Доказательства, подтверждающие вину подсудимых в легализации похищенной у нефтедобывающих компаний нефти путем совершения с нею сделок. 18 страница

(т.70 л.д. 2-6, 18-39)

- показаниями допрошенной в судебном заседании свидетеля Румянцевой Е.А., из которых следует, что с 1996 г. она работает в адвокатском бюро «АЛМ-Фельдманс». Работая помощником адвоката, она выполняла поручения любого партнера бюро, кто вел какой-то проект, в том числе были деловые рабочие поручения от Павла Ивлева. Также она знакома с Мистрюковым В. и Кеча С., которые работали в рамках проекта «ЮКОС»», и с которыми она общалась по поручению Ивлева. Инструкции по реализации проектов ОАО «НК «ЮКОС» она получала от адвоката бюро Ивлева, выполняла все поручения по этому проекту. С использованием системы «Банк-клиент» она осуществляла техническое управление счетами компаний, интересы которых представляли сотрудники адвокатского бюро. Управление счетами она осуществляла по указанию сотрудника ОАО «НК «ЮКОС» Сергея Кечи, который в середине 2002 г. поручил ей заключить с ОАО «Доверительный и Инвестиционный банк» договоры на установку системы «Банк-Клиент» для осуществления перечисления денежных средств со счетов иностранных компаний, интересы которых представляли сотрудники бюро. После заключения договоров ей были выданы дискеты, содержащие электронные подписи, с помощью которых осуществлялись платежи с использованием системы «Банк-клиент». В дальнейшем она по указанию Сергея Кечи перечисляла денежные средства. Для этого Кеча звонил ей по телефону, или по электронной почте присылал заполненное платежное поручение со всеми реквизитами. Она, оформив платежное поручение, подписывала его с помощью электронной подписи и отправляла в Банк по электронной связи. Платежные поручения на перечисление денежных средств по компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Дансли Лимитед» она направляла в банк по указанию Сергея Кечи. Кроме того, по его просьбе она получала выписки по счетам в банках по этим компаниям. Счета компаний «Нассаубридж», «Дансли Лимитед», были открыты в двух банках «ДиБ» и «Менатеп-Спб». Ей знакомы названия компаний «Восточная нефтяная компания», «Восточно-Сибирская нефтяная компания», «Ратибор», «Самаранефтегаз», «Фаргойл», «Юганскнефтегаз», «Чико», «Костмилл», «Дорчестергейт», «Дансли», «Хиксли», «Фиана», «Нассаубридж» «Силк Миллениум», «Силвердейл», «ЮКОС Файненс»», в отношении которых она выполняла аналогичную работу;

- показаниями свидетеля Шаврина А.А., данными в ходе судебного заседания Басманного районного суда г. Москвы по уголовному делу в отношении Малаховского В.Г., Переверзина В.И., Вальдеса-Гарсии А., изложенными в протоколе судебного заседания от 14.09.2006 года, и исследованными судом, согласно которым он с 2001 г. является адвокатом адвокатского бюро «АЛМ-Фельдманс». Будучи сотрудником бюро, он по указанию Ивлева П.П. выполнял различные задания по оказанию юридической помощи ОАО «НК «ЮКОС». Так он на основании соответствующей доверенности, полученной от заместителя управляющего партнера бюро Ивлева П.П., представлял интересы иностранных компаний, в частности «Фиана Лимитед» и «Юкос Финанс Б.В.». Его работа заключалась в подготовке к подписанию учредительных документов о принятии решений по ООО «Ратибор» и ООО «Эвойл», документов о назначении директоров, в том числе Малаховского, представлению компаний в налоговых органах. Давал поручения по этим компаниям и контролировал их исполнение Ивлев П.П.

(т. 206 л.д.110-116)

- показаниями свидетеля Егоровой О.К., данными в ходе судебного заседания Басманного районного суда г. Москвы по уголовному делу в отношении Малаховского В.Г., Переверзина В.И., Вальдеса-Гарсии А., изложенными в протоколе судебного заседания от 14.09.2006 г., и исследованными судом, согласно которым она с 2001 г. по поручению Ивлева П.П. по доверенности представляет интересы компании «Дансли Лимитед». Так, она занималась постановкой компании «Дансли Лимитед» на учет в налоговой инспекции, подписала договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Ратибор» от 25.05.2001 г., а также другие документы, которые ей приносили на подпись сотрудники адвокатского бюро. Ни с кем из руководителей компании она знакома не была.

(т. 206 л.д.110-116)

В судебном заседании установлено, что подготовив условия для совершения преступления, Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л. и другие лица стали руководить действиями подчиненных им лиц по совершению финансовых операции, направленных на легализацию денежных средств, добытых преступным путем. При этом, Ходорковский М.Б. и другие члены организованной группы своими указаниями, обеспечившие вынесение решений о выплате дивидендов, заведомо знали, что аккумулированные на счетах обществ ООО «Ратибор», ООО «Фаргойл» денежные средства получены в результате реализации присвоенной чужой нефти, что фактически данные денежные средства принадлежат нефтедобывающим акционерным обществам – ОАО «Юганснефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» и решения о выплате дивидендов является формой легализации похищенного путем совершения финансовых операций по перечислению денежных средств на счета иностранных компаний, чтобы придать им видимость, что ими на законных основаниях владеют компания «Дансли Лимитед» и «Нассаубридж Менеджмент Лимитед».

Подготовив такие подложные документы, члены организованной группы, действуя совместно с Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л., в сентябре 2002 г. перечислили с банковского счета № 40702810830140101602 общества «Фаргойл» в АКБ «ДИБ» (г. Москва) под видом дивидендов на счет № 40814810630140101680 компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» 31 160 000 000 руб., в мае-июне 2003 г. еще 76 000 000 000 руб.; другие члены организованной группы, действуя совместно с Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л., под видом дивидендов в феврале 2003 г. перечислил со счета № 40702810130140101603 общества «Ратибор» в АКБ «ДИБ» (г. Москва), на счет №40814810730140101713 кипрской компании «Дансли Лимитед» 25 650 000 000 рублей, придавая такими финансовыми операциями видимость легального происхождения денежных средств на счетах названной иностранной компании.

Установленные обстоятельства подтверждаются исследованными в судебном заседании доказательствами:

- протоколом осмотра компакт-дисков, с содержащимися на них базами данных адвокатского бюро «АЛМ-Фельдманс», в ходе которого были распечатаны содержащиеся на них документы;

- решением генерального директора ООО «Фаргойл» Вальдеса-Гарсии А. от 29.08.2002 г., согласно которому компания «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» уведомлялась о том, что дивиденды в размере 31 160 000 000 рублей будут переведены на ее счет в АКБ «ДИБ» в соответствии с решением от 05.08.2002 г.;

- протоколом собрания совета директоров компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» от 05.08.2002 г., согласно которому было принято решение о выплате ООО «Фаргойл» дивидендов компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в сумме 32 800 000 000 рублей, за вычетом подоходного налога;

(т.99 л.д. 13-17, 50-51, 52, 53, 54)

- показаниями подсудимого Вальдеса-Гарсии А., данными в ходе судебного заседания Басманного районного суда г. Москвы по уголовному делу в отношении Малаховского В.Г., Переверзина В.И., Вальдеса-Гарсии А., изложенными в протоколе судебного заседания от 18.12.2006 года, и исследованными судом, согласно которым стопроцентным участником ООО «Фаргойл» являлась кипрская компания «Нассаубридж Менеджмент Лимитед», о чем ему стало известно из учредительных документов. Ни с кем из учредителей, директоров либо представителей «Нассаубридж Менеджмент Лимитед», которыми на территории России являлись Петросян Н.М. и Михайлова М.В., он знаком не был. Решения компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед», касающиеся деятельности ООО «Фаргойл», доводились до его сведения Спиричевым А.В. Прибыль, извлекаемая ООО «Фаргойл», перечислялась в виде дивидендов на счета кипрской компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед». Учитывая, что фактически ООО «Фаргойл» принадлежало ОАО «НК «ЮКОС», он полагал, что вся прибыль ООО «Фаргойл» через компанию «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» направлялась основным акционерам ОАО «НК «ЮКОС» Ходорковскому М.Б., Лебедеву П.Л., Брудно М.Б., Дубову В.М. и Невзлину Л.Б. Он не принимал решений о подписании каких-либо договоров от лица ООО «Фаргойл», а также о выплате дивидендов компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед». Решения о перечислении дивидендов компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» ему передавались в готовом виде Спиричевым А.В.;

(т. 207 л.д. 198-210)

- показаниями свидетеля Петросян Н.М., данными ею в ходе предварительного следствия и оглашенными в ходе судебного заседания в порядке ст.281 УПК РФ, из которых следует, что она, как сотрудник адвокатского бюро «АЛМ-Фельдманс», по поручению заместителя управляющего-партнера Ивлева П.П. неоднократно принимала участие в проектах, которые осуществляло их бюро совместно с компанией ОАО «НК «ЮКОС». С 2001 по 2003 год она по поручению Ивлева П.П. на территории Российской Федерации представляла по доверенности компанию «Нассаубридж Менеджмент Лимитед», которая принадлежит ОАО «НК «ЮКОС». В августе 2002 г. и в апреле 2003 г. она не принимала решение о перечислении со счетов компании ООО «Фаргойл» под видом выплаты дивидендов компании «Нассаубридж менеджмент Лимитед», от имени которой, как учредителя «Фаргойл», она действовала. Она только подписала подготовленные документы, которые ей приносили Румянцева Е.А., Шаврин А. или Ивлев П.П. Также она не принимала решение о конвертировании указанных денежных средств и их переводе на счет компании «Нассаубридж менеджмент Лимитед» в кипрском банке «Барклайз Банк», никаких платежных документов, электронных платежей она не готовила, распоряжений не отдавала. Документы она могла подписать, но распоряжений о перечислении и решения она не принимала, все решения она выполняла по указанию Ивлева, который и указывал ей, что и когда подписать, кто с ней свяжется и т.п., соответственно, приходили документы от Мистрюкова, которого называл Ивлев;

(т.70 л.д. 2-6, 18-39)

- показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля Румянцевой Е.А., из которых следует, что инструкции по реализации проектов «ЮКОС» она получала от адвоката бюро Ивлева П.П., выполняла все поручения по этому проекту. С использованием системы «Банк-клиент» она осуществляла техническое управление счетами компаний, интересы которых представляли сотрудники адвокатского бюро. Управление счетами она осуществляла по указанию сотрудника ОАО «НК «ЮКОС» Сергея Кечи, который в середине 2002 г. поручил ей заключить с ОАО «Доверительный и Инвестиционный банк» договоры на установку системы «Банк-Клиент» для осуществления перечисления денежных средств со счетов иностранных компаний, интересы которых представляли сотрудники бюро. Платежные поручения на перечисление денежных средств по компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Дансли Лимитед» она направляла в банк по указанию Сергея Кечи;

(т.70 л.д. 40-43, 45-54)

- выпиской по движению денежных средств по счету ООО «Фаргойл» № 40702810830140101602, согласно которой денежные средства на счет ООО «Фаргойл» поступали в качестве оплаты от реализации похищенной нефти под прикрытием фиктивных договоров – агентских договоров по продаже нефти и договоров комиссии путем перевода экспортной выручки;

(т.76 л.д. 2-262, т.77 л.д. 2-256)

- договором комиссии № ЮФ/1-01 от 20.11.2001 г., заключенным ООО «Фаргойл» с ОАО «НК «ЮКОС», согласно которому ОАО «НК «ЮКОС» обязалось по поручению ООО «Фаргойл» совершить действия по реализации на внешнем рынке нефти (т.91 л.д. 123-127), заключением комплексной финансово-технической экспертизы (т.98 л.д. 4-189), подтверждена реализация в 2002 году ОАО «НК «ЮКОС» на экспорт 31 316 437 тоны нефти, находящейся на балансе ООО «Фаргойл», в связи с чем на счет ООО «Фаргойл» поступило 144 546 628 965, 38 рублей;

- договором комиссии № ЮФ/1-01 от 20.11.2001 г., заключенным между ОАО «НК «ЮКОС» и ООО «Фаргойл», согласно которому ОАО «НК «ЮКОС» обязалось по поручению ООО «Фаргойл» совершить действия по реализации на внешнем рынке нефти (т.91 л.д. 123-127),

- договором комиссии № ЮЭТФ/01-03 от 10.04.2003 г., заключенным ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» с ООО «Фаргойл», согласно которому ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» обязалось по поручению ООО «Фаргойл» совершить действия по реализации на внешнем рынке нефти (т. 91 л.д. 268-272),

- заключением комплексной финансово-технической судебной экспертизы (т. 98 л.д. 4-189) подтверждена реализация ОАО «НК «ЮКОС» и ООО «ЮКОС Экспорт Трейд» на экспорт 25 897 736 тонн нефти, числящейся на балансе ООО «Фаргойл», в связи с чем на счет ООО «Фаргойл» поступило 141 541 192 242, 72 рублей;

- платежными поручениями, по которым ООО «Фаргойл» со своего расчетного счета в АКБ «ДИБ» перечислило в 2002 году 31 160 000 000 рублей на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед»;

(т. 71 л.д. 52, 58, 64, 70, 76, 77, 83)

- выпиской по лицевому счету компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» № 40814810630140101680, согласно которой на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» 02.09.2002 г., 05.09.2002 г., 11.09.2002 г., 12.09.2002 г., 17.09.2002 г., 18.09.2002 г., 24.09.2002 г. со счета ООО «Фаргойл» поступило 31 160 000 000 рублей в счет распределения чистой прибыли по протоколу от 05.08.2002. Из указанной суммы 31 159 999 999, 73 рублей списаны на приобретение долларов США;

(т. 71 л.д. 20-31)

- выпиской по лицевому счету компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» № 47407840230140101680 в АКБ «ДИБ», согласно которой на данный счет со счета № 47408810230140101680 02.09.2002 г., 05.09.2002 г., 11.09.2002 г., 12.09.2002 г., 17.09.2002 г., 18.09.2002 г., 24.09.2002 г., зачислено 985 705 075, 88 долларов США. Впоследствии указанная сумма была перечислена на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» № 40807840730140101680 в том же банке;

(т.71 л.д. 7-9)

- выпиской по лицевому счету компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» № 40807840730140101680 в АКБ «ДИБ», согласно которой на данный счет 02.09.2002 г., 05.09.2002 г., 11.09.2002 г., 12.09.2002 г., 17.09.2002 г., 18.09.2002 г., 24.09.2002 г. зачислено 985 705 075, 88 долларов США, из которых 985 660 000 долларов США были переведены на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» № 7295365 в «Барклайз банк», Кипр.;

(т.71 л.д. 10-13)

- копиями свифт-сообщений, подтверждающими перечисление со счета компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в АКБ «ДИБ» на счет № 7295365 компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в «Барклайз банк», Кипр, в 2002 году 985 660 000, 00 долларов США, в 2003 году 2 479 351 522, 35 долларов США.;

(т. 71 л.д. 225, 229, 233, 237, 239, 243, 247, 251, 255, 259, 263, 267, 271, 275, 279, 281, 283, 287, 291, 295, 299, 303, 307, 311, 315, 319)

Согласно выводам комплексной финансово-технической судебной экспертизы установлено, что учредителю ООО «Фаргойл» - иностранной компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» за 2002 год выплачены дивиденды в сумме 32 800 000 000 руб., из данной суммы перечислено на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в банке ИБ «Траст» (АКБ ДИБ) -31 160 000 000 рублей, указанные денежные средства конвертированы, в связи с чем на валютный счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в банке ИБ «Траст» (АКБ ДИБ) поступило 985 705 075, 88 долларов США, из которых средства в сумме 985 660 000, 00 долларов США переведены на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в банке «Барклайз Банк» (Кипр). В 2003 году учредителю ООО «Фаргойл» - иностранной компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед», выплачены дивиденды в сумме 80 000 000 000 руб., из данной суммы перечислено на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в банке ИБ «Траст» (АКБ ДИБ) -76 000 000 000 рублей, указанные денежные средства конвертированы, в связи с чем на валютный счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в банке ИБ «Траст» (АКБ ДИБ) поступило 2 479 351 522, 35 долларов США, которые были переведены на счет компании «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» в банке «Барклайз Банк» (Кипр);

(т.98 л.д.4-156)

- выписками по движению денежных средств по счету ООО «Ратибор», согласно которой денежные средства на счет ООО «Ратибор» поступали в качестве оплаты от реализации похищенной нефти под прикрытием фиктивных договоров купли-продажи нефти и договора комиссии;

(т.79 л.д. 2-106)

- договором комиссии №005-нэ от 25.05.2001 г., заключенным ООО «Ратибор» с ОАО «НК «ЮКОС», в соответствии с которым ОАО «НК «ЮКОС» реализовывало нефть на внешнем рынке, дополнениями к договору (т. 90 л.д. 158-169), отчетами комиссионера ОАО «НК «ЮКОС» по договору комиссии № 005-нэ (т. 90 л.д. 174-192), заключением комплексной финансово-технической судебной экспертизы (т. 97 л.д. 109-172) подтверждено, что в 2001 году 6 597 581 тонн нефти, числившихся на балансе ООО «Ратибор», были реализованы на экспорт, в связи с чем на счет ООО «Ратибор» было зачислено 28 783 255 138, 28 рублей;

- договором купли-продажи нефти № 018-н от 20.12.2001 г., согласно которому в 2002 году ООО «Ратибор» реализовывало ООО «Фаргойл» нефть, дополнительными соглашениями и актами приема-передачи нефти к указанному договору (т. 96 л.д. 27-278); договором купли-продажи нефти № 01/12-0040э от 21.12.2001 г., согласно которому в 2002 году ООО «Ратибор» реализовывало ООО «Фаргойл» нефть, дополнительными соглашениями и актами приема-передачи нефти к указанному договору (т. 95, л.д. 224-311, т. 96 л.д. 1, 3, 5, 7, 9, 11, 13, 15, 17, 19, 21, 23, 25; 26), актом налоговой проверки № 52/852 от 29.10.2004 г. (т. 85 л.д. 157-342), подтверждено зачисление 42 829 698, 014 тоны нефти с баланса ООО «Ратибор» на баланс ООО «Фаргойл», в связи с чем на счет ООО «Ратибор» было зачислено 56 212 092 857 рублей;

- выпиской по счету ООО «Ратибор» № 40702810130140101603 в АКБ «ДИБ», согласно которой на счет компании «Дансли Лимитед» № 40814810730140101713 со счета ООО «Ратибор» было перечислено 25 650 000 000 рублей в счет распределения чистой прибыли по протоколу от 24.01.2003 г.;

(т.79 л.д.9-106)

- платежными поручениями № 237 от 05.02.2003 г., № 411 от 20.02.2003 г., № 431 от 25.02.2003 г., № 470 от 27.02.2003 г., № 493 от 28.02.2003 г., № 494 от 28.02.2003 г., по которым ООО «Ратибор» со своего счета в ОАО «ДИБ» № 40702810130140101603 перечислило 25 650 000 000 руб. на счет компании «Дансли Лимитед» №40814810730140101713 в том же банке. Основанием перечисления денежных средств являлось распределение чистой прибыли по протоколу от 24.01.2003 г.;

(т. 70 л.д. 206, 213, 220, 227, 234, 241)

- выпиской по счету № 40814810730140101713 компании «Дансли Лимитед» в ОАО «ДИБ», согласно которой со счета ООО «Ратибор» №40702810130140101603 на счет компании «Дансли Лимитед» 05.02.2003 г., 20.02.2003 г., 25.02.2003 г., 27.02.2003 г., 28.02.2003 г. поступили денежные средства в сумме 25 650 000 000 руб. Основанием их перечисления явилось распределение чистой прибыли по протоколу от 24.01.2003 г. Согласно выписки, поступавшие денежные средства со счета ООО «Ратибор» в тот же день списывались на приобретение долларов США.

- поручениями №1 от 05.02.2003 г., №2 от 20.02.2003 г., №3 от 25.02.2003 г., №4 от 27.02.2003 г., №6 от 28.02.2003 г., №5 от 28.02.2003 г. компании «Дансли Лимитед» банку АКБ «ДИБ» о покупке долларов США и подтверждающими зачисление денежных средств в валюте мемориальными ордерами;

(т. 70 л.д. 207, 214, 221, 228, 235, 242, 208, 210, 215, 218, 222, 224, 229, 236, 243)

- выпиской по счету компании «Дансли Лимитед» № 40807840830140101713 в ОАО «ДИБ», согласно которой на данный счет со счета компании «Дансли Лимитед» № 40814810730140101713 в том же банке 05.02.2003 г., 20.02.2003 г., 25.02.2003 г., 27.02.2003г., 28.02.2003 г. поступило 810 910 776, 43 долларов США. Основанием поступления денежных средств на счет являлось приобретение валюты по поручению. Согласно выписке, поступавшие денежные средства за вычетом платы за перевод со счета «Дансли Лимитед» перечислялись на счет компании «Дансли Лимитед» № 7087576 в «Барклайз Банк», Кипр. Всего на счет компании «Дансли Лимитед» № 7087576 в «Барклайз Банк» было перечислено 810 900 777, 83 долларов США;

(т. 70 л.д. 197-205)

- копиями свифт-сообщений, согласно которым денежные средства в сумме 810 900 776, 43 долларов США со счета № 40814810730140101713 компании «Дансли Лимитед» в АКБ «ДИБ» были перечислены на счет № 7087576 компании «Дансли Лимитед» в «Барклайз банк», Кипр;

(т.70 л.д. 211-212, 219, 225-226, 232-233, 239-240, 246-247)

- приговором Басманного районного суда г. Москвы от 01.03.2007 г. в отношении Малаховского В.Г. и Переверзина В.И. из которого следует, что:

- деятельность ООО «Ратибор» и ООО «Фаргойл» носила подставной и формальный характер, направленный исключительно для реализации единого преступного умысла всех участников организованной группы на хищение чужого имущества, а именно нефти ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Томскнефть» ВНК и последующей ее реализации, как на внешнем, так и на внутреннем рынке;

- Малаховский В.Г., числившийся в период 2001-2003 гг. руководителем подставных ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратибор» и ООО «Энерготрейд» и Переверзин В.И., возглавлявший с 01.04.2000 г. по 31.12.2002 г. зарегистрированные на Кипре компании «Рутенхолд Холдингс Лимитед» («Routenhold Holdings Limited») и «Пронет Холдингс Лимитед» («Pronet Holdings Limited»), участвовали в организованной группе в оформлении фиктивных документов о движении через эти компании похищаемой продукции нефтедобывающих предприятий, а затем, совершая финансовые операции и другие сделки, обеспечивали легализацию имущества, добытого преступным путем, перечисляя денежные средства в виде дивидендов иностранным компаниям-участникам подставных обществ;

(т.152 л.д. 125-176)

Исследованными в ходе судебного заседания доказательствами установлено, что Ходорковским М.Б. и членами организованной группы под видом дивидендов компаний «Нассаубридж Менеджмент Лимитед» и «Дансли Лимитед» были легализованы денежные средства на общую сумму 132 810 000 000 рублей, добытые в результате хищения нефти ОАО «Юганскнефтегаз», ОАО «Самаранефтегаз» и ОАО «Томскнефть» ВНК.

Доказательствами построения Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. структуры взаимозависимых иностранных компаний, в которую под видом дивидендов легализовывались денежные средства, вырученные от реализации похищенной нефти, являются:

- меморандум компании «Akin, Gump, Strauss, Hauer & Feld, L.L.P.» от 20.09.2002 г. относительно документов оффшорных компаний ЮКОСа, из которого следует, что юристы компании изучали и описывали содержание представленных им документов по оффшорной структуре ОАО «НК «ЮКОС», анализируя и выстраивая схему подконтрольности компаний в соответствии с содержанием учредительных документов. Согласно меморандума и приложения, к нему ОАО «НК «ЮКОС» владел компанией «Юкос Инвестмент СНГ» (Армения), которая владела компанией «Yukos Hydrocarbons Investments BVI «, последняя владела компанией «Brittany Assets Ltd BVI». Компания «Brittany Assets Ltd BVI» владела 10 % акций компании «Brill Management Ltd», а остальными 90 % владел «Stephen Trust». Компания «Brill Management Ltd» владела по 10% акций компаний «Privilege Holding» и «James Holding». Остальными 90% акций данных компаний владели «Alastair Trust» и «James Trust».

Директорами «Юкос Гидрокарбонс Инвестмент Лимитед», зарегистрированной на Британских Виргинских Островах 21 марта 2002 г. были Брюс Келверн Мизамор, Георг Трахонитис, Петрос Деметрион, Франк Герхарт Ригер, Сергей Кеча. Секретарем – «Абакус Секретериал Лимитед» (Никосия).

Директорами «Бриттани Ассетс Лимитед», зарегистрированной на Британских Виргинских Островах 23.02.2001 г. были те же лица, что и в «Юкос Гидрокарбонс Инвестмент Лимитед».

Компания «Брилл Менеджмент Лимитед» была зарегистрирована 3 декабря 2001 г. на БВО. 03 декабря 2001 г. «Тридент Траст Компании» (БВО) назначила следующих первых директоров: Георг Трахонитис, Петрос Деметриу и Чараламбас Михаелидес. На собрании директоров 26 апреля 2002 г. были назначены следующие дополнительные директора - Андрей Драницын и Владислав Кузьменков. Согласно протоколу собрания директоров 24 мая 2002 г. директора назначили Георга Кукоса как дополнительного директора на место Чараламбаса Михаелидеса, который ушел.

В результате директорами «Брилл Менеджмент Лимитед» являются Кузьменков В.Е., Драницын А.Е. и 1 номинат с Кипра.

Согласно примечанию к документу, информация о директорах «Брил» была дана Д. Годфри устно. Документов не было. Д. Годфри сообщил Казанковой, что русские директора являются служащими «ЮКОСа» и остальные директоры были так же предложены «ЮКОСом». Д.Годфри следит за этим и предоставит документы в скором времени.

Из документа следует также, что согласно декларации «Траста Stephen Trust» доверительным собственником последнего является «Абакус (номинанты) Лимитед», 11 апреля 2002 г., а получателем – «Сивид Холдинг Лимитед» (Seaweed Holdings Limited), Британские Виргинские Острова. Протектором траста является «ФГ Серсис Лимитед» (Гибралтар) (FG Services Limited) или новый Протектор, который может быть назначен. При этом в декларации содержатся условия в соответствии с которыми Протектор может окончательно назначить другое лицо быть протектором, и если письменное уведомление о назначении было дано доверительному собственнику и если назначенное лицо согласно в письменном виде, такое лицо станет немедленно Протектором.

Если в какое-то время нет протектора, доверительные собственники могут, если они хотят сделать это, назначить лицо быть Протектором при условии, что такое лицо согласно письменно на это назначение, и его согласие подтверждено.

Протектор имеет право переместить доверительного собственника письменным уведомлением и имеет право документом назначить одного или более других лиц или юридические лица быть доверительным собственником или доверительными собственниками.

Доверительные собственники после согласия Протектора могут перевести целиком или частично капитал или прибыль «Траст Фонду» доверительным собственникам других Трастов, в которых получатели заинтересованы.

Согласно меморандуму, структура «Джеймс Траст» (James Trust) похожа на «Стефен Траст», при этом доверительные собственники – «Мерко Трастиз Лимитед», получатель – «Старфиш Венчурс Лимитед» (БВО), протектор – «ФГ Сервис Лимитед» (Остров Мэн).

Начальная собственность: 45 000 (90%) привилегированных акций – каждая в «Джеймс Холдинг Венчур Корпорейшт» (БВО) (James Holding Venture Corporation).

Согласно меморандуму, директорами «Джеймс Холдинг Венчур Корпорейшн», зарегистрированной на БВО 22 марта 2002 г., являются Андрей Смирнов, Элиана Хаджисаева, Харикос Георгиадис, секретарем – «Мерко Сервисиз Лимитед», при этом, согласно примечаниям, Д. Годфри подтвердил, что директора – это сотрудники «ЮКОСа» или были назначены «ЮКОСом».

Согласно меморандуму, в котором описана декларация траста «Алластаир Траст» (Alastair Trust), доверительными собственниками являются «Филдманс Номинис Лимитед» (Лондон) и «Филдманс Менеджмент» (оверсиз) (Кипр). Активами траста - 45 000 (90%) привилегированных акций по $ 1 каждая в «Привиледж Холдинг Прожект Лтд», БВО, получателем – «Аполло Хилл Лимитед», протектором – «ФГ Сервисиз Лимитед» или такой новый Протектор. Согласно примечаниям, система «Алластаир Траста» похожа на «Стефен Траст».

Кроме того, имеется опция на покупку акций в «Аполло Хилл Лимитед» между ОАО «НК «ЮКОС» и «Алластаир Туллоч» (Allastair Tulloch) от 06 июня 2002 г., согласно которой ОАО НК «ЮКОС» – покупатель опции, «Алластаир Туллоч», (Лондон) – продавец опциона.

В примечании к документу указано, что на основе предоставленных документов оказалось, что «Алластаир Туллоч» является владельцем «Аполло Хилл Лимитед», которая в свою очередь является бенефициарием «Алластаир Траст». На основе соглашения по опции «Алластаир Туллоч» дает опцию «ЮКОСу» для приобретения интереса в «Аполло Хилл Лимитед», и «ЮКОС» дает опцию «Алластаир Туллоч», чтобы «ЮКОС» был заинтересован в покупке.

Согласно меморандуму, «Привилидж Холдинг Прожект Лтд» сначала была зарегистрирована, как «Берриган Бизнес Лтд» на Британских Виргинских Островах 07 мая 2001 г., а 26 апреля 2002 г. она изменила свое название на Привилидж Холдинг Прожект Лтд.

Директорами компании являются «Фельдманс Номинис Лимитед» (Лондон, Великобритания) как корпоративный директор компании, «Фельдманс Менеджмент (заграницей) Лтд», г-жа Георгия Кадырис, г-н Стефен Джон Вильсон.

Акционерами «Привилидж Холдинг Прожект Лтд» является компания «Брилл Менеджмент», БВО в количестве 5000 обыкновенных акций по 1.00 доллару США каждая. «Фельдманс Менеджмент (заграницей) Лтд», Кипр в качестве доверительного собственника «Алластаир Траст» является зарегистрированным держателем 45 000 привилегированных акций «Привилидж Холдинг Прожект Лтд» по $ 1 каждая.

Согласно меморандуму, компания «Пронет Холдинг Лтд» зарегистрирована 21 октября 1999 г. Согласно списку акционеров на 08 августа 2002 г., акционерами являются «Амершам Трейдинг Лтд» - владеет 9 999 обыкновенными акциями и Андри Поподопулос - владеет 1 акцией. Согласно списку на 08 августа 2002 г. директорами являются Андри Пападополу, Владимир Переверзин, Вадим Тищенков, Ростислав Робицки, секретарем – «Монтраго Сервисиз Лтд».

Компания «Рутенхолд Холдингс Лимитед» зарегистрирована 07 октября 1999. Акционерами на 01 августа 2002 г. являются «Амершам Траейдинг Лтд» владеет 9 999 обыкновенными акциями и «А.Т.С. Трастис Лимитед» владеет 1 обыкновенной акцией. Директорами на 01 августа 2002 г. являются Владимир Переверзин, Юрий Кальнер, Арта Антониу, секретарем – «А.Т.С. Сервисис Лимитед»;