Ликвидность коммерческого банка.

Ликвидность в буквальном смысле означает легкость реализации, продажи активов, превращения материал. ценностей и прочих активов в денеж. средства. Ликвидность банка предполагает возможность осуществлять свои операции имеющимися средствами и за счет получения денеж. средств в ЦБ РФ (кредиты ЦБ РФ), др. коммерч. банков или продажи активов.

Можно определить ликвидность как способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, а также степенью соответствия сроков размещения активов, привлечен. и заем. средств.

Активы коммерч. банка можно разделить по степени ликвидности на:

- высоколиквидные активы – активы в денеж. форме или в форме, быстро обратимой в денежную – кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских счетах в ЦБ и др. банках, вложения в гос. цен. бумаги;

- ликвидные активы – различные краткосроч. вложения банка – ссуды, ликвидные цен. бумаги, факторинг;

- труднореализуемые – долгосроч. вложения банков, долгосроч. ссуды, неликвидные цен. бумаги, безнадежные вложения, просроченная задолженность.

ЦБ РФ устанавливает для коммерч. банков обязательные нормативы ликвидности:

1) Н2 – норматив мгновенной ликвидности как отношение высоколиквидных активов к обязательным до востребования, не менее 15%;

2) Н3 – норматив текущей ликвидности как отношение активов со сроком исполнения в ближайшие 30 дней и обязательств к исполнению в ближайшие 30 дней, не менее 50%;

3) Н4 – норматив долгосроч. ликвидности как отношение вложений свыше года и источников свыше года, не более 120%.

Коммерч. банк ежемесячно представляет в ЦБ РФ справку о выполнении всех нормативов, в т.ч. и нормативов ликвидности.

В каждом банке есть подразделения (отдел, управление, которые занимаются регулированием ликвидности. Регулирование ликвидности заключается в постоянном отслеживании соответствия активов и пассивов по срокам погашения и в случае необходимости принятия соответствующих мер. Например, если намечаются крупные обязательства к погашению или выдача кредита по кредит. линиям, а средств недостаточно, изыскиваются источники:

- межбанковский кредит;

- кредит ЦБ РФ (особенно если есть ликвидные цен. бумаги). Для этого банки активно используют операции РЕПО (продажа на срок цен. бумаг с правом обратного выкупа).

Но обычно это доступно крупным банкам. Средние банки вынуждены иногда держать запас ликвидности в виде средств на корреспондентском счете (что тоже не очень хорошо с т.з. получения прибыли). Однако в России недостаточно развита система рефинансирования коммерч. банков, в отличие от зарубеж. стран. И взять деньги быстро просто негде. Конечно, можно провести мероприятия и по привлечению др. пассивов – вклады, выпуск облигаций, векселей, но это длительная процедура.

Проблемы в России и с долгосрочной ликвидностью в смысле предоставления долгосроч. кредитов, т.к. долгосроч. источники очень ограничены (это в основном собствен. средства банков).