19 | =D8/D$19 | =H8-G8 | |
| надання додаткових послуг | ='вв інф '! B3 | ='вв інф '! C3 | = ЕСЛИ(И(C9> 0; D9> =0); D9-C9; ЕСЛИ(И(C9=0; D9> 0); D9; ЕСЛИ(И(C9> 0; D9=0); -C9; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C9> 0; D9> =0); E9/C9; " -") | =C9/C$19 | =D9/D$19 | =H9-G9 | |
| ресторан | ='вв інф '! B4 | ='вв інф '! C4 | =ЕСЛИ(И(C10> 0; D10> =0); D10-C10; ЕСЛИ(И(C10=0; D10> 0); D10; ЕСЛИ(И(C10> 0; D10=0); -C10; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C10> 0; D10> =0); E10/C10; " -") | =C10/C$19 | =D10/D$19 | =H10-G10 | |
| інші операційні доходи, всього | =C13+C14 | =D13+D14 | =ЕСЛИ(И(C11> 0; D11> =0); D11-C11; ЕСЛИ(И(C11=0; D11> 0); D11; ЕСЛИ(И(C11> 0; D11=0); -C11; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C11> 0; D11> =0); E11/C11; " -") | =C11/C$19 | =D11/D$19 | =H11-G11 | |
| у тому числі: | ||||||||
| оренда нежитлових приміщень | ='вв інф '! B5 | ='вв інф '! C5 | =ЕСЛИ(И(C13> 0; D13> =0); D13-C13; ЕСЛИ(И(C13=0; D13> 0); D13; ЕСЛИ(И(C13> 0; D13=0); -C13; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C13> 0; D13> =0); E13/C13; " -") | =C13/C$19 | =D13/D$19 | =H13-G13 | |
| оренда актового залу | ='вв інф '! B6 | ='вв інф '! C6 | =ЕСЛИ(И(C14> 0; D14> =0); D14-C14; ЕСЛИ(И(C14=0; D14> 0); D14; ЕСЛИ(И(C14> 0; D14=0); -C14; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C14> 0; D14> =0); E14/C14; " -") | =C14/C$19 | =D14/D$19 | =H14-G14 | |
| дохід від участі в капіталі | ='вв інф '! B7 | ='вв інф '! C7 | =ЕСЛИ(И(C15> 0; D15> =0); D15-C15; ЕСЛИ(И(C15=0; D15> 0); D15; ЕСЛИ(И(C15> 0; D15=0); -C15; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C15> 0; D15> =0); E15/C15; " -") | =C15/C$19 | =D15/D$19 | =H15-G15 | |
| інші фінансові доходи(отримані дивіденди) | ='вв інф '! B8 | ='вв інф '! C8 | =ЕСЛИ(И(C16> 0; D16> =0); D16-C16; ЕСЛИ(И(C16=0; D16> 0); D16; ЕСЛИ(И(C16> 0; D16=0); -C16; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C16> 0; D16> =0); E16/C16; " -") | =C16/C$19 | =D16/D$19 | =H16-G16 | |
| інші доходи | ='вв інф '! B9 | ='вв інф '! C9 | =ЕСЛИ(И(C17> 0; D17> =0); D17-C17; ЕСЛИ(И(C17=0; D17> 0); D17; ЕСЛИ(И(C17> 0; D17=0); -C17; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C17> 0; D17> =0); E17/C17; " -") | =C17/C$19 | =D17/D$19 | =H17-G17 | |
| надзвичайні доходи | ='вв інф '! B10 | ='вв інф '! C10 | =ЕСЛИ(И(C18> 0; D18> =0); D18-C18; ЕСЛИ(И(C18=0; D18> 0); D18; ЕСЛИ(И(C18> 0; D18=0); -C18; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C18> 0; D18> =0); E18/C18; " -") | =C18/C$19 | =D18/D$19 | =H18-G18 | |
| разом | =C6+C11+C15+ C16+ C17+C18 | =D6+D11+D15 + D16 +D17+D18 | =ЕСЛИ(И(C19> 0; D19> =0); D19-C19; ЕСЛИ(И(C19=0; D19> 0); D19; ЕСЛИ(И(C19> 0; D19=0); -C19; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C19> 0; D19> =0); E19/C19; " -") | =G6+G11+G15+G16+G17+G18 | =H6+H11+H15+H16+H17+H18 | =H19-G19 |
| Аналіз фінансового стану готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | ||
| № | показники | ='кнопкова форма'! E2 | ='кнопкова форма'! F2 | відхилення(+, -) | |
| сума | % | ||||
| тис. грн | |||||
| 5=4-3 | 6=5/3 | ||||
| Дохід (виручка) від реалізації послуг | =доходи! C6 | =доходи! D6 | =ЕСЛИ(И(C6> 0; D6> =0); D6-C6; ЕСЛИ(И(C6=0; D6> 0); D6; ЕСЛИ(И(C6> 0; D6=0); -C6; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C6> 0; D6> =0); E6/C6; " -") | |
| ПДВ | ='вв інф '! B11 | ='вв інф '! C11 | =ЕСЛИ(И(C7> 0; D7> =0); D7-C7; ЕСЛИ(И(C7=0; D7> 0); D7; ЕСЛИ(И(C7> 0; D7=0); -C7; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C7> 0; D7> =0); E7/C7; " -") | |
| Акцизний збір | ='вв інф '! B12 | ='вв інф '! C12 | =ЕСЛИ(И(C8> 0; D8> =0); D8-C8; ЕСЛИ(И(C8=0; D8> 0); D8; ЕСЛИ(И(C8> 0; D8=0); -C8; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C8> 0; D8> =0); E8/C8; " -") | |
| Інші відрахування з доходу | ='вв інф '! B13 | ='вв інф '! C14 | =ЕСЛИ(И(C9> 0; D9> =0); D9-C9; ЕСЛИ(И(C9=0; D9> 0); D9; ЕСЛИ(И(C9> 0; D9=0); -C9; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C9> 0; D9> =0); E9/C9; " -") | |
| Чистий дохід (виручка) від реалізації послуг (=р.1 - р.2 - р.3 - р.4) | =C6-C7-C8-C9 | =D6-D7-D8-D9 | =ЕСЛИ(И(C10> 0; D10> =0); D10-C10; ЕСЛИ(И(C10=0; D10> 0); D10; ЕСЛИ(И(C10> 0; D10=0); -C10; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C10> 0; D10> =0); E10/C10; " -") | |
| Собівартість реалізованих послуг | ='вв інф '! B14 | ='вв інф '! C15 | =ЕСЛИ(И(C11> 0; D11> =0); D11-C11; ЕСЛИ(И(C11=0; D11> 0); D11; ЕСЛИ(И(C11> 0; D11=0); -C11; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C11> 0; D11> =0); E11/C11; " -") | |
| Валовий прибуток (=р.5 - р.6) | =C10-C11 | =D10-D11 | =ЕСЛИ(И(C12> 0; D12> =0); D12-C12; ЕСЛИ(И(C12=0; D12> 0); D12; ЕСЛИ(И(C12> 0; D12=0); -C12; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C12> 0; D12> =0); E12/C12; " -") | |
| Інші операційні доходи | =доходи! C11 | =доходи! D11 | =ЕСЛИ(И(C13> 0; D13> =0); D13-C13; ЕСЛИ(И(C13=0; D13> 0); D13; ЕСЛИ(И(C13> 0; D13=0); -C13; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C13> 0; D13> =0); E13/C13; " -") | |
| Адміністратнвні витрати | ='вв інф '! B15 | ='вв інф '! C16 | =ЕСЛИ(И(C14> 0; D14> =0); D14-C14; ЕСЛИ(И(C14=0; D14> 0); D14; ЕСЛИ(И(C14> 0; D14=0); -C14; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C14> 0; D14> =0); E14/C14; " -") | |
| Витрати на постачання | ='вв інф '! B16 | ='вв інф '! C16 | =ЕСЛИ(И(C15> 0; D15> =0); D15-C15; ЕСЛИ(И(C15=0; D15> 0); D15; ЕСЛИ(И(C15> 0; D15=0); -C15; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C15> 0; D15> =0); E15/C15; " -") | |
| Інші операційні витрати | ='вв інф '! B17 | ='вв інф '! C17 | =ЕСЛИ(И(C16> 0; D16> =0); D16-C16; ЕСЛИ(И(C16=0; D16> 0); D16; ЕСЛИ(И(C16> 0; D16=0); -C16; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C16> 0; D16> =0); E16/C16; " -") | |
| Фінансовий результат від операційної діяльності (=р.7 + р.8 - р.9 - р.10 - р.11) | =C12+C13-C14-C15-C16 | =D12+D13-D14-D15-D16 | =ЕСЛИ(И(C17> 0; D17> =0); D17-C17; ЕСЛИ(И(C17=0; D17> 0); D17; ЕСЛИ(И(C17> 0; D17=0); -C17; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C17> 0; D17> =0); E17/C17; " -") | |
| Дохід від участі в капіталі | =доходи! C15 | =доходи! D15 | =ЕСЛИ(И(C18> 0; D18> =0); D18-C18; ЕСЛИ(И(C18=0; D18> 0); D18; ЕСЛИ(И(C18> 0; D18=0); -C18; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C18> 0; D18> =0); E18/C18; " -") | |
| Інші фінансові доходи (отримані дивіденди) | =доходи! C16 | =доходи! D16 | =ЕСЛИ(И(C19> 0; D19> =0); D19-C19; ЕСЛИ(И(C19=0; D19> 0); D19; ЕСЛИ(И(C19> 0; D19=0); -C19; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C19> 0; D19> =0); E19/C19; " -") | |
| ІНШІ ДОХОДИ | =доходи! C17 | =доходи! D17 | =ЕСЛИ(И(C20> 0; D20> =0); D20-C20; ЕСЛИ(И(C20=0; D20> 0); D20; ЕСЛИ(И(C20> 0; D20=0); -C20; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C20> 0; D20> =0); E20/C20; " -") | |
| Фінансові витрати (сплата відсотків) | ='вв інф '! B18 | ='вв інф '! C18 | =ЕСЛИ(И(C21> 0; D21> =0); D21-C21; ЕСЛИ(И(C21=0; D21> 0); D21; ЕСЛИ(И(C21> 0; D21=0); -C21; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C21> 0; D21> =0); E21/C21; " -") | |
| Витрати від участі в капіталі | ='вв інф '! B19 | ='вв інф '! C19 | =ЕСЛИ(И(C22> 0; D22> =0); D22-C22; ЕСЛИ(И(C22=0; D22> 0); D22; ЕСЛИ(И(C22> 0; D22=0); -C22; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C22> 0; D22> =0); E22/C22; " -") | |
| Інші витрати | ='вв інф '! B20 | ='вв інф '! C20 | =ЕСЛИ(И(C23> 0; D23> =0); D23-C23; ЕСЛИ(И(C23=0; D23> 0); D23; ЕСЛИ(И(C23> 0; D23=0); -C23; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C23> 0; D23> =0); E23/C23; " -") | |
| Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування (=р.12 + р.13 + р.14 + р.15 - р.16 - р.17 - р.18) | =C17+C18+C19+C20-C21-C22-C23 | =D17+D18+D19+D20-D21-D22-D23 | =ЕСЛИ(И(C24> 0; D24> =0); D24-C24; ЕСЛИ(И(C24=0; D24> 0); D24; ЕСЛИ(И(C24> 0; D24=0); -C24; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C24> 0; D24> =0); E24/C24; " -") | |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | ='вв інф '! B21 | ='вв інф '! C21 | =ЕСЛИ(И(C25> 0; D25> =0); D25-C25; ЕСЛИ(И(C25=0; D25> 0); D25; ЕСЛИ(И(C25> 0; D25=0); -C25; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C25> 0; D25> =0); E25/C25; " -") | |
| Фінансовий результат від звичайної діяльності після оподаткування (=р.19 - р.20) | =C24-C25 | =D24-D25 | =ЕСЛИ(И(C26> 0; D26> =0); D26-C26; ЕСЛИ(И(C26=0; D26> 0); D26; ЕСЛИ(И(C26> 0; D26=0); -C26; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C26> 0; D26> =0); E26/C26; " -") | |
| Надзвичайні доходи | =доходи! C18 | =доходи! D18 | =ЕСЛИ(И(C27> 0; D27> =0); D27-C27; ЕСЛИ(И(C27=0; D27> 0); D27; ЕСЛИ(И(C27> 0; D27=0); -C27; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C27> 0; D27> =0); E27/C27; " -") | |
| Надзвичайні втрати | ='вв інф '! B22 | ='вв інф '! C22 | =ЕСЛИ(И(C28> 0; D28> =0); D28-C28; ЕСЛИ(И(C28=0; D28> 0); D28; ЕСЛИ(И(C28> 0; D28=0); -C28; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C28> 0; D28> =0); E28/C28; " -") | |
| Податки з надзвичайного прибутку | ='вв інф '! B23 | ='вв інф '! C23 | =ЕСЛИ(И(C29> 0; D29> =0); D29-C29; ЕСЛИ(И(C29=0; D29> 0); D29; ЕСЛИ(И(C29> 0; D29=0); -C29; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C29> 0; D29> =0); E29/C29; " -") | |
| Чистий прибуток (р.21 + р.22 - р.23 - р.24) | =C26+C27-C28-C29 | =D26+D27-D28-D29 | =ЕСЛИ(И(C30> 0; D30> =0); D30-C30; ЕСЛИ(И(C30=0; D30> 0); D30; ЕСЛИ(И(C30> 0; D30=0); -C30; " -"))) | =ЕСЛИ(И(C30> 0; D30> =0); E30/C30; " -") |
| Аналіз дебіторської заборгованості готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | ||
| тис.грн. | |||||
| види дебіторської заборгованості | на початок року | з'явилось зобов'язань | погашено зобов'язань | на кінець року | відхилення (+, -) |
| 5=2+3-4 | 6=5-2 | ||||
| 1. Дебіторська заборгованість: | |||||
| за товари, роботи, послуги | ='вв інф 0'! B2 | ='вв інф 0'! C2 | ='вв інф 0'! D2 | =B6+C6-D6 | =E6-B6 |
| за отриманими векселями | ='вв інф 0'! B3 | ='вв інф 0'! C3 | ='вв інф 0'! D3 | =B7+C7-D7 | =E7-B7 |
| з дочірними підприємствами | ='вв інф 0'! B4 | ='вв інф 0'! C4 | ='вв інф 0'! D4 | =B8+C8-D8 | =E8-B8 |
| з бютжетом | ='вв інф 0'! B5 | ='вв інф 0'! C5 | ='вв інф 0'! D5 | =B9+C9-D9 | =E9-B9 |
| з персоналом за іншими операціями | ='вв інф 0'! B6 | ='вв інф 0'! C6 | ='вв інф 0'! D6 | =B10+C10-D10 | =E10-B10 |
| з іншими дебіторами | ='вв інф 0'! B7 | ='вв інф 0'! C7 | ='вв інф 0'! D7 | =B11+C11-D11 | =E11-B11 |
| РАЗОМ | =СУММ(B6: B11) | =СУММ(C6: C11) | =СУММ(D6: D11) | =СУММ(E6: E11) | =E12-B12 |
| 2. Ааванси, видані постачальникам і підрядчикам | ='вв інф 0'! B8 | ='вв інф 0'! C8 | ='вв інф 0'! D8 | =B13+C13-D13 | =E13-B13 |
| усього дебіторської заборгованості | =B12+B13 | =C12+C13 | =D12+D13 | =E12+E13 | =E14-B14 |
| аналіз динаміки оборотних засобів готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | |||
| види оборотних засобів | на початок року | на кінець року | відхилення (+, -) | |||
| тис. грн. | % | тис. грн. | % | тис. грн. | % | |
| 6=4-2 | 7=5-3 | |||||
| 1. запаси і витрати | =СУММ(B6: B11) | =СУММ(C6: C11) | =СУММ(D6: D11) | =СУММ(E6: E11) | =ЕСЛИ(И(B5> 0; D5> =0); D5-B5; ЕСЛИ(И(B5=0; D5> 0); D5; ЕСЛИ(И(B5> 0; D5=0); -B5; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B5> 0; D5> 0); E5-C5; ЕСЛИ(И(B5=0; D5> 0); E5; ЕСЛИ(И(B5> 0; D5=0); -C5; " -"))) |
| 1.1. виробничі запаси | ='вв інф 1'! B2 | =B6/B$20 | ='вв інф 1'! C2 | =D6/D$20 | =ЕСЛИ(И(B6> 0; D6> =0); D6-B6; ЕСЛИ(И(B6=0; D6> 0); D6; ЕСЛИ(И(B6> 0; D6=0); -B6; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B6> 0; D6> 0); E6-C6; ЕСЛИ(И(B6=0; D6> 0); E6; ЕСЛИ(И(B6> 0; D6=0); -C6; " -"))) |
| 1.2. МШП | ='вв інф 1'! B3 | =B7/B$20 | ='вв інф 1'! C3 | =D7/D$20 | =ЕСЛИ(И(B7> 0; D7> =0); D7-B7; ЕСЛИ(И(B7=0; D7> 0); D7; ЕСЛИ(И(B7> 0; D7=0); -B7; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B7> 0; D7> 0); E7-C7; ЕСЛИ(И(B7=0; D7> 0); E7; ЕСЛИ(И(B7> 0; D7=0); -C7; " -"))) |
| 1.3. незавершене виробництво | ='вв інф 1'! B4 | =B8/B$20 | ='вв інф 1'! C4 | =D8/D$20 | =ЕСЛИ(И(B8> 0; D8> =0); D8-B8; ЕСЛИ(И(B8=0; D8> 0); D8; ЕСЛИ(И(B8> 0; D8=0); -B8; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B8> 0; D8> 0); E8-C8; ЕСЛИ(И(B8=0; D8> 0); E8; ЕСЛИ(И(B8> 0; D8=0); -C8; " -"))) |
| 1.4. витрати майбутніх періодів | ='вв інф 1'! B5 | =B9/B$20 | ='вв інф 1'! C5 | =D9/D$20 | =ЕСЛИ(И(B9> 0; D9> =0); D9-B9; ЕСЛИ(И(B9=0; D9> 0); D9; ЕСЛИ(И(B9> 0; D9=0); -B9; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B9> 0; D9> 0); E9-C9; ЕСЛИ(И(B9=0; D9> 0); E9; ЕСЛИ(И(B9> 0; D9=0); -C9; " -"))) |
| 1.5. готова продукція | ='вв інф 1'! B6 | =B10/B$20 | ='вв інф 1'! C6 | =D10/D$20 | =ЕСЛИ(И(B10> 0; D10> =0); D10-B10; ЕСЛИ(И(B10=0; D10> 0); D10; ЕСЛИ(И(B10> 0; D10=0); -B10; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B10> 0; D10> 0); E10-C10; ЕСЛИ(И(B10=0; D10> 0); E10; ЕСЛИ(И(B10> 0; D10=0); -C10; " -"))) |
| 1.6. витрати обертання на залишок товарів | ='вв інф 1'! B7 | =B11/B$20 | ='вв інф 1'! C7 | =D11/D$20 | =ЕСЛИ(И(B11> 0; D11> =0); D11-B11; ЕСЛИ(И(B11=0; D11> 0); D11; ЕСЛИ(И(B11> 0; D11=0); -B11; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B11> 0; D11> 0); E11-C11; ЕСЛИ(И(B11=0; D11> 0); E11; ЕСЛИ(И(B11> 0; D11=0); -C11; " -"))) |
| 2. кошти, розрахунки та інші активи | =B13+B14+B19 | =B12/B$20 | =D13+D14+D19 | =D12/D$20 | =ЕСЛИ(И(B12> 0; D12> =0); D12-B12; ЕСЛИ(И(B12=0; D12> 0); D12; ЕСЛИ(И(B12> 0; D12=0); -B12; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B12> 0; D12> 0); E12-C12; ЕСЛИ(И(B12=0; D12> 0); E12; ЕСЛИ(И(B12> 0; D12=0); -C12; " -"))) |
| 2.1. дебіторська заборгованість | ='дебіторська заборгованість'! B14 | =B13/B$20 | ='дебіторська заборгованість'! E14 | =D13/D$20 | =ЕСЛИ(И(B13> 0; D13> =0); D13-B13; ЕСЛИ(И(B13=0; D13> 0); D13; ЕСЛИ(И(B13> 0; D13=0); -B13; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B13> 0; D13> 0); E13-C13; ЕСЛИ(И(B13=0; D13> 0); E13; ЕСЛИ(И(B13> 0; D13=0); -C13; " -"))) |
| 2.2. кошти і короткострокові цінні папери | =СУММ(B15: B18) | =B14/B$20 | =СУММ(D15: D18) | =D14/D$20 | =ЕСЛИ(И(B14> 0; D14> =0); D14-B14; ЕСЛИ(И(B14=0; D14> 0); D14; ЕСЛИ(И(B14> 0; D14=0); -B14; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B14> 0; D14> 0); E14-C14; ЕСЛИ(И(B14=0; D14> 0); E14; ЕСЛИ(И(B14> 0; D14=0); -C14; " -"))) |
| 2.2.1. каса | ='вв інф 1'! B8 | =B15/B$20 | ='вв інф 1'! C8 | =D15/D$20 | =ЕСЛИ(И(B15> 0; D15> =0); D15-B15; ЕСЛИ(И(B15=0; D15> 0); D15; ЕСЛИ(И(B15> 0; D15=0); -B15; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B15> 0; D15> 0); E15-C15; ЕСЛИ(И(B15=0; D15> 0); E15; ЕСЛИ(И(B15> 0; D15=0); -C15; " -"))) |
| 2.2.2. розрахунковий рахунок | ='вв інф 1'! B9 | =B16/B$20 | ='вв інф 1'! C9 | =D16/D$20 | =ЕСЛИ(И(B16> 0; D16> =0); D16-B16; ЕСЛИ(И(B16=0; D16> 0); D16; ЕСЛИ(И(B16> 0; D16=0); -B16; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B16> 0; D16> 0); E16-C16; ЕСЛИ(И(B16=0; D16> 0); E16; ЕСЛИ(И(B16> 0; D16=0); -C16; " -"))) |
| 2.2.3. валютний рахунок | ='вв інф 1'! B10 | =B17/B$20 | ='вв інф 1'! C10 | =D17/D$20 | =ЕСЛИ(И(B17> 0; D17> =0); D17-B17; ЕСЛИ(И(B17=0; D17> 0); D17; ЕСЛИ(И(B17> 0; D17=0); -B17; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B17> 0; D17> 0); E17-C17; ЕСЛИ(И(B17=0; D17> 0); E17; ЕСЛИ(И(B17> 0; D17=0); -C17; " -"))) |
| 2.2.4. інні грошові активи | ='вв інф 1'! B11 | =B18/B$20 | ='вв інф 1'! C11 | =D18/D$20 | =ЕСЛИ(И(B18> 0; D18> =0); D18-B18; ЕСЛИ(И(B18=0; D18> 0); D18; ЕСЛИ(И(B18> 0; D18=0); -B18; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B18> 0; D18> 0); E18-C18; ЕСЛИ(И(B18=0; D18> 0); E18; ЕСЛИ(И(B18> 0; D18=0); -C18; " -"))) |
| 2.3. інші оборотні активи | ='вв інф 1'! B12 | =B19/B$20 | ='вв інф 1'! C12 | =D19/D$20 | =ЕСЛИ(И(B19> 0; D19> =0); D19-B19; ЕСЛИ(И(B19=0; D19> 0); D19; ЕСЛИ(И(B19> 0; D19=0); -B19; " -"))) | =ЕСЛИ(И(B19> 0; D19> 0); E19-C19; ЕСЛИ(И(B19=0; D19> 0); E19; ЕСЛИ(И(B19> 0; D19=0); -C19; " -"))) |
| РАЗОМ | =B5+B12 | =C5+C12 | =D5+D12 | =E5+E12 | =F5+F12 |
| ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | |||
| тис.грн. | |||||
| види кредиторської заборгованості | на початок року | з'явилось зобов'язань | погашено зобов'язань | на кінець року | відхилення (+, -) |
| 5=2+3-4 | 6=5-2 | ||||
| 1. Кредиторська заборгованість: | |||||
| за товари, роботи, послуги не сплачені у строк | ='вв інф 0'! B9 | ='вв інф 0'! C9 | ='вв інф 0'! D9 | =B6+C6-D6 | =E6-B6 |
| за виданими векселями | ='вв інф 0'! B10 | ='вв інф 0'! C10 | ='вв інф 0'! D10 | =B7+C7-D7 | =E7-B7 |
| по оплаті праці | ='вв інф 0'! B11 | ='вв інф 0'! C11 | ='вв інф 0'! D11 | =B8+C8-D8 | =E8-B8 |
| за соціальним страхуванням і забезпеченням | ='вв інф 0'! B12 | ='вв інф 0'! C12 | ='вв інф 0'! D12 | =B9+C9-D9 | =E9-B9 |
| за майновим і особистим страхуванням | ='вв інф 0'! B13 | ='вв інф 0'! C13 | ='вв інф 0'! D13 | =B10+C10-D10 | =E10-B10 |
| з дочірними підприємствами по позабютжетних платежах | ='вв інф 0'! B14 | ='вв інф 0'! C14 | ='вв інф 0'! D14 | =B11+C11-D11 | =E11-B11 |
| з бютжетом | ='вв інф 0'! B15 | ='вв інф 0'! C15 | ='вв інф 0'! D15 | =B12+C12-D12 | =E12-B12 |
| з іншими кредиторами | ='вв інф 0'! B16 | ='вв інф 0'! C16 | ='вв інф 0'! D16 | =B13+C13-D13 | =E13-B13 |
| РАЗОМ | =СУММ(B6: B13) | =СУММ(C6: C13) | =СУММ(D6: D13) | =СУММ(E6: E13) | =E14-B14 |
| 2. Ааванси, отримані покупців і замовників | ='вв інф 0'! B17 | ='вв інф 0'! C17 | ='вв інф 0'! D17 | =B15+C15-D15 | =E15-B15 |
| усього кредиторської заборгованості | =B14+B15 | =C14+C15 | =D14+D15 | =E14+E15 |
| аналіз складу та структури активів готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | ||||
| активи | на початок року | на кінець року | відхилення (+, -) | ||||
| тис. грн. | структура, % | тис. грн. | структура, % | тис. грн. | структура, % | ||
| 7=5-3 | 8=6-4 | ||||||
| нематеріальні активи (залишкова вартість) | ='вв інф 1'! B13f | =ЕСЛИ(C5> 0; C5/C$14; " -") | ='вв інф 1'! C13 | =ЕСЛИ(E5> 0; E5/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C5> 0; E5> =0); E5-C5; ЕСЛИ(И(C5=0; E5> 0); E5; " -")) | =ЕСЛИ(И(C5> 0; E5> 0); F5-D5; ЕСЛИ(И(C5=0; E5> 0); F5; ЕСЛИ(И(C5> 0; E5=0); -D5; " -"))) | |
| основні засоби (залишкова вартість) | ='вв інф 1'! B14 | =ЕСЛИ(C6> 0; C6/C$14; " -") | ='вв інф 1'! C14 | =ЕСЛИ(E6> 0; E6/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C6> 0; E6> =0); E6-C6; ЕСЛИ(И(C6=0; E6> 0); E6; " -")) | =ЕСЛИ(И(C6> 0; E6> 0); F6-D6; ЕСЛИ(И(C6=0; E6> 0); F6; ЕСЛИ(И(C6> 0; E6=0); -D6; " -"))) | |
| капітальні вкладення(інвестиції) | ='вв інф 1'! B15 | =ЕСЛИ(C7> 0; C7/C$14; " -") | ='вв інф 1'! C15 | =ЕСЛИ(E7> 0; E7/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C7> 0; E7> =0); E7-C7; ЕСЛИ(И(C7=0; E7> 0); E7; " -")) | =ЕСЛИ(И(C7> 0; E7> 0); F7-D7; ЕСЛИ(И(C7=0; E7> 0); F7; ЕСЛИ(И(C7> 0; E7=0); -D7; " -"))) | |
| інші необоротні активи | ='вв інф 1'! B16 | =ЕСЛИ(C8> 0; C8/C$14; " -") | ='вв інф 1'! C16 | =ЕСЛИ(E8> 0; E8/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C8> 0; E8> =0); E8-C8; ЕСЛИ(И(C8=0; E8> 0); E8; " -")) | =ЕСЛИ(И(C8> 0; E8> 0); F8-D8; ЕСЛИ(И(C8=0; E8> 0); F8; ЕСЛИ(И(C8> 0; E8=0); -D8; " -"))) | |
| оборотні активи всього: | =СУММ(C10: C13) | =ЕСЛИ(C9> 0; C9/C$14; " -") | =СУММ(E10: E13) | =ЕСЛИ(E9> 0; E9/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C9> 0; E9> =0); E9-C9; ЕСЛИ(И(C9=0; E9> 0); E9; " -")) | =ЕСЛИ(И(C9> 0; E9> 0); F9-D9; ЕСЛИ(И(C9=0; E9> 0); F9; ЕСЛИ(И(C9> 0; E9=0); -D9; " -"))) | |
| 5.1. | запаси і витрати | ='оборотні засоби'! B5 | =ЕСЛИ(C10> 0; C10/C$14; " -") | ='оборотні засоби'! D5 | =ЕСЛИ(E10> 0; E10/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C10> 0; E10> =0); E10-C10; ЕСЛИ(И(C10=0; E10> 0); E10; " -")) | =ЕСЛИ(И(C10> 0; E10> 0); F10-D10; ЕСЛИ(И(C10=0; E10> 0); F10; ЕСЛИ(И(C10> 0; E10=0); -D10; " -"))) |
| 5.2. | кошти і короткострокові цінні папери | ='оборотні засоби'! B14 | =ЕСЛИ(C11> 0; C11/C$14; " -") | ='оборотні засоби'! D14 | =ЕСЛИ(E11> 0; E11/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C11> 0; E11> =0); E11-C11; ЕСЛИ(И(C11=0; E11> 0); E11; " -")) | =ЕСЛИ(И(C11> 0; E11> 0); F11-D11; ЕСЛИ(И(C11=0; E11> 0); F11; ЕСЛИ(И(C11> 0; E11=0); -D11; " -"))) |
| 5.3. | дебіторська заборгованість | ='дебіторська заборгованість'! B14 | =ЕСЛИ(C12> 0; C12/C$14; " -") | ='дебіторська заборгованість'! E14 | =ЕСЛИ(E12> 0; E12/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C12> 0; E12> =0); E12-C12; ЕСЛИ(И(C12=0; E12> 0); E12; " -")) | =ЕСЛИ(И(C12> 0; E12> 0); F12-D12; ЕСЛИ(И(C12=0; E12> 0); F12; ЕСЛИ(И(C12> 0; E12=0); -D12; " -"))) |
| 5.4. | інші оборотні активи | ='оборотні засоби'! B19 | =ЕСЛИ(C13> 0; C13/C$14; " -") | ='оборотні засоби'! D19 | =ЕСЛИ(E13> 0; E13/E$14; " -") | =ЕСЛИ(И(C13> 0; E13> =0); E13-C13; ЕСЛИ(И(C13=0; E13> 0); E13; " -")) | =ЕСЛИ(И(C13> 0; E13> 0); F13-D13; ЕСЛИ(И(C13=0; E13> 0); F13; ЕСЛИ(И(C13> 0; E13=0); -D13; " -"))) |
| РАЗОМ | =СУММ(C5: C9) | =СУММ(D5: D9) | =СУММ(E5: E9) | =СУММ(F5: F9) | =СУММ(G5: G9) |
| Аналіз складу та структури джерел фінансових ресурсів готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | |||
| активи | на початок року | на кінець року | відхилення (+, -) | |||
| тис. грн. | структура, % | тис. грн. | структура, % | тис. грн. | структура, % | |
| 7=5-3 | 8=6-4 | |||||
| 1. Власний капітал | ||||||
| статутний капітал | ='вв інф 1'! B17 | =ЕСЛИ(B6> 0; B6/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C17 | =ЕСЛИ(D6> 0; D6/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B6> 0; D6> =0); D6-B6; ЕСЛИ(И(B6=0; D6> 0); D6; " -")) | =ЕСЛИ(И(B6> 0; D6> 0); E6-C6; ЕСЛИ(И(B6=0; D6> 0); E6; ЕСЛИ(И(B6> 0; D6=0); -C6; " -"))) |
| додатково вкладений капітал | ='вв інф 1'! B18 | =ЕСЛИ(B7> 0; B7/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C18 | =ЕСЛИ(D7> 0; D7/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B7> 0; D7> =0); D7-B7; ЕСЛИ(И(B7=0; D7> 0); D7; " -")) | =ЕСЛИ(И(B7> 0; D7> 0); E7-C7; ЕСЛИ(И(B7=0; D7> 0); E7; ЕСЛИ(И(B7> 0; D7=0); -C7; " -"))) |
| інший додатковий капітал | ='вв інф 1'! B19 | =ЕСЛИ(B8> 0; B8/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C19 | =ЕСЛИ(D8> 0; D8/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B8> 0; D8> =0); D8-B8; ЕСЛИ(И(B8=0; D8> 0); D8; " -")) | =ЕСЛИ(И(B8> 0; D8> 0); E8-C8; ЕСЛИ(И(B8=0; D8> 0); E8; ЕСЛИ(И(B8> 0; D8=0); -C8; " -"))) |
| резервний капітал | ='вв інф 1'! B20 | =ЕСЛИ(B9> 0; B9/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C20 | =ЕСЛИ(D9> 0; D9/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B9> 0; D9> =0); D9-B9; ЕСЛИ(И(B9=0; D9> 0); D9; " -")) | =ЕСЛИ(И(B9> 0; D9> 0); E9-C9; ЕСЛИ(И(B9=0; D9> 0); E9; ЕСЛИ(И(B9> 0; D9=0); -C9; " -"))) |
| нерозподілений прибуток | ='вв інф 1'! B21 | =ЕСЛИ(B10> 0; B10/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C21 | =ЕСЛИ(D10> 0; D10/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B10> 0; D10> =0); D10-B10; ЕСЛИ(И(B10=0; D10> 0); D10; " -")) | =ЕСЛИ(И(B10> 0; D10> 0); E10-C10; ЕСЛИ(И(B10=0; D10> 0); E10; ЕСЛИ(И(B10> 0; D10=0); -C10; " -"))) |
| неоплачений капітал | ='вв інф 1'! B22 | =ЕСЛИ(B11> 0; B11/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C22 | =ЕСЛИ(D11> 0; D11/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B11> 0; D11> =0); D11-B11; ЕСЛИ(И(B11=0; D11> 0); D11; " -")) | =ЕСЛИ(И(B11> 0; D11> 0); E11-C11; ЕСЛИ(И(B11=0; D11> 0); E11; ЕСЛИ(И(B11> 0; D11=0); -C11; " -"))) |
| вилучений капітал | ='вв інф 1'! B23 | =ЕСЛИ(B12> 0; B12/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C23 | =ЕСЛИ(D12> 0; D12/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B12> 0; D12> =0); D12-B12; ЕСЛИ(И(B12=0; D12> 0); D12; " -")) | =ЕСЛИ(И(B12> 0; D12> 0); E12-C12; ЕСЛИ(И(B12=0; D12> 0); E12; ЕСЛИ(И(B12> 0; D12=0); -C12; " -"))) |
| Всього за розділом 1 | =СУММ(B6: B12) | =ЕСЛИ(B13> 0; B13/B$28; " -") | =СУММ(D6: D12) | =ЕСЛИ(D13> 0; D13/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B13> 0; D13> =0); D13-B13; ЕСЛИ(И(B13=0; D13> 0); D13; " -")) | =ЕСЛИ(И(B13> 0; D13> 0); E13-C13; ЕСЛИ(И(B13=0; D13> 0); E13; ЕСЛИ(И(B13> 0; D13=0); -C13; " -"))) |
| 2. Забезпечення наступних витрат і платежів | ||||||
| забезпечення витрат песоналу | ='вв інф 1'! B24 | =ЕСЛИ(B15> 0; B15/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C24 | =ЕСЛИ(D15> 0; D15/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B15> 0; D15> =0); D15-B15; ЕСЛИ(И(B15=0; D15> 0); D15; " -")) | =ЕСЛИ(И(B15> 0; D15> 0); E15-C15; ЕСЛИ(И(B15=0; D15> 0); E15; ЕСЛИ(И(B15> 0; D15=0); -C15; " -"))) |
| інші забезпечення | ='вв інф 1'! B25 | =ЕСЛИ(B16> 0; B16/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C25 | =ЕСЛИ(D16> 0; D16/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B16> 0; D16> =0); D16-B16; ЕСЛИ(И(B16=0; D16> 0); D16; " -")) | =ЕСЛИ(И(B16> 0; D16> 0); E16-C16; ЕСЛИ(И(B16=0; D16> 0); E16; ЕСЛИ(И(B16> 0; D16=0); -C16; " -"))) |
| цільове фінансування | ='вв інф 1'! B26 | =ЕСЛИ(B17> 0; B17/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C26 | =ЕСЛИ(D17> 0; D17/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B17> 0; D17> =0); D17-B17; ЕСЛИ(И(B17=0; D17> 0); D17; " -")) | =ЕСЛИ(И(B17> 0; D17> 0); E17-C17; ЕСЛИ(И(B17=0; D17> 0); E17; ЕСЛИ(И(B17> 0; D17=0); -C17; " -"))) |
| Всього за розділом 2 | =СУММ(B15: B17) | =ЕСЛИ(B18> 0; B18/B$28; " -") | =СУММ(D15: D17) | =ЕСЛИ(D18> 0; D18/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B18> 0; D18> =0); D18-B18; ЕСЛИ(И(B18=0; D18> 0); D18; " -")) | =ЕСЛИ(И(B18> 0; D18> 0); E18-C18; ЕСЛИ(И(B18=0; D18> 0); E18; ЕСЛИ(И(B18> 0; D18=0); -C18; " -"))) |
| 3. Довгострокові зобов'язання | ='вв інф 1'! B27 | =ЕСЛИ(B19> 0; B19/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C27 | =ЕСЛИ(D19> 0; D19/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B19> 0; D19> =0); D19-B19; ЕСЛИ(И(B19=0; D19> 0); D19; " -")) | =ЕСЛИ(И(B19> 0; D19> 0); E19-C19; ЕСЛИ(И(B19=0; D19> 0); E19; ЕСЛИ(И(B19> 0; D19=0); -C19; " -"))) |
| 4. Поточні зобов'язання | ||||||
| Короткострокові кредити банків | ='вв інф 1'! B28 | =ЕСЛИ(B21> 0; B21/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C28 | =ЕСЛИ(D21> 0; D21/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B21> 0; D21> =0); D21-B21; ЕСЛИ(И(B21=0; D21> 0); D21; " -")) | =ЕСЛИ(И(B21> 0; D21> 0); E21-C21; ЕСЛИ(И(B21=0; D21> 0); E21; ЕСЛИ(И(B21> 0; D21=0); -C21; " -"))) |
| кредиторська заборгованість за товари, роботи та послуги | ='кредиторська заборгованість'! B16 | =ЕСЛИ(B22> 0; B22/B$28; " -") | ='кредиторська заборгованість'! E16 | =ЕСЛИ(D22> 0; D22/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B22> 0; D22> =0); D22-B22; ЕСЛИ(И(B22=0; D22> 0); D22; " -")) | =ЕСЛИ(И(B22> 0; D22> 0); E22-C22; ЕСЛИ(И(B22=0; D22> 0); E22; ЕСЛИ(И(B22> 0; D22=0); -C22; " -"))) |
| векселі видані | ='вв інф 1'! B29 | =ЕСЛИ(B23> 0; B23/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C29 | =ЕСЛИ(D23> 0; D23/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B23> 0; D23> =0); D23-B23; ЕСЛИ(И(B23=0; D23> 0); D23; " -")) | =ЕСЛИ(И(B23> 0; D23> 0); E23-C23; ЕСЛИ(И(B23=0; D23> 0); E23; ЕСЛИ(И(B23> 0; D23=0); -C23; " -"))) |
| поточні зобов'язання та розрахунки | ='вв інф 1'! B30 | =ЕСЛИ(B24> 0; B24/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C30 | =ЕСЛИ(D24> 0; D24/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B24> 0; D24> =0); D24-B24; ЕСЛИ(И(B24=0; D24> 0); D24; " -")) | =ЕСЛИ(И(B24> 0; D24> 0); E24-C24; ЕСЛИ(И(B24=0; D24> 0); E24; ЕСЛИ(И(B24> 0; D24=0); -C24; " -"))) |
| Інші поточні зобов'язання | ='вв інф 1'! B31 | =ЕСЛИ(B25> 0; B25/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C31 | =ЕСЛИ(D25> 0; D25/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B25> 0; D25> =0); D25-B25; ЕСЛИ(И(B25=0; D25> 0); D25; " -")) | =ЕСЛИ(И(B25> 0; D25> 0); E25-C25; ЕСЛИ(И(B25=0; D25> 0); E25; ЕСЛИ(И(B25> 0; D25=0); -C25; " -"))) |
| Всього за розділом 4 | =СУММ(B21: B25) | =ЕСЛИ(B26> 0; B26/B$28; " -") | =СУММ(D21: D25) | =ЕСЛИ(D26> 0; D26/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B26> 0; D26> =0); D26-B26; ЕСЛИ(И(B26=0; D26> 0); D26; " -")) | =ЕСЛИ(И(B26> 0; D26> 0); E26-C26; ЕСЛИ(И(B26=0; D26> 0); E26; ЕСЛИ(И(B26> 0; D26=0); -C26; " -"))) |
| 5. Доходи майбутніх періодів | ='вв інф 1'! B32 | =ЕСЛИ(B27> 0; B27/B$28; " -") | ='вв інф 1'! C32 | =ЕСЛИ(D27> 0; D27/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B27> 0; D27> =0); D27-B27; ЕСЛИ(И(B27=0; D27> 0); D27; " -")) | =ЕСЛИ(И(B27> 0; D27> 0); E27-C27; ЕСЛИ(И(B27=0; D27> 0); E27; ЕСЛИ(И(B27> 0; D27=0); -C27; " -"))) |
| Баланс | =B13+B18+B19+B26+B27 | =ЕСЛИ(B28> 0; B28/B$28; " -") | =D13+D18+D19+D26+D27 | =ЕСЛИ(D28> 0; D28/D$28; " -") | =ЕСЛИ(И(B28> 0; D28> =0); D28-B28; ЕСЛИ(И(B28=0; D28> 0); D28; " -")) | =ЕСЛИ(И(B28> 0; D28> 0); E28-C28; ЕСЛИ(И(B28=0; D28> 0); E28; ЕСЛИ(И(B28> 0; D28=0); -C28; " -"))) |
| Аналіз показників фінансової стійкості готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | ||
| показники (коефіцієнти) | оптимальне значення | рівень показника на початок року | рівень показника на кінець року | відхилення(+, -) | |
| абсолютне | % | ||||
| 5=4-3 | 6=5/3 | ||||
| коефіцієнт автономії або незалежності (частка власних коштів у пасивах готелю) | > 0, 5 | =пасиви! B13/пасиви! B28 | =пасиви! D13/пасиви! D28 | =D5-C5 | =E5/C5 |
| коефіцієнт заборгованості (віношення зобовязань готелю до власних коштів у пасивах готелю) | < 0, 25 | =(пасиви! B13+пасиви! B26)/пасиви! B26 | =(пасиви! D19+пасиви! D26)/пасиви! D13 | =D6-C6 | =E6/C6 |
| коефіцієнт фінансової стійкості (співвідношення власних і позикових коштів у пасивах готелю) | > 1 | =пасиви! B13/(пасиви! B19+пасиви! B26) | =пасиви! D13/(пасиви! D19+пасиви! D26) | =D7-C7 | =E7/C7 |
| коефіцієнт маневреності (відношення оборотних засобів до власних коштів у пасивах готелю | > 0, 3 | ='оборотні засоби'! B20/пасиви! B13 | ='оборотні засоби'! D20/пасиви! D13 | =D8-C8 | =E8/C8 |
| співвідношення дебет-кредит(дебіторської та кредиторської заборгованості) | > 1 | =активи! C12/пасиви! B22 | =активи! E12/пасиви! D22 | =D9-C9 | =E9/C9 |
| норма прибутку на вкладений капітал(відношення фінансового результату від звичайної діяльності до оподаткування до загальної суми пасиву) | > 0, 15 | ='фінансові результати'! C24/пасиви! B28 | ='фінансові результати'! D24/пасиви! D28 | =D10-C10 | =E10/C10 |
| коефіцієнт ліквідності, або норма грошових резервів(відношення готових до платежів та розрахунків коштів до короткострокових зобов'язань) | > 0, 25 | =активи! C11/пасиви! B26 | =активи! E11/пасиви! D26 | =D11-C11 | =E11/C11 |
| Аналіз рівня самофінансування готелю | ='кнопкова форма'! G2 | ='кнопкова форма'! E2 | ='кнопкова форма'! F2 | |||
| № | показники | оптимальне значення | ='кнопкова форма'! E2 | ='кнопкова форма'! F2 | відхилення (+, -) | |
| абсолютне | % | |||||
| 6=5-4 | 7=6/4*100 | |||||
| Прибуток, що відраховується до фонду накопичення, тис. гри | ='фінансові результати'! C30 | ='фінансові результати'! D30 | =E5-D5 | =F5/D5 | ||
| Амортизаційні відрахування, тис. грн. | ='вв інф '! B24 | ='вв інф '! C24 | =E6-D6 | =F6/D6 | ||
| Позикові кошти, тис. грн | ='вв інф '! B25 | ='вв інф '! C25 | =E7-D7 | =F7/D7 | ||
| Кредиторська заборгованість та інші залучені кошти, тис. грн | =пасиви! B26 | =пасиви! D26 | =E8-D8 | =F8/D8 | ||
| Коефіцієнт рівня самофінансування =(р.1+р.2)/(р.3 + р.4) од. | > 1, 3 | =(D5+D6)/(D7+D8) | =(E5+E6)/(E7+E8) | =E9-D9 | =F9/D9 |
| Аналіз платоспрорможності готелю | ='кнопкова форма'! G2 | за звітний | ='кнопкова форма'! F2 | ||
| наявні кошти | строкові (майбутні платежі) | ||||
| види наявних коштів | сума, тис.грн. | види строкових (майбутні платежі) | сума, тис.грн. | ||
| на 1 січня звітного року | на 1 січня після звітного року | на 1 січня звітного року | на 1 січня після звітного року | ||
| каса | ='оборотні засоби'! B15 | ='оборотні засоби'! D15 | податки | ='вв інф 2'! B2 | ='вв інф 2'! C2 |
| розрахунковий рахунок | ='оборотні засоби'! B16 | ='оборотні засоби'! D16 | розрахунки з органами соціального страхування, пенсійним фондом та інші нарахування | ='вв інф 2'! B3 | ='вв інф 2'! C3 |
| валютний рахунок | ='оборотні засоби'! B17 | ='оборотні засоби'! D17 | погашення позичок | ='вв інф 2'! B4 | ='вв інф 2'! C4 |
| інші кошти | ='оборотні засоби'! B18 | ='оборотні засоби'! D18 | оплата товарів | ='вв інф 2'! B5 | ='вв інф 2'! C5 |
| оплата комунальних послуг і послуг сторонніх організацій | ='вв інф 2'! B6 | ='вв інф 2'! C6 | |||
| оплата праці | ='вв інф 2'! B7 | ='вв інф 2'! C7 | |||
| разом(НК) | =СУММ(B5: B10) | =СУММ(C5: C10) | разом(ТП) | =СУММ(E5: E10) | =СУММ(F5: F10) |
| показник рівня платоспроможності | оптимальне значення | на 1 січня звітного року | на 1 січня після звітного року | ||
| коефіцієнт платоспроможності (=НК/ТП), од | > 1 | =B11/E11 | =C11/F11 |