Доказательства, подтверждающие вину подсудимых в легализации похищенной у нефтедобывающих компаний нефти путем совершения с нею сделок. 16 страница

Это было видно, потому что векселя операционных компаний покупались компаниями с иными названиями, чем получатели дивидендов.

Названия финансовых компаний, которых было несколько, были известны ему от Драницина А.Е., потому что необходимо было назвать эти компании банку в качестве той компании, которая будет покупать векселя операционных компаний.

Когда в дальнейшем необходимо было выкупить эти векселя, то он договаривался с банком, что банк приобретет у финансовой компании вексель, который был в свое время выкуплен на финансовую компанию, а затем продаст его компании резиденту из числа операционных компаний обслуживаемых операционным отделом казначейства. Компания резидент рассчитается рублями с банком, последний конвертирует их в валюту и выплатит валюту финансовой компании.

Драницин А.Е. являлся сотрудником дирекции внешних операций, который также подчинялся Кузьменкову В.Е. Они обеспечивали подписание договоров купли-продажи векселей, присылали отчет об активах иностранных компаний, обеспечивали подписание других договоров по купле-продаже тех же евробондов и других ликвидных активов, участвовали при разработке схем с участием иностранных компаний.

ООО «Фаргойл», финансовая и другие компании-нерезиденты получатели дивидендов по отношению к ОАО «НК «ЮКОС» по российскому законодательству не были аффилированы, но, в его понимании, они были консолидированы по стандартам US GAAP, о чем ему устно сказал Леонович А.Б.

Таким образом, дивиденды выплачивались в 2001, 2002, 2003 гг. около 4 раз, в частности с компаний ООО «Ратибор», ООО «Фаргойл». Аналогичным способом иностранным компаниям выплачивали дивиденды компании, зарегистрированные в ЗАТО г. Лесной и г. Трехгорный. Операционный отдел принимал в этом аналогичное участие, что и при выплате дивидендов ООО «Фаргойл». Вопросы выплаты дивидендов с этих компаний курировал Смирнов А.А.

Компании, зарегистрированные в ЗАТО г. Лесной и г. Трехгорный, входили в общий бюджет операционных компаний, обслуживаемых операционным отделом. Все операции по этим компаниям выполнялись аналогично, как и по другим компаниям, обслуживаемым казначейством. Эти компании в этом плане не отличались от других. Средства этих компании использовались для размещения в ликвидные активы и для исполнения текущих расходов бюджетов ЗАО «ЮКОС РМ», ЗАО «ЮКОС ЭП» и ООО «ЮКОС Москва» по аналогии с другими компаниями, обслуживаемыми операционным отделом.

К вопросу о реструктуризации компаний ЗАТО он был подключен Леоновичем А.Б., когда встал вопрос о наличии на операционных компаниях обслуживаемых операционным отделом определенной суммы денежных средств, при помощи которой необходимо было реализовать план реструктуризации ЗАТО.

От Леоновича А.Б. или от Маруева Д.Л. он узнал, что на компаниях, зарегистрированных в зонах льготного налогообложения, в которые входили «Мускрон», «Кверкус», «Алебра», «Грейс», «Фландер», «Колрейн», «Форест-Ойл», «Митра», «Бизнес-Ойл», «Вальд-Ойл» (компании ЗАТО) находилась нераспределенная прибыль в сумме около 48 млрд. рублей инвестированная в виде вложений в векселя ОАО «НК «ЮКОС», ООО «ЮКОС Москва», а также «ЮКОС ФРЦ» и других операционных компаний. На компаниях ЗАТО денежных средств не было. От них же он узнал, что компании ЗАТО нераспределенную прибыль будут перечислять в какой-то фонд своим акционерам – компаниям резидентам, которые также были консолидированы с ОАО «НК «ЮКОС» в понимании 2002-2003 гг., когда была консолидированная отчетность ОАО «НК «ЮКОС».

Соответственно, он должен был предоставить сумму денежных средств, имеющуюся на счетах российских компаний, обслуживаемых операционным отделом казначейства, которую можно было использовать для обеспечения взносов в фонд компаниями ЗАТО. Таких сумм в наличии не было, была сумма в пределах 3-4 млрд. рублей, поэтому было принято решение осуществлять взносы в фонд компаниями ЗАТО траншами с максимальной суммой транша ограниченной наличием свободных средств на операционных компаниях, обслуживаемых казначейством.

Таким образом, свободные средства, имеющиеся в распоряжении операционного отдела казначейства прогонялись несколько раз по следующей цепочке: компания или компании ЗАТО продавали одной из компаний, обслуживаемой операционным отделом, на которой были свободные денежные средства (это были Мордовские компании осуществлявшие торговлю нефтью и нефтепродуктами), имеющиеся у нее (них) векселя операционных компаний. Мордовская компания перечисляла денежные средства компании ЗАТО, а та в свою очередь перечисляла их в качестве взноса в фонд своим акционерам – «Нефтетрейд» или «Нефтемаркет». Последние данные денежные средства через банк направляли на покупку векселей одной из компаний, обслуживаемых операционным отделом. В результате операционный отдел вновь получал свободные средства. Так по кругу повторялось до того момента пока вся прибыль компаний ЗАТО была переведена в «Нефтетрейд» и «Нефтемаркет».

После того, как компании ЗАТО выплатили взносы в фонд компаний «Нефтетрейд» и «Нефтемаркет» был второй этап, когда последние перечисляли эти средства в виде дивидендов своим акционерам – нерезидентам. О принятии такого решения он также узнал от Леоновича А.Б.

Сумм свободных денежных средств, подлежащих выплате в качестве дивидендов, также не было, поэтому дивиденды также выплачивались траншами с использованием определенной суммы свободных средств, имеющейся на компаниях, зарегистрированных в Мордовии или других операционных компаниях. Соответственно, «Нефтетрейд» или «Нефтемаркет» продавал имеющийся у него на балансе вексель какой-то операционной компании, имеющей свободные средства, получал деньги и переводил их в качестве дивидендов в пользу нерезидента, выплачивая налог на дивиденды. Нерезидент покупал на полученные средства векселя других российских операционных компаний и тем самым возвращал деньги. Эти деньги направлялись вновь на второй и последующие круги, пока не была выплачена компаниями «Нефтетрейд» и «Нефтемаркет» вся сумма прибыли в виде дивидендов. В результате таких операций на компаниях нерезидентах – акционерах «Нефтетрейда» и «Нефтемаркета» были сосредоточены векселя российских операционных компаний, которые постепенно с появлением денежных средств погашались или обменивались на другие активы.

Планированием и структурированием таких сделок, обеспечением реализации каждой сделки в рамках вышеописанных схем занимался отдел Маруева Д.Л.

«Нефтемаркет» и «Нефтетрейд» не обслуживались операционным отделом.

Он узнавал о платежах с этих компаний от Маруева Д.Л., либо последний мог прийти и попросить кого-то из сотрудников операционного отдела напечатать платежное поручение. Возможно, этим вопросом занимался Мистрюков В.

В тот момент он не знал, являлись ли эти компании консолидированными с ОАО «НК «ЮКОС», а мог догадываться, т.к. видел, что деньги уходили с компаний казначейства и возвращались обратно. Платежи, связанные с выкупом векселей, должны были быть согласованы с Леоновичем и начальником финансовой службы.

Впоследствии российские операционные компании выкупали векселя, имеющиеся у нерезидентов через посредничество банка и платили нерезидентам денежные средства за счет денежных средств, сформированных в Российской Федерации за счет основной деятельности компании ОАО «НК «ЮКОС», т.е. торговли нефтью и нефтепродуктами на экспорт и территории Российской Федерации. Основными компаниями, на которых формировались такие средства были ООО «Ю-Мордовия», ООО Торговый Дом «ЮКОС-М», ЗАО «Юкос-М», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ООО «Фаргойл», ООО «Энерготрейд», которые осуществляли продажу нефти и нефтепродуктов.

Денежные средства, полученные нерезидентами, последние расходовали на приобретение ликвидных ценных бумаг (евробонды и т.п.), во вклады в депозиты.

Приобретением прав требования к банку «Менатеп» занимался Маруев Д.Л. Права требования к банку «Менатеп» выкупались у кредиторов банка на ОАО «НК «ЮКОС» в рассрочку по схемам 5+2 и 5+95. Впоследствии планировалось приобретение акций ОАО «НК «ЮКОС» в количестве 3, 8 % от нерезидента на компанию ООО «ЮКОС-Импорт» с оплатой деньгами в сумме 56 млн. долларов и частично векселями ОАО «НК «ЮКОС». В данном случае он контролировал платеж и соответственно договаривался с банками.

(т. 165 л.д. 54-78)

- показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля Юрова И.С., о том, что после 2000 г., когда было создано и уже действовало казначейство ОАО «НК «ЮКОС», в задачи которого входило не только управление денежными потоками, но и управление денежными средствами, свободными денежными средствами ОАО «НК «ЮКОС». Примерно к этому периоду возникла практика, когда казначейство ОАО «НК «ЮКОС» в лице Леоновича А.Б., либо его заместителя Кудасова передавало перечень компаний, которые формально не входили в консолидированную отчетность ОАО «НК «ЮКОС», но, тем не менее, финансовой деятельностью которых управляло казначейство. Перечень этих подконтрольных компаний получало казначейство «Доверительного и инвестиционного банка», и применяло условия банковского обслуживания аналогичные, ОАО «НК «ЮКОС», которые были лучше по сравнению с тарифами других клиентов.

Такими подконтрольными компаниями, формально не входившими в группу компаний ОАО «НК «ЮКОС», были компании, зарегистрированные в так называемых закрытых административных территориальных образованиях - «Митра», «Мускрон», «Форест-Ойл», на счетах которых были значительные суммы средств. В 2000 г. в ходе разговора по поводу этих компаний Леонович А.Б. его уверил в том, что это абсолютно нормальные, легитимные компании, которые участвуют в производственном процессе «НК «ЮКОС», единственная причина их использования – это управление налогооблагаемой базой, то есть фактически минимизация налогообложения.

Управлением всеми денежными средствами, как в «НК «ЮКОС», так и в компаниях из перечня казначейства, занималось казначейство «НК «ЮКОС», которое в истории своей жизни называлось по-разному: казначейство ОАО «НК «ЮКОС», казначейство «ЮКОС Москва». Основными направлениями деятельности казначейства были осуществление непосредственно платежей «НК «ЮКОС» и всех связанных с ней компаний и контроль за правильным использованием этих средств дочерними компаниями, которые их получали, а также управление денежными средствами с целью повышения эффективности этих средств, путем приобретения различных рыночных ценных бумаг, торговли валютами.

В 2001 г. он защищал результаты работы банка и предложения по распределению прибыли на совете директоров группы в офисе в Жуковке, где участвовали Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л., Брудно М.Б., Дубов В.М., Невзлин Л.Б., Голубович А.Д., Шахновский В.С., при этом право решающего голоса имел председательствующий Ходорковский М.Б. и этот совет принимал решение о форме и методах распределения прибыли банка «ДИБ».

В 2002 г. все презентации по итогам года делались непосредственно Лебедеву П.Л. и с ним согласовывались стратегические изменения.

Стандартной практикой взаимоотношений между «ДИБом» и казначейством НК «ЮКОС» были ситуации, при которых «ДИБ» вовлекался казначейством в качестве участника специфических схем, последовательностей сделок, проводимых по инициативе и указанию казначейства. Например, казначейство информировало, что «ДИБ» будет покупать векселя указанной им компании у другой указанной им компании и продавать эти векселя за определенное денежное возмещение с определенной комиссией, которую получает «ДИБ» указанной казначейством компании. Как правило, в этих схемах участвовали компании из перечня казначейства, связанные с добычей, переработкой и продажей нефти. Это была достаточно распространенная практика. Зачастую о сути этих схем сотрудники банка не знали, им говорили, что это нужно для определенных целей, например, подготовки к выплате дивидендов или для оптимизации структуры владения каким-нибудь нефтедобывающим предприятием.

Были транзакции, которые не предусматривали внешние платежи, т.е. когда предполагалась некоторая цепочка сделок, которые осуществлялись компаниями, расчетные счета которых были открыты в «Доверительном и инвестиционном банке», соответственно, эти операции, как правило, осуществлялись в течение одного операционного дня, в случаях, когда предполагались внешние платежи в другие банки, то банк предупреждался заранее для подготовки платежной позиции.

Использование банка в таких схемах было инициативой казначейства.

Возникали ситуации, при которых «ДИБ» банк получал просьбы, указания от «НК «ЮКОС» профинансировать некоторую деятельность, которую в силу неочевидных и не раскрываемых обстоятельств нельзя было профинансировать с баланса нефтяной компании «ЮКОС».

В 2000-2001 гг. были осуществлены значительные выплаты в виде дивидендов с компаний, которые были зарегистрированы в ЗАТО. Решение об этом было принято основными акционерами ОАО «НК «ЮКОС» в лице Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л., Брудно М.Б., Дубова В.М. и других. Механизм выплат этих дивидендов готовился достаточно долго, т.к. использовалась очень сложная структура этих выплат, в связи с чем было много совещаний технического характера. Деньги сначала шли со счетов, открытых в «ДИБе», затем на счета в банке «МЕНАТЕП-Санкт-Петербург». Во время одного из обсуждений Леонович А.Б. сказал, что эти дивиденды связаны с тем, что механизм использования ЗАТО прекращается и выплата таких значительных дивидендов не будет являться стандартной практикой в будущем.

Как правило, такие схемы разрабатывались казначейством совместно с юридическим подразделением «ЮКОСа», а банк получал эти разработанные юридические механизмы для анализа на предмет не нанесения какого-либо юридического либо экономического ущерба банку.

Тактические решения принимались казначейством ОАО «НК «ЮКОС», а стратегические – Ходорковским М.Б. Леонович А.Б., несмотря на подчинение финансовому директору, напрямую общался с Ходорковским М.Б. с определенной периодичностью.

В декабре 2003 г. во время проведения сделки между основными владельцами банков «Траст» и «Менатеп Санкт-Петербург» Невзлиным Л.Б., Брудно М.Б. и Дубовым В.М. и менеджментом по продаже менеджменту акций этих банков возникла проблема, связанная с тем, что Брудно хотел внести изменения в согласованную сделку, и в этой ситуации ни Олег Павлов, ни, соответственно, английские представители интересов основных акционеров заявили, что не будут подписывать никаких документов, так как опасаются юридических последствий. Единственным выходом было получение подтверждения о необходимости осуществления сделки от Ходорковского М.Б., в связи с чем Павлов О. порекомендовал обратиться к адвокату Ходорковского М.Б. Антону Дрелю.

Дрель А. сказал, что просьба непростая, но он попытается что-то сделать с этим, и через два дня уведомил о том, что, Ходорковский М.Б. передал буквально следующий текст, что «он от ранее заключенных сделок не отказывается». Дрель А. передал это сообщение также Павлову О., о чем ему стало известно от последнего.

Исходя из этого, он сделал вывод, что первоначальные условия сделки были согласованы со всеми основными владельцами Инвестиционного банка «Траст» и банка «МЕНАТЕП Санкт-Петербург», в том числе с Ходорковским М.Б. После того, как была произнесена эта ключевая фраза, сделка была подписана и исполнена 07 мая 2004 года.

- сообщением электронной почты от 29.08.2000 г. от Маруева Д.Л. в адрес Барбаровича на тему «Транши перевода прибыли» с вложением таблицы, в которой указаны суммы, перечисляемые от компаний ЗАТО в «Нефтетрейд 2000» и «Нефтемаркет 2000» в банках «ДИБ» и «Менатеп Спб»;

(т. 102 л.д. 59-60)

- сообщением электронной почты от 10.07.2000 г. от Маруева Д.Л. в адрес Барбаровича на тему «Таблица по чистой прибыли» с вложением таблицы, в которой содержатся цифры нераспределенной прибыли, убытка от векселей по предприятиям ЗАТО г. Трехгорного и г. Лесного. Общая нераспределенная прибыль за вычетом убытка от векселей составляет 43 980 млн. руб.;

(т. 102 л.д. 118-119)

- сообщением электронной почты от 07.09.2000 г. от Злобиной Н.А. в адрес Маруева Д.Л. с вложением электронных документов с вложением схемы «Реструктуризация ЗАТО» и ее описанием;

(т. 102 л.д. 148-150)

- сообщением электронной почты на тему сделки «НМНТ» с вложением электронных документов в виде письма Гололобова Д.В. в адрес Маруева Д.Л. от 08.09.2000 г. в котором правовое управление направляет согласованные проекты документов по перечислению прибыли дочерних обществ ООО «Нефтемаркет 2000» и ООО «Нефтетрейд 2000» и одобрению сделок по приобретению векселей, прилагая протоколы общих собраний участников ООО «Нефтемаркет 2000» и ООО «Нефтетрейд 2000» и решения данных обществ как единственных участников ООО «Вальд-Ойл, ООО «Митра», ООО «Форест-Ойл», ООО «Фландер», ООО «Мускрон», ООО «Колрейн», ООО «Кверкус», ООО «Грейс»;

(т. 102 л.д. 245-258)

- сообщением электронной почты от 01.09.2000 г. от Маруева Д.Л. в адрес Барбаровича на тему «Документы по созданию фонда и переводу прибыли», с сообщением от Сысоева С.В. в адрес Маруева Д.Л. и Бахминой С.П. на эту же тему, в котором содержится краткий отчет о планируемых действиях по оформлению документов.

Так, из сообщения следует, что «протоколы собрания участников «Нефтемаркета» и «Нефтетрейда» будут готовы в пятницу, их привезет Алексей Шаврин. Оформленные протоколы и распечатанные решения необходимо будет передать Кудряшову А.С. для оформления на следующей неделе (когда будет известно о регистрации изменений в ЗАТО). Протокол и положение о фонде необходимо будет заверить печатью Нефтемаркета и Нефтетрейда, решение после оформления нужно заверить печатью ООО ЗАТО.

Кроме того, прошу обратить внимание, что в соответствии с уставом ООО ЗАТО финансовый директор ООО должен подписывать решения генерального директора по финансовым вопросам. Как обеспечить соблюдение этого требования в случае с переводом прибыли?»

(т. 102 л.д. 61)

Исследованные в ходе судебного заседания доказательства подтверждают, что с целью дальнейшей легализации и получения данных средств в свою пользу, в 2000г. было учреждено ООО «Нефтетрейд 2000», участниками которого назначены компании-нерезиденты, зарегистрированные в оффшорной зоне, «COASTMILL MANAGEMENT LIMITED2 и «SILKMILLENIUM TRADING & INVESTMENTS LIMITED». После чего, под руководством Ходорковского М.Б., Лебедева П.Л. и других членов организованной группы были оформлены документы, согласно которым ООО «Нефтетрейд 2000» в сентябре 2000г. стало учредителем ООО «Алебра», ООО «Кверкус», ООО «Мускрон», ООО «Нортэкс», ООО «Грейс», ООО «Бизнес-Ойл» и на баланс данной организации переведена прибыль указанных обществ.

Для этого работники казначейства ООО «ЮКОС-Москва» и ООО «ЮКОС ФБЦ» оформили документы, согласно которым имеющиеся у ООО «Фландер», ООО «Мускрон» ООО «Кверкус», ООО «Колрейн», ООО «Торговая компания Алханай» векселя ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерних и аффилированных предприятий в период с 11.09.2000 г. по 22.09.2000 г. были реализованы ООО «ЮКОС ФРЦ», а полученные от реализации денежные средства перечислены на счет ООО «Нефтетрейд 2000» под видом передачи средств основному обществу для формирования централизованного финансово-инвестиционного фонда.

Сообщением электронной почты с вложением электронного документа «Состояние дел на утро 18.09.2000 г. по теме «ЗАТО» от имени Маруева Д.Л., в котором содержится описание результатов финансовых операций, направленных на внесение денежных средств компаниями ЗАТО в Фонд;

(т. 103 л.д. 13-15)

- сообщением электронной почты с вложением электронных документов с названиями «Описание к Схеме «Реструктуризация ЗАТО (2 этап)» и «Схема «Реструктуризация ЗАТО (2 этап)», в которых содержится схема финансовых операций между различными компаниями («Нефтемаркет», «Сатурн», «Юпитер», ОАО «НК «ЮКОС», банка, нерезидентов-акционеров Нефтемаркета» с векселями операционных компаний и ОАО «НК «ЮКОС», а также с денежными средствами;

(т. 103 л.д. 35-37)

- сообщением электронной почты 17.01.2001 г. от Барбаровича М.Ю. в адрес Маруева Д.Л. на тему «Участие Ю и С в Темах» с вложением электронных документов в виде схем «Реструктуризация ЗАТО», «Схема «Реструктуризация ЗАТО (2 этап)», в которых содержатся схемы финансовых операций между различными компаниями («Нефтемаркет», «Нефтетрейд», «Сатурн», «Юпитер», ОАО «НК «ЮКОС», «Менатеп Спб», ООО «Ратмир», ООО «Ю-Мордовия», нерезидентов-акционеров Нефтемаркета» с векселями операционных компаний и ОАО «НК «ЮКОС», а также с денежными средствами;

(т. 103 л.д. 65-68)

- сообщением от 06.02.2001 г. от Маруева Д.Л. в адрес Голубь И.Е. по теме «Завершение темы ЗАТО» с вложениями в виде схемы выкупа векселей «Юпитера» у Нерезидентов (Реструктуризация ЗАТО, часть 3) и описания к Схеме, из которых следует, что была разработана схема с участием компаний ООО «Ю-Мордовия», ООО «Альта-Трейд», ООО «Ратмир», ЗАО «ЮКОС –М», банка «Менатеп Спб» и двух нерезидентов, целью которой было осуществить выкуп векселей ООО «Юпитер XXIV» у двух нерезидентов с небольшим дисконтом от номинала (0, 15-0, 16 %);

(т. 103 л.д. 123-125)

- сообщением электронной почты по теме «ЗАТО» с вложением электронных документов с названиями «Схема «Реструктуризация ЗАТО», «Описание к Схеме «Реструктуризация ЗАТО», «Движение векселей НК «ЮКОС» (ЮКОС-ФРЦ-Сатурн (Юпитер)-Операционные компании)», «График движения денежных средств».

Из графика движения денежных средств следует, что в соответствии с разработанной и согласованной схемой были распределены даты и суммы проведения финансовых операций, в ходе которых денежные средства со счетов ЗАО «Юкос-М», ООО «Ю-Мордовия», ООО «Ратмир», ООО «Альта-Трейд» по договорам купли-продажи векселей были направлены на счета «Юпитер XXIV» и «Сатурн XXV», оттуда по договорам купли-продажи векселей были направлены в «ЮКОС ФРЦ», оттуда в погашение векселей были направлены в ООО «Кверкус», ООО «Вальд-Ойл, ООО «Митра», ООО «Форест-Ойл», ООО «Мускрон», ООО «Колрейн», ООО «Грейс», ООО «Фландер». Последние полученными деньгами сделали перечисление взноса в фонд, а именно ООО «Кверкус», ООО «Мускрон», ООО «Колрейн», ООО «Грейс», ООО «Фландер» в ООО «Нефтетрейд 2000», а ООО «Вальд-Ойл, ООО «Митра», ООО «Форест-Ойл» в ООО «Нефтемаркет 2000». Операции совершались в банках «ДИБ» и «Менатеп Спб», при этом сделки по внесению денежных средств в ООО «Нефтетрейд 2000» совершались в банке «ДИБ», а ООО «Нефтемаркет 2000» в банке «Менатеп Спб».

Полученные денежные средства ООО «Нефтетрейд 2000» и ООО «Нефтемаркет 2000» по агентским договорам с ДИБ и Менатеп Спб данные компании направили на приобретение векселей в ЗАО «ЮКОС-М», ООО «Ю-Мордовия», ООО «Ратмир», ООО «Альта-Трейд».

(т. 102 л.д. 237-242)

Суд считает, что исследованные доказательства подтверждают совершение сделок по легализации денежных средств, при этом показывают, что путем многоступенчатых финансовых операций, большого количества компаний-участников, различных оснований для перечисления денежных средств между ними, использования разных банков, осуществлялось сокрытие реальной сути сделок и придавалась видимость их законности.

В целом суть сделок становилась понятной только в случае аккумулирования информации по всем сделкам из разных банков в единое целое, что и содержится в данном документе.

Исследованные доказательства подтверждают, что работники казначейства ООО «ЮКОС Москва» и ООО «ЮКОС ФБЦ» оформили документы, согласно которым имеющиеся у ООО «Фландер», ООО «Мускрон» ООО «Кверкус», ООО «Колрейн» векселя ОАО «НК «ЮКОС» и его дочерних и аффилированных предприятий в период с 11.09.2000 г. по 22.09.2000 г. были реализованы ООО «ЮКОС ФРЦ», а полученные от реализации денежные средства перечислены на счет ООО «Нефтетрейд 2000» под видом передачи средств основному обществу для формирования централизованного финансово-инвестиционного фонда.

Полученные ООО «Нефтетрейд 2000» денежные средства, работники казначейства ООО «ЮКОС Москва» направили на оформление приобретения векселей ОАО «НК «ЮКОС» у ООО «Альта-трейд» и ЗАО «ЮКОС-М». Таким образом, было обеспечено в период с 13.09.2000 г. по 25.09.2000 г. оформление приобретения от имени ООО «Нефтетрейд 2000» через агента КБ «Доверительный и инвестиционный банк», подконтрольного члены организованной группы Лебедеву П.Л. у ООО «Альта-трейд» векселей на сумму 18 952 000 000 руб. и у ЗАО «ЮКОС-М» на сумму 9 593 000 000 руб.

Таким образом, под руководством Ходорковского М.Б. членами организованной группы на денежные средства, вырученные от реализации похищенной нефти в сумме 28 545 000 000 руб. в 2000 г. оформлено приобретение в собственность ООО «Нефтетрейд 2000» векселей ОАО «НК «ЮКОС».

Сообщением электронной почты от 13.03.2001 г. на адреса Барбаровича, Маруева, Кудасова по теме «Перечисление на ООО «Нефтетрейд», в котором Мистрюков В. прислал информацию о перечислениях с ООО «Нортэкс» 2 848 900 000 руб., ООО «Бизнес-ойл» 1 140 630 000 руб., ООО «Кверкус» 238 354 000 руб.;

(т. 103 л.д. 59)

Суд считает, что данное доказательство подтверждает предъявленное обвинение в части того, что в марте 2001г. по указанию Ходорковского М.Б. и других участников организованной группы Леоновичем А.Б. организовано перечисление работниками казначейства на счет ООО «Нефтетрейд 2000» дополнительных средств в сумме 4 227 884 000 руб., полученных от реализации похищенной нефти. Так, со счета ООО «Нортэкс» ими перечислены 2 848 900 000 руб., со счета ООО «Бизнес-ойл» 1 140 630 000 руб., со счета ООО «Кверкус» 238 354 000 руб.

На полученные средства Леонович А.Б., по указанию Ходорковского М.Б. и других участников организованной группы от имени ООО «Нефтетрейд 2000», действуя через работников казначейства, также приобрел векселя на сумму 4 207 884 000 руб. через агента КБ «Доверительный и инвестиционный банк», подконтрольного члену организованной группы Лебедеву П.Л. у ЗАО «ЮКОС-М» по договорам № 01/03/ДКПВЮ от 16.03.01 г. и №02/03/ДКПВЮ от 19.03.2001 г.:

- заключением комиссионной бухгалтерско-экономической судебной экспертизы, из которого следует, что денежные средства для выплаты учредителям фирмам-нерезидентам «COASTMILL MANAGEMENT LIMITED» и «SILKMILLENIUM TRADING & INVESTMENTS LIMITED» поступали на счет ООО «Нефтетрейд 2000» от продажи векселей через агента КБ «Доверительный и инвестиционный банк», действовавшего по агентским договорам № 001/001-00024 от 16.07.01г., № 001/001-00027 от 14.09.01г., № 001/001-00028 от 25.09.01 г., на общую сумму 32 758 380 000, 53 руб. Агентом векселя реализовывались в ООО «Альта-трейд» и ЗАО «ЮКОС-М».

ООО «Альта-трейд» приобрело по договорам векселей на сумму 20 956 680 000 руб.

ЗАО «ЮКОС-М» приобрело векселей на сумму 11 801 700 000 руб.

Из полученных денежных средств ООО «Нефтетрейд 2000» с расчетного счета № 40702810730140101171, открытого в КБ «Доверительный и инвестиционный банк», на счета фирм-нерезидентов было перечислено 31 111 026 550 руб., в том числе:

- 15 555 513 275 руб. на счет фирмы 2SILKMILLENIUM TRADING & INVESTMENTS LIMITED» №40814810830140101312, открытый в КБ «Доверительный и инвестиционный банк» как распределение части чистой прибыли, согласно протоколу от 09.07.2001 г.;

- 15 555 513 275 руб. на счет фирмы «COASTMILL MANAGEMENT LIMITED» №40814810230140101310, открытый в КБ «Доверительный и инвестиционный банк» как распределение части чистой прибыли, согласно протоколу от 09.07.2001 г..

Полученные на счета от ООО «Нефтетрейд 2000» средства в сумме 31 111 026 550 руб., а также 1 340 580 руб., имевшиеся на счетах на начало года, были конвертированы в доллары США и на валютные счета данных фирм-нерезидентов было зачислено 1 058 019 091, 35 долларов США, в том числе 1 057 973 539, 81 долларов США приобретенных за счет средств, поступивших со счета ООО «Нефтетрейд 2000».

Полученные на валютные счета после конвертации средства в сумме 1 058 019 091, 35 долларов США (в том числе 1 057 973 539, 81 долларов США, приобретенных за счет средств поступивших со счета ООО «Нефтетрейд 2000»), а также 1 358 686, 25 долларов США, поступивших на валютные счета как доход по облигациям «MOSENERGO FINANCE BV» и «LUKINTER FINANCE BV», были направлены:

- на приобретение государственных валютных облигаций Российской Федерации (Еврооблигации и ОВГВЗ) – 940 695 100, 19 долларов США,

- на приобретение валютных облигаций фирм-нерезидентов «MOSENERGO FINANCE BV2 и «LUKINTER FINANCE BV» – 97 637 729, 89 долларов США,

- на перечисление в корреспонденции с корсчетом КБ «Доверительный и инвестиционный банк» - 20 869 586, 80 долларов США;

(т. 45 л.д. 200-275)

- проектами документов от имени «Coastmill Management Limited», «Glenoaks Investments Limited», «Hicksville Management Limited», «Silkmillenium Trading & Investment Limited» о принятии различных решений общим собранием акционеров об определении суммы, распределении, выплате и переводе дивидендов и облигаций, документами переписки от имени компаний «Laurel Global Limited», «Glenoaks Investments Limited» и «Coastmill Management Limited» с указаниями об обмене рублевых векселей на ликвидные процентные облигации, конвертации рублей в доллары и переводе облигаций на счет доверительного хранения в банке Кипра, документами переписки между компаниями «Silkmillenium Trading & Investment Limited», «Chicko Trading & Investments Limited» и «Laurel Global Limited» по поводу выплаты дивидендов;

(т. 99 л.д. 18-48, 52-55, 56-67, 70-71, 76-77, 192-193, 210-211, 212-213, 214-215, 216-217)

- письмом Переверзина В.И. от имени компании «Laurel Global Limited» в «Silkmillenium Trading & Investment Limited» от 28.12.2001 г. с подтверждением о принятии дивидендов в размере 519 млн. долларов США;