Доказательства, подтверждающие вину подсудимых в легализации похищенной у нефтедобывающих компаний нефти путем совершения с нею сделок. 13 страница

(т. 58 л.д. 189-206)

- паспортом сделки по вышеуказанному контракту № 721-08/2000 от 18.08.2000 г.;

(т. 58 л.д. 207)

- грузовыми таможенными декларациями, подтверждающими отгрузку нефти в 2000 г. компании «Routhenhold Holdings Ltd» из ресурсов ОАО «Самаранефтегаз», ОАО «Юганскнефтегаз»;

(т. 58 л.д. 208, 209, 210, 219)

- актом приема-сдачи нефти № 355 и маршрутным поручением № 3251/Э от 15.09.2000 г., из которых следует, что нефть из ресурсов ОАО «Юганскнефтегаз» в сентябре 2000 г. экспортировалась через цепь следующих компаний: ЗАО «Юкос-М» - ООО «Торговый дом «Транснефть» - «Routhenhold Holdings Ltd» - конечный потребитель АО «МОЛ»;

(т. 58 л.д. 211, 212)

Данный акт и маршрутное поручение свидетельствуют об экспорте нефти ОАО «НК «ЮКОС» под экспортный график ООО «Торговый дом «Транснефть», что подтверждается передачей нефти от ООО «Торговый дом «Транснефть» в компанию «Routhenhold Holdings Ltd». Новая цепь компаний показывает действие новой схемы реализации нефти внедренной с февраля 2000 года. Внутри Российской Федерации основным экспортером вместо ОАО «НК «ЮКОС» стало выступать ЗАО «ЮКОС-М».

- таблицей о фактическом экспорте нефти в дальнее зарубежье по сравнению с графиком МЭ РФ за 12 месяцев 2000 г., из которого следует, что в 2000 г. ОАО «НК «ЮКОС» было отгружено нефти сверх графика на 5, 759 млн. тонн за счет получения и реализации дополнительных графиков;

(т. 58 л.д. 222)

- актами приема сдачи нефти № 17 и № 83 от 13 января и 22 февраля 2000 г., из которых следует, что нефть поставлялась на экспорт по следующей цепочке компаний ОАО «НК «ЮКОС» - «Routhenhold Holdings Ltd» - «Рот хайцоле» - «Ина». При этом в феврале 2000 г. экспортером оставался ОАО «НК «ЮКОС» несмотря на то, что нефть для экспорта уже сосредотачивалась на ЗАО «ЮКОС-М»;

(т. 58 л.д. 213, 216)

- актами приема сдачи нефти № 21, 55, 490 и 485 от 15 января, 07 февраля, 14 и 11 декабря 2000 г., из которых следует, что нефть поставлялась на экспорт по следующей цепочке компаний ОАО «НК «ЮКОС» - «Routhenhold Holdings Ltd» - АО «МОЛ»,

(т. 58 л.д. 214, 215, 217, 218)

- подтверждением сделок, совершенных «Routhenhold Holdings Ltd» с компанией «Strongbow Ltd», из которого следует, что между компаниями «Routhenhold Holdings Ltd» и «Strongbow Ltd» был заключен контракт на поставку 63 тыс. тонн нефти 28-29 февраля 2000 г.

Как следует из содержания документа, подтверждение предоставила компания «G.M.Servises S.A.» от имени компании «Routhenhold Holdings Ltd», что еще раз подтверждает подконтрольность последней Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. через компанию «G.M.Servises S.A.», Женева;

(т. 58 л.д. 226-233)

- сообщением электронной почты от Д. Миллера Травису Рэндолфу от 08.12.2001 г., в котором Даг Миллер пишет, что он разговаривал с Гусаровым Михаилом из «GM Services», который отвечает за бухгалтерию для «Routhenhold Holdings Ltd» и «Pronet Holdings Ltd». Эти компании покупают и перепродают экспортную нефть и нефтепродукты «ЮКОСА». Бухгалтерия ведется в офисах «GM Services» в г.Женеве.

В этом же сообщении он излагает информацию о том, что Гусаров Михаил является генеральным директором GM Services, а Переверзин В.И. директором «Routhenhold Holdings Ltd» и «Pronet Holdings Ltd»;

(т. 132 л.д. 140-141)

Подконтрольность Лебедеву П.Л. и Ходорковскому М.Б. компании «G.M.Servises S.A.» подтверждается финансовой отчетностью за 2000 и 2001 гг. компании «Group MENATEP Limited», из которой следует, что компания «Menatep S.A.» раскрывалась, как ее 100% дочерняя компания;

(т. 114 л.д. 197-242)

- письмом от имени Елфимова М.В. коммерческому директору ЗАО «Транс Нафта», в котором он сообщает, что вторым в цепочке покупателей после фирмы «Стронгбоу Лтд» будет компания «Routhenhold Holdings Ltd» и сообщает ее реквизиты;

(т. 58 л.д. 234)

- отчетом комиссионера № 36 ЗАО «Транс Нафта», из которого следует, что последнее по договору комиссии № ТН-117/99 от 30.07.1999 г. выступало комиссионером ОАО «НК «ЮКОС» при поставках нефти по контракту 17/12-99-К от 17.12.1999 г. компании «Стронгбоу Лтд»;

(т. 58 л.д. 235)

- грузовыми таможенными декларациями, подтверждающими отгрузку нефти в 2000 г. компании «Стронгбоу Лтд» из ресурсов ОАО «Юганскнефтегаз» через комиссионера ЗАО «Транс Нафта»;

(т. 58 л.д. 236)

- актом приема-сдачи нефти № 247 от 24.07.2000 г., из которого следует, что нефть поставлялась на экспорт по следующей цепочке компаний ЗАО «Транс Нафта»- «Стронгбоу Лтд» - «Routhenhold Holdings Ltd» - АО «Мол»;

(т. 58 л.д. 237)

- маршрутным поручением № 2413/Э от 18.07.2000 г., из которого следует, что нефть отправлялась на экспорт ОАО «НК «ЮКОС» от имени и по графику ООО «Астраханьгазпром» через цепь компаний, в которых обязательно присутствовало «Routhenhold Holdings Ltd»;

(т. 58 л.д. 238)

- письмом представителя АО «МОЛ» в адрес ОАО «НК «ЮКОС» Кузнецова В.П. от 05.07.2000 г. с подтверждением приема 100 тыс. тонн нефти в июле месяце через «Routhenhold Holdings Ltd» из ресурсов ОАО «НК «ЮКОС» под экспортный график ДП «Астраханьгазпром»;

(т. 58 л.д. 239)

- письмом от имени заместителя директора по торговле и транспортировке нефти ОАО «НК «ЮКОС» Кузнецова В.П. в АО «Молтрейд-Минералимпекс» от 04.06.2000 г., в котором он информирует о возможности ОАО «НК «ЮКОС» поставить в июле 2000 г. дополнительно 100 тыс. тонн нефти под экспортный график ДП «Астраханьгазпром»;

(т. 58 л.д. 240)

- отчетом комиссионера № 1 и дополнительным отчетом к отчету № 1 ООО «Тангра-Ойл», из которого следует, что последнее по договору комиссии № ЮО-4-01/1123 от 12.10.2000 г. выступало комиссионером ОАО «НК «ЮКОС» при поставках нефти по контракту № 2-10/30 от 10.03.2000 г. компании «Dukkar Financial Services» в количестве 100 тыс. тонн;

(т. 58 л.д. 244, 245)

- расчетом размера комиссионного вознаграждения «Тангра Ойл» за поставки нефти в ноябре-декабре 2000 г., из которого следует, что нефть передавалась по цепочке ОАО «НК «ЮКОС» - ООО «Тангра-Ойл» - «Dukkar Financial Services» - «Routhenhold Holdings Ltd»;

(т. 58 л.д. 246-248)

- письмом от имени главы представительства «Routhenhold Holdings Ltd» в компанию «Dukkar Financial Services» касательно номинирования танкера под отгрузку нефти, которым подтверждается поставка нефти через «Routhenhold Holdings Ltd»;

(т. 58 л.д. 253)

- протоколами сдачи-приема нефти от 29 и 30 ноября 2000 г., из которых следует, что нефть от компании «Dukkar Financial Services» передавалась в «Routhenhold Holdings Ltd» и оттуда в компанию «Петробарт Лимитед» транзитом на Боснию и Герцеговину;

(т. 58 л.д. 250, 251)

- договором комиссии № ДУ-4-068 от 25.01.2000 г. на продажу нефти на внутреннем рынке между комитентом ЗАО «ЮКОС-М» и комиссионером ОАО «НК «ЮКОС», в соответствии с которым ОАО «НК «ЮКОС» обязался реализовывать нефть третьим лицам на внутреннем рынке Российской Федерации;

(т. 50 л.д. 234-237)

- договором № ТМ-Н/1 купли продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ОАО «Томскнефть» ВНК в 2000 году;

(т. 50 л.д. 238-241)

- агентским договором № ТМ-А/1 от 01.02.2000 г. между агентом ОАО «Томскнефть» ВНК и принципалом ЗАО «ЮКОС-М», в соответствии с которым ОАО «Томскнефть» ВНК обязуется реализовывать нефть, принадлежащую ЗАО «ЮКОС-М», потребителям Томской области;

(т. 50 л.д. 242-246)

- исследованными в суде контрактами с приложениями и дополнениями, заключенными между продавцом ОАО «НК «ЮКОС» и покупателем нефти компанией «Routhenhold Holdings Ltd» и покупателем нефтепродуктов компанией «Pronet Holdings Ltd», от 20.01.2000 г., 26.01.2000 г., 16.10.2000 г. 02.03.2000 г., 01.02.2000 г.;

(т.52 л.д.173-191; 192-209; 210-218; 219-247; 255-262; 264-272; 280-287)

- исследованными в суде договорами купли-продажи нефти и нефтепродуктов между операционными компаниями в 2000 г., подтверждающими передачу нефти и нефтепродуктов по цепочке компаний с целью легализации похищенного и придания сделкам видимости законных гражданско-правовых отношений:

- № ДКП 4-052 купли-продажи нефти от 31.12.1999 г. между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 года;

(т. 53 л.д. л.д. 1-3, т. 49 л.д. 104-106)

- № ДКП 4-005 купли-продажи нефти от 31.12.1999 г. между продавцом ОАО «НК «ЮКОС» и покупателем ООО «Альта-Трейд» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. л.д. 4-6, т. 49 л.д. 86-88)

- № ДП-4-093 на переработку нефти от 31.03.2000 г. между ООО «Альта-Трейд» заказчиком и ООО «Стрежевской нефтеперерабатывающий завод»;

(т. 53 л.д. 7-10)

- № ДКП-4-198 от 01.10.2000 г. купли-продажи нефти и углеводородного сырья между ООО «Эрлифт» и ООО «Сибирская Транспортная Компания» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 11-14)

- № ДКП-4-259 от 01.12.2000 г. купли-продажи нефти между ООО «Альта-Трейд» и ОАО «НК «ЮКОС» с декабря 2000 г. по 31.12.2001 года;

(т. 53 л.д. 15-18, т. 49 л.д. 184-187)

- № ДКП-4-006 от 31.12.1999 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Альта-Трейд» и ООО «Сибирская Транспортная Компания» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 19-21)

- № ДКП-4-059 от 31.12.1999 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и ООО «Сибирская Транспортная Компания» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 25-27)

- № ДКП-4-060 от 31.12.1999 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и ООО «Альта-Трейд» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 28-30, т. 49 л.д. 178-180)

- № ЮМГ-0301б купли-продажи нефти от 29.02.2000 г. между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ООО «Грунт» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 31-34, т. 53 л.д. 118-121)

- № ЮМ-ЮНГ/0112 купли-продажи нефти от 30.11.2000 г. между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ОАО «Юганскнефтегаз» в течение декабря 2000 г. – декабря 2001 г.;

(т. 53 л.д. 35-38)

- № ТЮ-Н/2 от 23.11.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ОАО «Томскнефть» ВНК в течение декабря 2000г.;

(т. 53 л.д. 39-42)

- купли-продажи нефти без номера от 31.01.2000 г. между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ОАО «НК «ЮКОС» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 43-45, т. 49 л.д. 50-53, т. 50 л.д. 169-172)

- № ДКП 4-053 купли-продажи нефти от 25.01.2000 г. между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «Ю-Мордовия» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 46-49)

- № ДКП 4-007 от 31.12.1999 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Альта-Трейд» и покупателем ООО «Ю-Мордовия» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 57-60)

- № Ю-М/01 от 27.01.2000 г. купли-продажи нефти в количестве 50 тыс. тонн между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «ЮКСАР» в феврале 2000 г.;

(т. 53 л.д. 83-86)

- № ДКП-4-111 от 01.03.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «ЮКСАР» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 87-90, т. 50 л.д. 217-220)

- № Ю-М/07 от 01.04.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «Альта-Трейд» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 99-102, т. 49 л.д. 174-177)

- № ДКП-4-239 от 29.09.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ООО «Направление» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 103-106)

- № ДКП-4-256 от 01.12.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ОАО «НК «ЮКОС» в течение декабря 2000 г. - декабря 2001 г.;

(т. 53 л.д. 107-110)

- № ДКП-4-113 от 01.03.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ю-Мордовия» и покупателем ООО «ЮКСАР» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 111-114)

- № ДКП-4-112 от 01.03.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «ЮКСАР» и покупателем ООО «Сибирская Транспортная Компания» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 122-125)

- № ДКП-4-114 от 31.01.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Ратмир» и покупателем ОАО «НК «ЮКОС» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 126-129, т. 49 л.д. 20-23, 165-168)

- агентским договором № Т-99/286 от 31.12.1999 г., заключенным на неопределенный срок между принципалом ООО «Альта-Трейд» и агентом ООО Торговый Дом «ЮКОС-М» о реализации нефтепродуктов, принадлежащих принципалу, третьим лицам;

(т. 53 л.д. 130-136)

- № ДКП-4-162 от 25.05.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ООО «Альта-Трейд» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 137-139)

- № ДКП-4-209 от 30.08.2000 г. купли-продажи нефтепродуктов между продавцом ОАО «Новокуйбышевский НПЗ» и покупателем ООО «Альта-Трейд» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 140-141)

- № ДКП-4-242 от 02.10.2000 г. купли-продажи нефтепродуктов и компонентов нефтепродуктов между продавцом ООО «Марс XXII» и покупателем ООО «Ратмир» до 31.12.2000 г.;

(т. 53 л.д. 142-144)

- № ДКП-4-243 от 01.10.2000 г. купли-продажи нефтепродуктов между продавцом ОАО «Юганскнефтегаз» и покупателем ООО «Ратмир» до 31.12.2000 г.;

(т. 53 л.д. 145-146)

- № ДКП-4-258 от 01.12.2000 г. купли-продажи нефтепродуктов между продавцом ОАО «Сызранский НПЗ» и покупателем ООО «Ратмир» в декабре 2000 г.;

(т. 53 л.д. 147-148)

- № ДКП-4-266 от 01.12.2000 г. купли-продажи нефтепродуктов между продавцом ООО «Мускрон» и покупателем ООО «Ратмир» в период до 31.12.2001 г.;

(т. 53 л.д. 149-150)

- № ДКП-4-064 от 31.12.1999 г. купли-продажи нефтепродуктов и компонентов нефтепродуктов между продавцом ООО «Кверкус» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 151-153)

- № ДКП-4-174 от 26.06.2000 г. купли-продажи нефтепродуктов и компонентов нефтепродуктов между продавцом ООО «Нортэкс» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 г.;

(т. 53 л.д. 154-156)

- № ДКП-4-118 от 31.01.2000 г. купли продажи 60 000 тонн нефти между продавцом ОАО «НК «ЮКОС» и покупателем ООО «Ю-Мордовия» в феврале 2000 г.;

(т. 49 л.д. 69-72)

- № М-02/2 от 31.01.2000 г. купли продажи 171 900, 863 тонн нефти между продавцом ОАО «НК «ЮКОС» и покупателем ЗАО «ЮКОС-М» в феврале 2000 г.;

(т. 49 л.д. 82-85)

- № 46/00 от 27.12.1999 г. купли продажи 50 000 тонн нефти между продавцом ОАО «НК «ЮКОС» и покупателем ООО «ЮКСАР»;

(т. 49 л.д. 94-97)

- № Ю-М/06 от 01.04.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 107-110, т. 50 л.д. 230-233)

- № ДКП-4-058 от 31.12.1999 г. купли продажи нефти между продавцом ООО «Альта-Трейд» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 111-113, 188-190)

- № ДКП-4-063 от 06.01.2000 г. купли продажи 1 млн. тонн нефти между продавцом ООО «Пласт» и покупателем ООО «Ратмир» в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 158-161)

- агентским договором № ДУ-4-061 от 31.12.1999 г. между агентом ООО «Сибирская Транспортная Компания» и принципалом ООО «Ратмир» о закупке нефти на внутреннем рынке и поставке на НПЗ;

(т. 49 л.д. 162-164)

- агентским договором № ДУ-4-062 от 31.12.1999 г. между агентом ООО «Сибирская Транспортная Компания» и принципалом ООО «Альта-Трейд» о закупке нефти на внутреннем рынке и поставке на НПЗ;

(т. 49 л.д. 181-183)

- № ДКП 4-007 от 31.12.1999 г. купли продажи нефти между продавцом ООО «Альта-Трейд» и покупателем ООО «Ю-Мордовия» в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 191-193)

- № ДКП 4-026 от 06.01.2000 г. купли продажи до 1 млн. тонн нефти между продавцом ООО «Альта-Трейд» и покупателем ООО «Стаф» в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 197-200)

- договором комиссии № Ю 0-4-01/67 от 31.01.2000 г. с дополнениями № 1 - № 12 между комитентом ЗАО «ЮКОС-М» и комиссионером ОАО «НК «ЮКОС» о реализации до 8 млн. тонн нефти на внешнем рынке в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 201-205, 206-218)

- договором комиссии № Ю 9-4-01/1853 от 31.12.1999 г. между комитентом ООО «Ю-Мордовия» и комиссионером ОАО «НК «ЮКОС» о реализации до 2, 5 млн. тонн нефти на внешнем рынке в течение 2000 г.;

(т. 49 л.д. 219-224)

- № Ю-М/03 от 31.01.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ОАО «Самаранефтегаз» в течение 2000 г.;

(т. 50 л.д. 153-156)

- № ДКП 4-053 от 25.01.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «Ю-Мордовия» в течение 2000 г.;

(т. 50 л.д. 165-168)

- № Ю-М/05 от 31.01.2000 г. купли-продажи нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ОАО «Юганскнефтегаз» в течение 2000 г.;

(т. 50 л.д. 204-207)

- агентским договором № Ю-М/04 от 31.01.2000 г. между агентом ОАО «Юганскнефтегаз» и принципалом ЗАО " ЮКОС-М" о реализации нефти потребителям Тюменской области, г. Нефтеюганска в течение 2000 г.;

(т. 50 л.д. 208-212)

- № Ю-М/01 от 27.01.2000 г. купли-продажи 50 тыс. тонн нефти между продавцом ЗАО «ЮКОС-М» и покупателем ООО «ЮКСАР» в феврале 2000 г.;

(т. 50 л.д. 213-216 )

Совершение легализации похищенной нефти под видом сделок с использованием подставных предприятий, зарегистрированных в зонах льготного налогообложения: ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Ю-Мордовия», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ООО «Сибирская транспортная компания»», ООО «Грунт», ООО «Вальд-Ойл», ООО «Кверкус», ООО «Стаф» и ООО «Квадрат» подтверждается заключением экономической судебной экспертизы № 8/321 от 26.06.2006 г., в которой изложены выводы о том, что указанными компаниями совершались сделки, вмененные подсудимым как легализация;

(т. 54 л.д. 9-183)

- информацией, представленной Федеральной таможенной службой Российской Федерации о поставках сырой нефти ОАО «НК «ЮКОС» в период с 01.01.2000 г. по 31.12.2000 г., из которой следует, что весь объем нефти, направленной на экспорт ОАО «НК «ЮКОС» за 2000 год, составил 20 255 264, 825 тонн на общую сумму 3 746 984 217 долларов США;

(т.54 л.д. 150-153)

Из данного объема в пользу компании «Routhenhold Holdings Ltd» в период с 13.02.2000 г. по 31.12.2000 г. на основании контрактов было поставлено 15 161 657, 291 тонн похищенной сырой нефти на общую сумму 2 799 366 094 долларов США. При этом поставки в пользу компании «Routhenhold Holdings Ltd» начались с февраля 2000 г.

Из общего объема в пользу компании «Behles Petroleum S.A.» в период с 01.01.2000 г. по 23.12.2000 г. на основании контрактов было поставлено 2 257 751, 743 тонн похищенной нефти на общую сумму 400 828 068 долларов США.

При этом основные поставки нефти, т.е. 1 794 716, 792 тонн, осуществлялись до 14.02.2000 г., а после этого сделки носили единичный характер, что также подтверждает изменение схемы торговли нефтью и переход от торговли нефтью через подконтрольную компанию «Behles Petroleum S.A.» на новую схему с использованием компании «Routhenhold Holdings Ltd».

Из общего объема экспорта в 2000 году в пользу компании «Тоталь Интернешнл Лтд» на основании контрактов было поставлено 1 031 940, 841 тонн похищенной нефти на общую сумму 190 273 773 долларов США.

Из общего объема экспорта в 2000 г. в пользу компании «Эльф Трейдинг С.А.» на основании контрактов было поставлено 1 368 029, 782 тонн похищенной нефти на общую сумму 257 203 163 долларов США;

(т. 60 л.д. 36-85)

Судом установлено, что практически весь объем нефти реализовывался ОАО «НК «ЮКОС» от своего имени в пользу подконтрольной членам организованной группы компании «Routhenhold Holdings Ltd». Поставки в пользу компаний «Тоталь Интернешнл Лтд» и «Эльф Трейдинг С.А.» объясняются наличием долгосрочных соглашений, погашением кредитов и новой роли последних, как брокеров в поставках нефти, что подтверждается изъятой в архивной службе ЗАО «ЮКОС РМ» докладной запиской от 13.02.1998 г. от имени вице-президента ОАО «ВНК» Медведева А.И., из которой следует, что после перехода контрольного пакета акций ОАО «ВНК» к финансово-промышленной группе «МЕНАТЕП-ЮКОС-РОСПРОМ» в январе 1998 г. была пересмотрена возможность продолжения работ по кредиту, полученному от «АБН АМРО» банка, и только после изучения всей документации специалистами ОАО НК «ЮКОС» и после согласования с руководством ЗАО «РОСПРОМ» и ОАОНК «ЮКОС» работы были продолжены, при этом компания «Тоталь» стала выступать в качестве торгового брокера, получая брокерскую комиссию в размере 3.75 центов за баррель нефти, а также стала необходимой дополнительная проработка этого вопроса с учетом интересов и участием торговых структур ОАО «ЮКСИ».

(т. 58 л.д. 171-172)

Данные выводы также подтверждаются исследованной в ходе судебного следствия информацией ОАО АК «Транснефть» об отгрузке нефти через систему трубопроводов из которой следует, что компания «ТОТАЛЬ ИНТЕРНЭШНЛ ЛТД» получала нефть от компании ОАО «НК «ЮКОС» на границе Российской Федерации, затем передавала ее компании «Routhenhold Holdings Ltd», а последняя уже передавала нефть конечному потребителю Венгерскому предприятию АО «МОЛ».

(т. 60 л.д. 141-174)

Перепродажа компаниями «Routhenhold Holdings Ltd» и «Behles Petroleum S.A.» приобретаемой у ОАО «НК «ЮКОС» нефти конечным потребителям подтверждается письменными доказательствами - информацией представленной ОАО АК «Транснефть» об отгрузке нефти ОАО «НК «ЮКОС» в дальнее зарубежье в 2000 г., исследованной в ходе судебного следствия.

Так, в январе 2000 г. нефть, передаваемая по трубопроводам системы АК «Транснефть», от имени ОАО «НК «ЮКОС» швейцарской компании «Behles Petroleum S.A.», впоследствии передавалась подконтрольной Ходорковскому М.Б. и Лебедеву П.Л. компании «South Petroleum Limited», которая в свою очередь передавала похищенную нефть конечным потребителям.

Нефть, направляемая в январе 2000 г. потребителям в Польше, передавалась через следующие цепочки получателей: ОАО «НК «ЮКОС» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «САУС ПЕТРОЛЕУМ ЛТД» - «ГДАНЬСК»; ОАО «НК «ЮКОС» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «АМЕРХАМ ТРЕЙДИНГ ЛТД» - «САУС ПЕТРОЛЕУМ ЛТД» - «БМП ТРЕЙДИНГ ГМБХ» - «ПОЛСКИ КОНЦЕРН НАФТОУИ С.А.»;

Нефть, направляемая в январе 2000 г. потребителям в Венгрии, передавалась через следующие цепочки получателей: ОАО «НК «ЮКОС» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «САУС ПЕТРОЛЕУМ ЛТД» - «МОЛ»; ОАО «НК «ЮКОС» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «АМЕРХАМ ТРЕЙДИНГ ЛТД» - «САУС ПЕТРОЛЕУМ ЛТД» - «МОЛ»; ОАО «НК «ЮКОС» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «АМЕРХАМ ТРЕЙДИНГ ЛТД» - «САУС ПЕТРОЛЕУМ ЛТД» - «РОУС ХИЗОЛИ» - «ИНА».

Нефть, направляемая в январе 2000 г. потребителям в Литве, передавалась через следующие цепочки получателей: ОАО «НК «ЮКОС» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «АМЕРХАМ ТРЕЙДИНГ ЛТД» - «САУС ПЕТРОЛЕУМ ЛТД».

Конечным получателем нефти из трубопроводов в портах Новороссийске, Бутинге, Вентспилс были компании «Behles Petroleum S.A.» и «South Petroleum Limited».

С февраля 2000 г. нефть, направляемая на экспорт, стала передаваться через новую посредническую компанию «Routhenhold Holdings Ltd» и цепочки получателей стали выглядеть следующим образом.

Нефть, направляемая в период с февраля по декабрь 2000 г. потребителям в Польше, передавалась через следующие компании: ОАО «НК «ЮКОС» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛТД»- «БМП ТРЕЙДИНГ ГМБХ» - «ПКН С.А.»; ОАО «НК «ЮКОС» - «РОТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛТД» - «БМП ТРЕЙДИНГ ГМБХ ЭНД КО.КГ» - «ПКН С.А.»; ОАО «НК «ЮКОС» - «РАУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «ГДАНЬСК»; «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «БМП ТРЕЙДИНГ ГМБХ ЭНД КО.КГ» - «ПОЛСКИ КОНЦЕРН НАФТОУИ С.А.»; «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «БМП ТРЕЙДИНГ ГМБХ ЭНД КО.КГ» - «ПОЛСКИ КОНЦЕРН НАФТОВИ ОРЛЕН С.А.

Нефть, направляемая в период с февраля по декабрь 2000 г. потребителю в Венгрии, передавалась через следующие компании: ОАО «НК «ЮКОС» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛТД» - «МОЛ»; ОАО «НК «ЮКОС» - «ТОТАЛЬ ИНТЕРНЭШНЛ ЛТД» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «МОЛ»; ОАО «НК «ЮКОС» - «РАУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «РОУС ХИЗОЛИ» - «ИНА КРОАТИЯ»; ОАО «НК «ЮКОС» - «МИНЕРАЛОЙЛ РОШТОФ-ХАНДЕЛЬ ГМБХ» - «БЕЛЕЗ ПЕТРОЛЕУМ С.А.» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «МОЛ»; ОАО «НК «ЮКОС» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «РОТ ХАЙЦОЛЕ» - «ИНА».

Нефть, направляемая в период с февраля по декабрь 2000 г. потребителям в Литву, передавалась через следующие компании: ОАО «НК «ЮКОС» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД».

Нефть, направляемая в период с мая по декабрь 2000 г. потребителям в Германии, передавалась через следующие компании: ОАО «НК «ЮКОС» - «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «РУССОЙЛ ГМБХ»; «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» - «РУССОЙЛ» - «СОКАП» - «MVL-ХЕЙНЕРСДОРФ».

Конечным получателем нефти из трубопроводов в портах Новороссийск, Бутинге, Одесса, Вентспилс стала компания «Routhenhold Holdings Ltd».

Нефть, отгруженная в июле-ноябре 2000 г. ОАО «НК «ЮКОС» для компании ЗАО «Транс-Нафта», была передана через компанию «Стронгбоу Лтд» компании «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД», а оттуда конечному получателю «МОЛ». Нефть, отгруженная в декабре 2000 г. ОАО «НК «ЮКОС» для компании ЗАО «Транс-Нафта», была передана через компанию «СТРОНГБОУ ЛТД» компании «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» и в дальнейшем – «БМП ТРЕЙДИНГ ГМБХ ЭНД КО.КГ» - «ПОЛСКИ КОНЦЕРН НАФТОВИ ОРЛЕН С.А.»

Нефть, отгруженная в ноябре 2000 г. ОАО «НК «ЮКОС» в Словакию для компании ООО «Тангра-Ойл», была передана через компанию «Дуккар Файненшел Сервисес С.А.» компании «Рутенхолд Холдингс Лимитед» и оттуда - фирме «Петробарт».

Нефть, отгруженная в сентябре 2000 г. ОАО «НК «ЮКОС» в Венгрию для компании ЗАО «Торговый Дом «Транснефть», была передана через компанию «РУТЕНХОЛД ХОЛДИНГС ЛИМИТЕД» конечному потребителю – АО «МОЛ».

(т. 60 л.д. 141-174)

Суд считает доказанным, что Ходорковский М.Б. и Лебедева П.Л. с участием иных лиц, выполнявших их указания, путем учреждения иностранных российских компаний, выстроили холдинговую структуру внешне зависимых через учредительство компаний (дочерних от материнской). Указанная структура представляла собой холдинг компаний во главе с материнской компанией «ОАО «НК «ЮКОС», внешне взаимозависимых по учредительству акционерных обществ, но в то же время, связанных системой опционных и тому подобных по экономическому содержанию скрытых (тайных) соглашений с компаниями, находящимися вне ее, но подконтрольными членам организованной группы и находящихся в трастовом управлении. Сутью этого трастового управления являлось обязательное заключение всеми иностранными компаниями, на счета которых перечислялись денежные средства, добытые преступным путем, опционных договоров, предусматривающих передачу акций указанных иностранных компаний, принадлежащих им денежных средств и иного имущества, тем компаниям, которыми управление велось в пользу организованной группы, позволяющих членам организованной группы по безвозмездным основаниям изымать принадлежащие им активы и денежные средства. Благодаря сложной структуре компаний, стало возможным запутать движение похищенных денег и, проведя похищенные денежные средства через счета внешне взаимозависимых компаний, управлять ими как собственными, показать эту структуру и движение капитала по этой структуре иностранному аудиту, после чего получить возможность легализовать деньги, выведя из структуры компаний «ЮКОС» в свою пользу на счета подконтрольных им компаний, но не показанных ими в структуре консолидации ОАО «НК «ЮКОС».

Указанные обстоятельства подтверждаются следующими исследованными в судебном заседании доказательствами:

- показаниями допрошенного в судебном заседании и оглашенными протоколами допроса свидетеля Анилиониса Г.П., об изменении Ходорковским М.Б. и Лебедевым П.Л. схемы работы в конце 1999 г. с привлечением Стивена Кертиса, Алексаняна В.Г. и других юристов, которые разработали и реализовали новую торговую структуру с компаниями «Пронет Холдингс Лимитед» и «Рутенхолд Холдингс Лимитед»;

(т. 47 л.д. 265-276, 277-300)

- показаниями допрошенного в судебном заседании и оглашенными протоколами допроса свидетеля Гулина В.Г. об изменении Лебедевым П.Л. схемы торговли нефтью и нефтепродуктами в конце 1999 с участием кипрских компаний «Routhenhold Holdings Ltd» и «Pronet Holdings Ltd» подписантами в первое время от имени которых выступали сотрудники СП «РТТ», работавшие на Кипре – Третьяков и Кеча, Колесников и Дорохин;

(т. 47 л.д. 122-143)

- изъятым в квартире Переверзина В.И. и приобщенным к делу письмом из компании «Curtis & Co» относительно компании «Pronet Holdings Ltd», в котором даются разъяснения о структуре владения компанией «Pronet Holdings Ltd» и других холдинговых компаний. Из письма следует, что структура позволяет материнским компаниям объединиться в целях составления бухгалтерских отчетов, и избегать объединения результатов деятельности в налоговых интересах ЮКОСа (чтобы сократить выплату налогов). Кроме того, ОАО «НК «ЮКОС» сохраняет максимум гибкости, чтобы создать максимально удобную коммерческую структуру;